401 (के) बनाम इरा योगदान सीमा
यहां तक कि अगर आप अपने सेवानिवृत्ति खातों में असीमित मात्रा में योगदान करना चाहते हैं, तो आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आपको नहीं देगी। टैक्स ब्रेक और टैक्स-आवरित बचत के बदले में, IRS Roth IRAs, पारंपरिक IRAs और 401 (k) s के लिए वार्षिक योगदान सीमा निर्धारित करता है।
चाबी छीन लेना
- 2019 के लिए, आप एक रोथ या पारंपरिक इरा के लिए $ 6, 000 तक का योगदान कर सकते हैं। यदि आपकी आयु 50 या उससे अधिक है, तो सीमा $ 7, 000 है।
- यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप 401 (के) में $ 19, 000 या 25, 000 डॉलर का योगदान कर सकते हैं।
- यदि आपके पास 401 (के) मैच है, तो संयुक्त सीमा $ 56, 000, या $ 62, 000 है यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, या आपके वेतन का 100% है अगर यह डॉलर की सीमा से कम है।
- योगदान सीमा प्रति करदाता हैं - प्रति खाता नहीं।
योगदान के प्रकार
प्रत्येक सेवानिवृत्ति योजना में दो अलग-अलग प्रकार के योगदान होते हैं जो आपकी उम्र पर आधारित होते हैं। पहला "नियमित योगदान" है जो 50 से कम उम्र के लोगों पर लागू होता है।
यदि आप 49 वर्ष की आयु के हैं, तो आप वर्ष के अंत तक 50 वर्ष के हो जाएंगे।
दूसरा एक "कैच-अप योगदान" है, जो 50 या उससे अधिक उम्र के लोगों के लिए उपलब्ध एक अतिरिक्त राशि है। ये निवेशक सेवानिवृत्ति के करीब हैं और उनकी संपत्ति बढ़ने के लिए कम समय है। इसलिए, आईआरएस इस उम्मीद में एक बड़ा योगदान देता है कि निवेश "पकड़" होगा।
रोथ इरा योगदान सीमा
2019 के लिए, आप एक रोथ इरा में योगदान कर सकते हैं:
- $ 6, 000 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $ 7, 000 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं
आपको इरा में योगदान करने के लिए मजदूरी और अन्य स्रोतों से "अर्जित आय" की आवश्यकता होती है। और उन कमाई का आपके योगदान से मेल खाना चाहिए या अधिक होना चाहिए। उदाहरण के लिए, यदि आपने $ 4, 000 कमाए हैं, तो आप सबसे अधिक एक रोथ (या पारंपरिक) इरा में योगदान कर सकते हैं।
किन योगदानों को सीमा में नहीं गिना जाता है?
जहाँ आप एक वर्ष में एक रोथ इरा के लिए योगदान कर सकते हैं, वहीं धनराशि की सीमाएं हैं, ऐसे भी निष्कर्ष हैं जो वार्षिक कैप द्वारा बाध्य नहीं हैं।
उदाहरण के लिए, वार्षिक योगदान सीमा में अन्य Roth IRA खाते या पारंपरिक IRA से परिवर्तित धनराशि से लुढ़के निवेश शामिल नहीं हैं। वही छूट उन फंडों पर लागू होती है जो एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना से लुढ़क जाते हैं, जैसे 401 (के)।
रोथ इरा आय सीमा
पारंपरिक IRAs और 401 (k) s के विपरीत, Roth IRA की आय सीमाएं हैं जो निर्धारित करती हैं कि आप कितना योगदान कर सकते हैं। यदि आप बहुत अधिक पैसा कमाते हैं, तो आप किसी रोथ इरा के लिए बिल्कुल भी योगदान नहीं दे सकते।
यदि आप एक रोथ इरा में सीधे योगदान करने के लिए बहुत अधिक पैसा बनाते हैं, तो आप "बैकडोर" रोथ इरा रणनीति का उपयोग कर सकते हैं।
यदि आप संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं तो आप पूरी राशि का योगदान कर सकते हैं और यदि आप एकल हैं तो आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) $ 193, 000 से कम है, या $ 122, 000 से कम है।
193, 000 डॉलर से 203, 000 डॉलर प्रति वर्ष के एमएओआई के साथ विवाहित संयुक्त फिलर्स और 122, 000 डॉलर से $ 137, 000 के एमएआईआई के साथ एकल फाइलर योगदान कर सकते हैं, लेकिन कम राशि पर।
यदि आप संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं और आपका MAGI $ 203, 000 से अधिक है, या यदि आप एकल हैं और यह $ 137, 000 से अधिक है, तो आप Roth IRA में बिल्कुल भी योगदान नहीं दे सकते। आईआरएस के पास आपके द्वारा चलने के लिए एक कार्यपत्रक है जिसमें आप योगदान दे सकते हैं या नहीं।
यहाँ 2019 के लिए रोथ इरा आय सीमा का सारांश दिया गया है:
| रोथ इरा आय सीमा | ||
|---|---|---|
| यदि आपकी फाइलिंग स्थिति… | और आपकी संशोधित एजीआई है ... | आप योगदान कर सकते हैं ... |
| संयुक्त रूप से दाखिल या विधवा (एर) अर्हता प्राप्त | $ 193, 000 से कम | सीमा तक |
| $ 193, 000 से अधिक लेकिन $ 203, 000 से कम | एक कम राशि | |
| $ 203, 000 या अधिक | शून्य | |
| एकल, घर का मुखिया, या अलग से विवाहित फाइलिंग और आप अपने जीवनसाथी के साथ कभी भी साल के दौरान नहीं रहे | $ 122, 000 से कम | सीमा तक |
| $ 122, 000 से अधिक लेकिन 137, 000 डॉलर से कम | एक कम राशि | |
| $ 137, 000 से अधिक | शून्य | |
| अलग से विवाहित विवाह और आप अपने पति के साथ वर्ष के दौरान किसी भी समय रहते थे | $ 10, 000 से कम | एक कम राशि |
| $ 10, 000 या अधिक | शून्य | |
पारंपरिक इरा योगदान सीमा
पारंपरिक IRAs के लिए, योगदान सीमाएं वैसी ही हैं जैसी वे Roth IRAs के लिए हैं। 2019 के लिए, यह है:
- $ 6, 000 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $ 7, 000 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं
रोथ इरा के विपरीत, आपकी आय उस राशि को प्रभावित नहीं करती है जो आप एक पारंपरिक इरा में योगदान कर सकते हैं। लेकिन रोथ इरा की तरह, आपकी आय का आपके द्वारा योगदान की गई राशि से मिलान या उससे अधिक है।
पारंपरिक इरा आय सीमाएँ
यदि आपके पास एक पारंपरिक इरा है, तो आय सीमा को आपके आयकर रिटर्न पर आपके योगदान को घटा सकते हैं या नहीं।
याद रखें, एक पारंपरिक IRA (एक रोथ के विपरीत) प्री-टैक्स डॉलर के साथ वित्त पोषित है, इसलिए आप आमतौर पर उस वर्ष के योगदान को लिख सकते हैं जो आप इसे बनाते हैं। (यदि आप अपने योगदान में कटौती नहीं कर सकते हैं, तो एक पारंपरिक IRA बहुत कम आकर्षक हो जाता है।)
आपकी आय और क्या आपके और आपके पति या पत्नी के पास कार्यस्थल पर सेवानिवृत्ति की योजना है, यदि आप पारंपरिक इरा योगदान में कटौती कर सकते हैं।
यदि आप एकल हैं और आपके पास कोई कार्यस्थल योजना नहीं है (या आप शादीशुदा हैं और न तो आपमें से कोई एक है), तो आप अपनी आय की परवाह किए बिना अपने योगदान को पूरी तरह से घटा सकते हैं। हालांकि, अगर आपके पास काम की कोई योजना नहीं है, लेकिन आपका जीवनसाथी करता है, तो आप पूरी राशि काट सकते हैं यदि आप संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं और आपका MAGI $ 193, 000 या उससे कम है। यह $ 203, 000 से ऊपर चरणबद्ध है।
यदि आपके पास कार्यस्थल की योजना है तो संख्या बदल जाती है। यदि संयुक्त रूप से फाइल करने वाले विवाहित जोड़े 2019 के लिए $ 103, 000 से कम करते हैं, तो आप पूरी कटौती कर सकते हैं। यदि आप $ 103, 000 से अधिक और $ 123, 000 तक कमाते हैं, तो आप आंशिक कटौती कर सकते हैं। $ 123, 000 से ऊपर, और आप कुछ भी नहीं घटा सकते।
एकल फ़िलर पूरी कटौती ले सकते हैं यदि वे $ 201, 000 के लिए $ 64, 000 या उससे कम बनाते हैं, तो एक आंशिक कटौती यदि वे $ 64, 000 से अधिक लेकिन $ 74, 000 से कम करते हैं, और कुछ नहीं तो वे $ 74, 000 से अधिक बनाते हैं।
यहां 2019 के लिए पारंपरिक IRA आय सीमा का एक हिस्सा है:
| पारंपरिक इरा आय सीमाएँ | ||
|---|---|---|
| यदि आपकी फाइलिंग स्थिति… | और आपकी संशोधित एजीआई है ... | तो आप ले सकते हैं ... |
| एकल, घर के मुखिया, योग्य विधवा (एर), संयुक्त रूप से या अलग से विवाहित फाइलिंग और न ही पति या पत्नी को काम की योजना द्वारा कवर किया जाता है | कोई भी राशि | आपके योगदान की सीमा तक पूरी कटौती |
| संयुक्त रूप से दाखिल या विधवा (एर) अर्हता प्राप्त करने और आप काम पर एक योजना द्वारा कवर किया जाता है | $ 103, 000 या उससे कम | आपके योगदान की सीमा तक पूरी कटौती |
| $ 103, 000 से अधिक लेकिन 123, 000 डॉलर से कम | आंशिक कटौती | |
| $ 123, 000 या अधिक | कोई कटौती नहीं | |
| संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग और आपके पति काम पर एक योजना द्वारा कवर किया गया है | $ 193, 000 या उससे कम | आपके योगदान की सीमा तक पूरी कटौती |
| $ 193, 000 से अधिक लेकिन $ 203, 000 से कम | आंशिक कटौती | |
| $ 203, 000 या अधिक | कोई कटौती नहीं | |
| एकल या घर का मुखिया और आप काम पर एक योजना के तहत आते हैं | $ 64, 000 या उससे कम | आपके योगदान की सीमा तक पूरी कटौती |
| $ 64, 000 से अधिक लेकिन 74, 000 डॉलर से कम | आंशिक कटौती | |
| $ 74, 000 या अधिक | कोई कटौती नहीं | |
| अलग से विवाहित फाइलिंग और या तो पति या पत्नी काम पर एक योजना द्वारा कवर किया गया है | $ 10, 000 से कम | आंशिक कटौती |
| $ 10, 000 या अधिक | कोई कटौती नहीं | |
इरा योगदान पर अधिक विवरण
रोथ और पारंपरिक इरा योगदान के बारे में एक नोट: सीमा प्रति करदाता है, प्रति खाता नहीं। इसका मतलब है कि आप रोथ इरा में $ 6, 000 और 2019 में पारंपरिक IRA में $ 6, 000 का योगदान नहीं कर सकते।
इसके बजाय, आप कुल राशि का योगदान कर सकते हैं, जैसा कि आप फिट देखते हैं, विभिन्न IRAs में विभाजित करें। उदाहरण के लिए, 2019 में, आप रोथ इरा में $ 4, 000 और पारंपरिक इरा में $ 2, 000 का योगदान दे सकते हैं।
स्पाउसल इरा नियमित IRAs हैं जो विवाहित जोड़े जो संयुक्त रूप से फाइल करते हैं वे उपयोग कर सकते हैं।
ध्यान दें कि विवाहित जोड़े भी समान मात्रा में योगदान कर सकते हैं एक पति या पत्नी के लिए एक आईआरए जो भुगतान के लिए काम नहीं करता है, जब तक कि एक पति दोनों योगदान को कवर करने के लिए पर्याप्त आय अर्जित नहीं करता है।
401 (के) योगदान सीमाएँ
पारंपरिक IRAs की तरह, 401 (k) की आय सीमाएँ नहीं हैं जो योगदान करने के लिए आपकी पात्रता निर्धारित करती हैं। और आप 401 (के) में हर साल बहुत अधिक पैसा निकाल सकते हैं।
2019 के लिए, 401 (k) योगदान सीमा है:
- $ 19, 000 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $ 25, 000 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं
जबकि 401 (के) योगदान आपके करों को कम करते हैं, आप वास्तव में कटौती का दावा नहीं करते हैं जब आप फाइल करते हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि आपका योगदान सीधे आपके पेचेक से निकलता है, इसलिए वे प्री-टैक्स डॉलर के साथ बने हैं। यह वर्ष के लिए आपकी कर योग्य आय को कम करता है, जो आपको कर समय पर पैसा बचाता है।
401 (के) मैच की सीमा
401 (के) योजना का सबसे बड़ा लाभ नियोक्ता मैच है। आमतौर पर, आपके वेतन का एक निश्चित राशि तक मिलान आपके योगदान का एक प्रतिशत होता है।
उदाहरण के लिए, आपका नियोक्ता आपके वेतन के 5% तक, आपके योगदान के 50% से मेल खा सकता है। इसलिए यदि आप $ 100, 000 कमाते हैं और अपने 401 (के) में $ 10, 000 का योगदान करते हैं, तो आपका नियोक्ता अतिरिक्त $ 5, 000 में किक करेगा।
यदि आपका नियोक्ता एक मैच प्रदान करता है, तो पूर्ण मैच का लाभ उठाने के लिए पर्याप्त योगदान देना सुनिश्चित करें।
आपके नियोक्ता द्वारा प्रदान किया गया कोई भी मैच आपकी वार्षिक योगदान सीमा की ओर नहीं आता है। लेकिन आईआरएस कुल राशि को सीमित करता है जो हर साल आपके 401 (के) में जा सकती है।
2019 के लिए, 401 (के) के लिए संयुक्त योगदान सीमा (आपका योगदान और मैच) है:
- $ 56, 000 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $ 62, 000 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं
- आपके वेतन का 100% अगर यह डॉलर की सीमा से कम है
अयोग्य (अतिरिक्त) IRA योगदान
यदि आप एक IRA में अधिक निवेश करते हैं, तो आप जहां अनुमति देते हैं, वहां गंभीर नतीजे हैं। जब तक आप गलती को ठीक नहीं करते, आपको हर साल किसी भी अतिरिक्त योगदान पर 6% उत्पाद शुल्क के साथ दंडित किया जाएगा।
अधिकांश लोग जो अयोग्य इरा योगदान करते हैं, वे गलती से ऐसा करते हैं, जैसे कि:
- आप अधिक पैसा कमाते हैं और आय पात्रता सीमा से बाहर हो जाते हैं
- आप भूल जाते हैं कि आपने उस वर्ष के शुरू में योगदान दिया था
- आपने पैसा कमाया जो अर्जित आय के रूप में नहीं गिना जाता है
- आपने वर्ष के लिए अपनी अर्जित आय से अधिक योगदान दिया
अतिरिक्त आईआरए योगदान को कैसे ठीक करें
यदि आपको लगता है कि आपने एक IRA या कई IRA खातों के संयोजन में बहुत अधिक धन का योगदान दिया है, तो कई तरीके हैं जिनसे आप अतिरिक्त योगदान को उलट सकते हैं। लेकिन आपको जल्दी से कार्य करना होगा: यदि आप दंड से बचना चाहते हैं तो सख्त समय सीमाएं हैं।
यदि आप एक IRA में बहुत अधिक योगदान देते हैं, तो आप गलती को ठीक करने तक हर साल 6% जुर्माना लगा सकते हैं।
सबसे अच्छा तरीका: अपना आयकर रिटर्न दाखिल करने से पहले उसी वर्ष के भीतर उस पैसे को वापस ले लें। आईआरएस उस समय सीमा के भीतर आपके द्वारा निकाले गए किसी भी पैसे का इलाज करता है क्योंकि आपने पहले कभी भी योगदान नहीं किया था। आपके अतिरिक्त योगदान से होने वाली कमाई भी उसी वर्ष वापस ले ली जानी चाहिए।
यदि आप वर्ष के लिए आय कर दायर करने के बाद गलती पाते हैं, तो आप छह महीने के भीतर अतिरिक्त योगदान को हटा सकते हैं और 15 अक्टूबर तक संशोधित रिटर्न दाखिल कर सकते हैं।
वैकल्पिक रूप से, आप अतिरिक्त राशि से अगले वर्ष के योगदान को कम कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपने एक वर्ष में गलती से $ 8, 000 का योगदान दिया है, तो आप अगले वर्ष अपने योगदान को $ 2, 000 (अतिरिक्त राशि) से कम कर सकते हैं।
यदि आप इस तरह से अतिरिक्त को आगे बढ़ाते हैं, हालांकि, आप उस 6% जुर्माना के लिए हुक पर रहेंगे, जब तक कि अतिरिक्त अवशोषित न हो जाए।
अतिरिक्त 401 (के) योगदान
हालांकि आपका नियोक्ता 401 (k) में आपके योगदान को घटा देता है, फिर भी बहुत अधिक निवेश करना संभव है। यह तब हो सकता है जब:
- आप एक ही वर्ष में नियोक्ताओं और सेवानिवृत्ति योजनाओं को स्विच करते हैं और प्रत्येक योजना को बहुत अधिक देते हैं
- आपके पास दो कार्य और दो योजनाएँ हैं और यह नहीं पता है कि सीमा प्रति करदाता के अनुसार है, प्रति खाता नहीं
- आप एक वेतन वृद्धि (या बोनस) प्राप्त करते हैं और तदनुसार अपना योगदान प्रतिशत बदलना भूल जाते हैं
अतिरिक्त डीफ़रल्स को कैसे ठीक करें
यदि आप अपने 401 (के) से आगे बढ़ते हैं, तो तुरंत अपने प्लान एडमिनिस्ट्रेटर से संपर्क करें और उन्हें बताएं कि आपने "अतिरिक्त डिफरल" कर दिया है। आदर्श रूप से, यह 1 मार्च तक होगा, उस वर्ष के बाद जब आपने बहुत अधिक योगदान दिया था। अतिरिक्त राशि और किसी भी संबंधित कमाई को आपको 15 अप्रैल तक वापस कर देना चाहिए।
वर्ष के लिए कमाई को आपकी कर योग्य आय में शामिल किया जाना चाहिए, और आपके नियोक्ता को मजदूरी के रूप में लौटी राशि दिखाने के लिए अपने डब्ल्यू -2 में संशोधन करना पड़ सकता है।
यदि 15 अप्रैल तक आपके पास अतिरिक्त राशि वापस नहीं आई है, तो आप दो बार राशि पर कर का भुगतान कर सकते हैं: वर्ष में एक बार आपने बहुत अधिक योगदान दिया, और एक बार जब अतिरिक्त राशि आपके पास वापस आ जाती है।
तल - रेखा
आप केवल 401 (के) योजना और एक इरा में हर साल इतना निवेश कर सकते हैं। लेकिन, यदि आपके पास ऐसा करने के लिए संसाधन हैं, तो आप दोनों में योगदान कर सकते हैं।
जब आप अपने संयुक्त IRAs में केवल $ 6, 000 (या $ 7, 000 तक जोड़ सकते हैं), तो यह सीमा आपके 401 (k) योगदान को प्रभावित नहीं करती है। इसी तरह, आप अपनी 401 (के) सीमा तक फंड कर सकते हैं - $ 19, 000 या $ 25, 000, आपकी उम्र के आधार पर- और फिर भी आपके IRA को अधिकतम कर देगा।
यदि आप दोनों के लिए पूर्ण योगदान नहीं कर सकते हैं, तो एक अच्छी रणनीति यह है कि आप अपने पूर्ण नियोक्ता मैच को प्राप्त करें, इस बिंदु पर अपने 401 (के) को अधिकतम करें, फिर अपने इरा पर ध्यान केंद्रित करें। यदि आपके पास कोई पैसा बचा है, तो आप अपने 401 (के) में अधिक जोड़ सकते हैं।
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