सेवर का टैक्स क्रेडिट: एक सेवानिवृत्ति बचत प्रोत्साहन
यहां सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए एक अतिरिक्त प्रोत्साहन दिया गया है - एक गैर-वापसी योग्य कर क्रेडिट जिसे सेवानिवृत्ति बचत योगदान क्रेडिट (संक्षेप में "बचतकर्ता का क्रेडिट") के रूप में जाना जाता है। आय की आवश्यकताओं को पूरा करें और वास्तविक धन आपके कर बिल से आता है।
आइए इसका सामना करें: सेवानिवृत्ति योजना को वित्त पोषण करना हमेशा प्राथमिकता नहीं होती है, और आपको तत्काल अधिक जरूरतों को पूरा करने के लिए अपनी डिस्पोजेबल आय की आवश्यकता हो सकती है। लेकिन यह अवसर वास्तव में सेवानिवृत्ति की बचत के लिए जगह बनाने के लिए उपयुक्त है। क्यों? क्योंकि यह क्रेडिट आपको पारंपरिक IRA या नियोक्ता-प्रायोजित योजना में आपके योगदान के लिए मिलने वाली किसी भी कर कटौती के अलावा मिलता है। क्रेडिट और आपकी कटौती आईआरएस के लिए आपकी कर देयता को कम करती है और एक सेवानिवृत्ति खाते के वित्तपोषण की लागत को ऑफसेट करती है।
चाबी छीन लेना
- सेवर का श्रेय पात्र करदाताओं के लिए एक कर क्रेडिट है जो नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना या पारंपरिक और / या रोथ इरा के लिए योगदान करते हैं।
- क्रेडिट की राशि आपके सेवानिवृत्ति योजना योगदान, कर दाखिल करने की स्थिति और समायोजित सकल आय (एजीआई) पर आधारित है।
- कोई भी, जो 18 वर्ष से कम आयु का है, एक पूर्णकालिक छात्र है, या किसी और के कर रिटर्न पर आश्रित दावा इस क्रेडिट के लिए योग्य नहीं है।
- सेवर के क्रेडिट के लिए अतिरिक्त योगदान, रोलओवर और कुछ सेवानिवृत्ति निधि वितरण पर विचार नहीं किया जा सकता है।
सेवर क्रेडिट क्या है?
सेवर का कर क्रेडिट एक गैर-वापसी योग्य कर क्रेडिट है जो योग्य करदाताओं के लिए उपलब्ध है जो नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के), 403 (बी), सिमप्ले, एसईपी, या सरकारी 457 योजना, और / या योगदान करने के लिए वेतन-deferral योगदान करते हैं। पारंपरिक और / या रोथ इरा। 2018 में शुरू होने वाले, एबीईएल खातों में योगदान, जो विकलांग लोगों और उनके परिवारों के लिए कर-बचत वाले बचत खाते हैं, भी पात्र हैं।
क्रेडिट $ 10, 20%, या आपके योग्य योगदान का 50%, $ 2, 000 ($ 4, 000 में कुल मिलाकर यदि संयुक्त रूप से विवाहित) है, तो इसका मतलब है कि यह संयुक्त रूप से विवाहित होने पर $ 1, 000 (या 2, 000 डॉलर से अधिक) नहीं हो सकता है; नीचे दी गई तालिका देखें)। अधिकतम क्रेडिट राशि $ 1, 000 या उससे कम की राशि है जिसे आपको क्रेडिट के बिना भुगतान करना होगा। सेवर क्रेडिट की राशि का निर्धारण करने में वापसी योग्य क्रेडिट और गोद लेने वाले क्रेडिट पर ध्यान नहीं दिया जाता है।
कौन पात्र है?
सेवर के क्रेडिट के लिए योग्य होने के लिए, आपको लागू कर वर्ष के अंत तक कम से कम 18 वर्ष का होना चाहिए, न कि पूर्णकालिक छात्र, और दूसरे करदाता की वापसी पर निर्भर के रूप में दावा नहीं किया जाना चाहिए। छात्रों को उस स्कूल के साथ जांच करनी चाहिए जो वे "पूर्णकालिक" (यह भिन्न हो सकते हैं) की परिभाषा निर्धारित करने के लिए उपस्थित होते हैं और इसकी परिभाषा के लिए आईआरएस फॉर्म 8880 के निर्देशों को पढ़ते हैं।
क्रेडिट के लिए अन्य मानदंड यह है कि आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) निम्नलिखित सीमाओं से अधिक नहीं होनी चाहिए:
| 2019 | |||
|---|---|---|---|
| क्रेडिट दर | विवाहित और फाइलें एक संयुक्त रिटर्न | घरेलू प्रमुख के रूप में फाइलें | अन्य फ़िल्टर |
| 50% | $ 38, 500 तक | $ 28, 875 तक | $ 19, 250 तक |
| 20% | $ 38, 501 - $ 41, 500 | $ 28, 876 - $ 31, 125 | $ 19, 251- $ 20, 750 |
| 10% | $ 41, 501 - $ 64, 000 | $ 31, 126- $ 48, 000 | $ 20, 751 - $ 32, 000 |
| 0% | $ 64, 000 से अधिक | $ 48, 000 से अधिक | $ 32, 000 से अधिक |
जैसा कि आप चार्ट से देख सकते हैं, किसी व्यक्ति की एजीआई जितनी कम होगी, सेवर का क्रेडिट उतना ही अधिक होगा, जो कम आय वाले करदाताओं को अपने सेवानिवृत्ति खातों को निधि देने के लिए प्रोत्साहन बढ़ाने में मदद करता है।
उदाहरण 1 जेन, जिसकी कर-दाखिल की स्थिति "एकल" है, कर वर्ष 2019 के लिए $ 19, 200 की एक AGI है। जेन अपने नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) योजना में 800 डॉलर का योगदान देता है और एक और $ 600 उसके पारंपरिक इरा के लिए। इसलिए जेन $ 700 [($ 800 + $ 600 = $ 1, 400 x 50%] की गैर-वापसी योग्य कर क्रेडिट के लिए पात्र है।
2018 में शुरू, विकलांग लोगों और उनके परिवारों के लिए कर-बचत वाले बचत खातों में योगदान, जिसे एबीएलई खाते के रूप में जाना जाता है, बचतकर्ता के ऋण के लिए पात्र हैं।
सेवर क्रेडिट का प्रभाव
सेवानिवृत्ति योजना में योगदान और बचतकर्ता के क्रेडिट का दावा करके, आप दो तरह से आईआरएस पर आयकर की राशि को कम कर सकते हैं। सबसे पहले, आपकी योजना का योगदान एक कटौती है जो आपकी कर योग्य आय को कम करता है। दूसरा, सेवर का क्रेडिट आपके द्वारा भुगतान किए गए वास्तविक करों को कम करता है, डॉलर के लिए डॉलर। यहां बताया गया है कि आईआरएस इस बिंदु को कैसे दिखाता है:
उदाहरण 2 जिल, जो एक रिटेल स्टोर में काम करती है, शादीशुदा है और उसने 2018 में $ 38, 000 कमाए हैं। जिल के पति 2018 में बेरोजगार थे और उनकी कोई कमाई नहीं थी। 2018 में जिल ने अपने IRA में $ 1, 000 का योगदान दिया। उसके IRA योगदान में कटौती करने के बाद, उसके संयुक्त रिटर्न पर दिखाई गई समायोजित सकल आय $ 37, 000 है। जिल $ 1, 000 इरा योगदान के लिए 50% क्रेडिट, $ 500 का दावा कर सकता है।
जब सेवानिवृत्ति बचत योग्य नहीं हैं?
किसी भी राशि जो आप स्वीकार्य सीमा से अधिक सेवानिवृत्ति खाते में योगदान करते हैं, उन्हें निश्चित समय सीमा के भीतर अतिरिक्त को हटाकर ठीक करना होगा। आपके लिए लौटाए गए अंशदान सेवर के क्रेडिट के लिए योग्य नहीं हैं।
इसी तरह, जब आप नौकरी छोड़ते समय एक नियोक्ता से प्रायोजित 401 (के) से एक पारंपरिक IRA तक, एक सेवानिवृत्ति खाते से दूसरे पर पैसा रोल करते हैं - तो वे योगदान बचतकर्ता के क्रेडिट के लिए पात्र नहीं होते हैं।
"परीक्षण अवधि" कहा जाता है के दौरान अपनी सेवानिवृत्ति की योजनाओं से वितरण भी स्वीकार्य बचतकर्ता की क्रेडिट राशि को कम कर सकता है या आपके क्रेडिट के लिए अयोग्य हो सकता है। परीक्षण अवधि वह वर्ष है, जिसके लिए क्रेडिट का दावा किया जाता है, जिस वर्ष के लिए क्रेडिट का दावा किया जाता है, उस वर्ष के 1 जनवरी से 15 अप्रैल तक। यदि, उदाहरण के लिए, 2019 के लिए सेवर के क्रेडिट का दावा किया जाता है, तो कर वर्ष 2017 और 2018 के दौरान होने वाले वितरण और 1 जनवरी 2020 से 15 अप्रैल 2020 तक क्रेडिट क्लेम करने की आपकी पात्रता प्रभावित हो सकती है।
तल - रेखा
सेवर का क्रेडिट २००२ से २००६ तक आर्थिक विकास और कर राहत २००१ (ईजीटीआरआरए) के कर राहत अधिनियम के लिए उपलब्ध कराया गया था, और इसे २००६ के पेंशन संरक्षण अधिनियम (पीपीए) के तहत स्थायी किया गया था। यदि आप पात्र हैं और इस क्रेडिट का लाभ नहीं उठाते हैं, तो ध्यान रखें कि आप उन करों को कम करने के लिए बचतकर्ता के क्रेडिट के मूल्य को पार कर रहे हैं जो आप अन्यथा भुगतान करेंगे, साथ ही साथ अपने सेवानिवृत्ति घोंसले अंडे को निधि देने का अवसर भी। खुद भुगतान करें, अंकल सैम को नहीं।
इनवेस्टमेंट अकाउंट्स प्रोवाइडर नाम की तुलना करें। विज्ञापनदाता का विवरण × इस तालिका में दिखाई देने वाले प्रस्ताव उन साझेदारियों से हैं जिनसे इन्वेस्टोपेडिया को मुआवजा मिलता है।