Spousal IRA योगदान करना

Spousal बनाना IRA योगदान एक महत्वपूर्ण तरीका है अपने परिवार की सेवानिवृत्ति घोंसला अंडा बनाने के लिए यदि केवल एक पति या पत्नी नियोजित है। बिना वेतन के नौकरी करने वाले लोग आमतौर पर IRAs जैसे कर-निवृत्त सेवानिवृत्ति खातों में योगदान करने के लिए पात्र नहीं होते हैं, क्योंकि उनके पास धन कमाने के लिए आय नहीं होती है। हालांकि, विवाहित, गैर-कामगार व्यक्तियों के लिए एक अपवाद है जिनके पति या पत्नी कार्यरत हैं, जब तक वे दोनों कुछ आवश्यकताओं को पूरा करते हैं।

यदि वे ऐसा करते हैं, तो दंपति एक गैर-कामकाजी पति या पत्नी की ओर से एक अलग इरा योगदान कर सकते हैं, जिनके पास कम आय है, जो कि नौकरीपेशा पति की आय का उपयोग करते हैं। इन्हें स्पूसल इरा योगदान के रूप में जाना जाता है, और यहां ये नियम लागू होते हैं:

चाबी छीन लेना

• यदि एक पति या पत्नी ने आय अर्जित की है, तो परिवार एक गैर-कामकाजी पति / पत्नी के लिए इरा योगदान कर सकता है।
• पारंपरिक और रोथ इरा की एक ही योगदान सीमा है लेकिन आय के आधार पर अलग-अलग पात्रता आवश्यकताएं हैं।
• आपके और आपके पति या पत्नी के IRA को आपके प्रत्येक नाम में अलग-अलग रखा जाना चाहिए। IRAs को संयुक्त खातों के रूप में सेट नहीं किया जा सकता है।

Spousal IRA योगदान के लिए पात्रता

यदि आप कार्यरत पति या पत्नी हैं और परिवार आपके पति या पत्नी के लिए एक IRA योगदान करना चाहता है, तो आपको यह करना होगा:

• आय या अन्य योग्य मुआवजा अर्जित किया है जो कम से कम आपके IRAs के लिए कुल योगदान जितना है
• अपने जीवनसाथी के साथ एक संयुक्त आयकर रिटर्न दाखिल करें

आयु सीमा

यदि आप अपने पति या पत्नी के लिए एक पारंपरिक इरा को निधि देना चाहते हैं, तो उन्हें उस वर्ष 70 the वर्ष से कम आयु का होना चाहिए, जिसके लिए योगदान दिया जा रहा है। रोथ इरा योगदान में कोई आयु सीमा लागू नहीं होती है।

पारंपरिक और रोथ IRAs के लिए योगदान सीमाएँ

2019 के लिए, 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के अमेरिकियों के लिए व्यक्तिगत योगदान की सीमा $ 6, 000 है, किसी के लिए 50 या उससे अधिक के लिए $ 7, 000। उस सभी धन को अर्जित आय या अन्य योग्य मुआवजे से आना चाहिए; आप उस वर्ष के लिए अर्जित अपने जीवनसाथी (या अपने खुद के) इरा से अधिक योगदान नहीं कर सकते।

आप 2019 में अधिकतम $ 12, 000, $ 13, 000, या $ 14, 000 में अपने प्रत्येक IRAs के लिए उन राशियों का योगदान कर सकते हैं - इस बात पर निर्भर करता है कि आप या दोनों 50 साल की उम्र में कैच-अप योगदान के लिए योग्य हैं या नहीं।

मुआवजा सीमा, बस रोथ IRAs के लिए

आप कितना आय कमा सकते हैं, इसके बारे में कोई टोपी नहीं है और फिर भी एक पारंपरिक इरा को निधि देने के लिए योग्य हो सकता है, हालांकि जितना अधिक आप कमाते हैं, उतना कम कर कटौती जो आपको मिल सकती है। हालांकि, यदि आप अपने पति या पत्नी (अपने आप के लिए) एक रोथ इरा में योगदान करना चाहते हैं, तो आय सीमाएं हैं।

2019 के लिए, 193, 000 डॉलर की संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) के साथ संयुक्त रूप से विवाहित युगल अपने रोथ इरा (प्रत्येक व्यक्ति के लिए $ 6, 000, उन 50 या उससे अधिक के लिए $ 7, 000) की पूरी राशि का योगदान करने के लिए पात्र है। $ 193, 000 और $ 202, 999 के बीच आय के साथ जोड़े आंशिक रोथ योगदान कर सकते हैं। एक बार जब उनकी आय $ 203, 000 से अधिक हो जाती है, तो वे रोथ इरा के लिए योग्य नहीं रह जाते हैं।

कटौती

यदि आप एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना में भाग नहीं लेते हैं, जैसे कि 401 (के), तो आप एक पारंपरिक IRA में अपने spousal IRA योगदान की पूरी राशि काट सकेंगे। यदि आप एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना से आच्छादित हैं, तो किसी भी पारंपरिक IRA योगदान में कटौती करने की आपकी क्षमता आपकी आय और आपकी कर दाखिल स्थिति पर निर्भर करती है। इन नियमों को आईआरएस पब्लिकेशन 590-ए में समझाया गया है, जिसे सालाना अपडेट किया जाता है।

ब्रायन वार्ड, CFP®, CIMA®, न्यूपोर्ट बीच, कैलिफ़ोर्निया में ProCore सलाहकारों के साथ कहते हैं, "एक प्रमुख लाभ जो हम देखते हैं, और सबसे बड़ा कारण जो मैं एक स्पौशल IRA में योगदान देता हूं, वह है, कर लाभ।" हम उच्च टैक्स ब्रैकेट्स में काम कर रहे हैं और अपने करों को कम करने के लिए अतिरिक्त तरीकों की तलाश कर रहे हैं। जोड़े की कर योग्य आय को कम करने के अलावा, यह सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए एक और वाहन प्रदान करता है। "

यदि आप या आपके पति या पत्नी की उम्र 50 या उससे अधिक है, तो आप अतिरिक्त, कैच-अप योगदान देने के योग्य हैं।

अन्य नियम

एक नियमित जाँच या बचत खाते के विपरीत, उदाहरण के लिए, पति-पत्नी संयुक्त रूप से IRAs नहीं रख सकते हैं। अपने जीवनसाथी के लिए आपके द्वारा योगदान दिया जाने वाला इरा उनके नाम और कर पहचान संख्या में होना चाहिए। इसी तरह, आपके द्वारा स्थापित कोई भी इरा आपके नाम और कर पहचान संख्या में होनी चाहिए।

विशेष रूप से spousal IRAs के नियमों के अलावा, कुछ ऐसे भी हैं जो सामान्य रूप से IRAs पर लागू होते हैं:

• IRA योगदान नकद (जिसमें चेक शामिल हैं) में किया जाना चाहिए। म्यूचुअल फंड और स्टॉक सहित सिक्योरिटीज का इस्तेमाल इरा प्रतिभागी के योगदान के लिए नहीं किया जा सकता है।
• अगले वर्ष के 15 अप्रैल तक एक कर वर्ष के लिए योगदान आपके इरा संरक्षक को जमा या मेल करना चाहिए। यदि आप अपने योगदान मेल करते हैं, तो उन्हें रसीद प्राप्त करना सुनिश्चित करें, या उन्हें ट्रेस करने योग्य मेल द्वारा भेजें। 15 अप्रैल के बाद आपका योगदान आपके IRA कस्टोडियन / ट्रस्टी तक पहुंचने के लिए आपको मेलिंग की तारीख का प्रमाण देना होगा। ध्यान दें कि किसी भी वर्ष की समय सीमा सप्ताहांत पर पड़ने के बाद, इसे अगले व्यावसायिक दिन तक बढ़ा दिया जाता है।
• उस कर वर्ष को इंगित करना याद रखें, जिसमें आपका योगदान लागू होना चाहिए। IRA कस्टोडियन / ट्रस्टी आम तौर पर आपके योगदान को चालू वर्ष के लिए जमा करेंगे जब तक कि आप चेक या साथ वाले दस्तावेज पर यह संकेत न दें कि योगदान पिछले वर्ष का है।
• आपको एक भुगतान में अपना पूरा योगदान नहीं देना है। इसके बजाय आप पूरे वर्ष में आंशिक योगदान दे सकते हैं, जब तक कि वे सभी 15 अप्रैल की समय सीमा तक पहुंच जाते हैं।
• उस वर्ष के आयकर रिटर्न को दाखिल करने के बाद भी आप अपना इरा योगदान दे सकते हैं, बशर्ते कि आप 15 अप्रैल की समय सीमा को पूरा करें।