आस्थगित वार्षिकी
एक आस्थगित वार्षिकी क्या है?आस्थगित वार्षिकी एक प्रकार का वार्षिकी अनुबंध है जो आय, किस्त या एकमुश्त भुगतान में देरी करता है जब तक कि निवेशक उन्हें प्राप्त करने के लिए चुनाव नहीं करता है। इस प्रकार की वार्षिकी के दो मुख्य चरण होते हैं: बचत चरण, जो तब होता है जब आप खाते में पैसा निवेश करते हैं, और आय चरण, जो तब होता है जब योजना को वार्षिकी में बदल दिया जाता है, खाता स्वामी को भुगतान करना शुरू कर देता है। एक आस्थगित वार्षिकी चर या तय हो सकती है।
1:55आस्थगित वार्षिकी क्या हैं?
आस्थगित वार्षिकी को समझना
आस्थगित वार्षिकी एक व्यक्ति और एक जीवन बीमा कंपनी के बीच एक अनुबंध है जिसमें न्यूनतम ब्याज दर की गारंटी के साथ प्रतिस्पर्धी ब्याज दर प्रदान करने के वादे के लिए धन का आदान-प्रदान किया जाता है। अनुबंध भी प्रमुख निवेश की गारंटी देता है। चूँकि वार्षिकी को गैर-योग्य सेवानिवृत्ति उपकरणों के रूप में वर्गीकृत किया जाता है, इसलिए उन्हें कमाई पर कर के रूप में कर लाभ मिलता है। निकासी या विमुद्रीकरण पर आम आय के रूप में कर लगाया जाता है।
दो प्रकार की आस्थगित वार्षिकियां हैं। जैसा कि उनके नाम से संकेत मिलता है, फिक्स्ड इनकम एन्युटी मूलधन और निवेशकों को न्यूनतम ब्याज दर के बराबर एक निश्चित आय प्रदान करती है। अधिकांश जीवन बीमा पॉलिसियों को निश्चित वार्षिकी के रूप में संरचित किया जाता है। एक परिवर्तनीय आस्थगित वार्षिकी निवेशकों को फंड जैसी संरचनाओं के माध्यम से अपने पैसे को शेयर बाजार में रखने में सक्षम बनाता है। निवेशकों के लिए उपलब्ध आय फंड के प्रदर्शन पर निर्भर है। परिवर्तनीय वार्षिकियां राज्य बीमा विभागों और एसईसी द्वारा विनियमित होती हैं। एक तीसरे प्रकार की वार्षिकी, जिसे इक्विटी-इंडेक्सेड एन्युइटी के रूप में जाना जाता है, वास्तव में सेट आय के साथ एक निश्चित वार्षिकी है जो निवेशक द्वारा चुने गए इक्विटी इंडेक्स के प्रदर्शन से जुड़ी होती है।
एक आस्थगित वार्षिकी कैसे काम करती है
जब जीवन बीमाकर्ता के पास धनराशि जमा की जाती है, तो उन्हें वार्षिकी स्वामी के नाम पर एक संचय खाते में जमा किया जाता है। फिर जीवन बीमाकर्ता एक निश्चित ब्याज दर के साथ खाता शेष का श्रेय देता है। ज्यादातर मामलों में, एक साल से 10 साल के लिए निर्धारित ब्याज दर की गारंटी दी जाती है। जब वह अवधि समाप्त हो जाती है, तो बीमाकर्ता ब्याज दर को रीसेट करता है, आमतौर पर एक वर्ष की अवधि के लिए। अधिकांश वार्षिकी अनुबंधों में एक न्यूनतम दर की गारंटी शामिल होती है जो यह सुनिश्चित करती है कि खाता प्राप्त ब्याज दर उस समय की आर्थिक जलवायु की परवाह किए बिना एक निश्चित न्यूनतम से नीचे कभी नहीं गिरती है।
कुछ अनुबंधों के साथ अधिकांश अनुबंधों में निकासी की अनुमति है। एक विशिष्ट अनुबंध में, वापसी के प्रावधान एक वार्षिक निकासी की अनुमति देते हैं। यदि कोई निकासी खाते के मूल्य का 10 प्रतिशत से अधिक है, तो बीमाकर्ता अतिरिक्त पर आत्मसमर्पण शुल्क लेता है। शुल्क में गिरावट के समय 7 से 15 प्रतिशत तक हो सकता है। प्रत्येक वर्ष, समर्पण शुल्क शून्य प्रतिशत तक पहुंचने तक कम हो जाता है। उस बिंदु पर, आत्मसमर्पण की अवधि समाप्त हो जाती है, और वार्षिकी के मालिक जुर्माना के बिना धन निकाल सकते हैं।
निकासी पर सामान्य आय के रूप में कर लगाया जाता है, और 59 age से पहले की गई निकासी पर 10 प्रतिशत जुर्माना लगाया जाता है। निर्धारित समय के लिए या वार्षिकी के जीवन के लिए गारंटीकृत आय भुगतान प्रदान करने के लिए एक आस्थगित वार्षिकी की घोषणा की जा सकती है।
इस प्रकार की वार्षिकी में मृत्यु लाभ घटक भी शामिल होता है जो सुनिश्चित करता है कि लाभार्थियों को मूल निवेश से कम और खाते में किसी भी लाभ से कम नहीं मिले। मृत्यु लाभ की आय साधारण आय के रूप में लाभार्थी के लिए कर योग्य है।
चाबी छीन लेना
- आस्थगित वार्षिकी एक व्यक्ति और एक बीमा कंपनी के बीच एक वार्षिकी अनुबंध है जो मूलधन के बराबर परिपक्वता पर निश्चित आय और समय की एक निर्धारित अवधि के लिए भुगतान के बदले न्यूनतम ब्याज दर की गारंटी देता है।
- एक निश्चित वार्षिकी अनुबंध से निकासी आत्मसमर्पण शुल्क के अधीन होती है, यदि कोई व्यक्ति समाप्ति से पहले निवेश की गई राशि वापस लेता है। निकासी पर परिपक्वता के बाद सामान्य आय के रूप में कर लगाया जाता है।
एक आस्थगित वार्षिकी का उदाहरण
जेन अपने 30 के दशक में है और शीर्ष 30 प्रतिशत टैक्स ब्रैकेट में है। वह यह सुनिश्चित करना चाहती है कि सेवानिवृत्ति पर उसकी आय का एक स्थिर प्रवाह है। वह प्रति वर्ष 3% की ब्याज दर के साथ एक जीवन बीमा पॉलिसी में निवेश करती है। वह अपने प्रीमियम भुगतान के ब्याज पर करों को स्थगित करने में सक्षम है। वार्षिकी जब परिपक्व हो जाती है और जेन एक आरामदायक अस्तित्व सुनिश्चित करने के लिए सेवानिवृत्ति के बाद आय का एक और स्रोत होता है।
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