रोथ 401 (k) निकासी नियम क्या हैं?

आफ्टर-टैक्स डॉलर के साथ वित्त पोषित होने के बावजूद, एक रोथ 401 (के) खाता करों और संभावित दंडों के लिए प्रतिरक्षा नहीं है यदि आप नहीं जानते कि निकासी के बारे में नियम कैसे काम करते हैं।

आवश्यकताओं को समझना आपको अपनी सेवानिवृत्ति बचत का हिस्सा खोने से बचाएगा।

चाबी छीन लेना

• एक रोथ 401 (के) में योगदान और कमाई को करों और दंडों का भुगतान किए बिना वापस लिया जा सकता है यदि खाता मालिक कम से कम 59 in और कम से कम पांच वर्षों के लिए अपने रोथ 401 (के) खाते का आयोजन किया हो।
• यदि खाता स्वामी की मृत्यु के बाद खाता स्वामी अक्षम हो जाता है या लाभार्थी द्वारा निकासी को दंड के बिना लिया जा सकता है।
• रोथ इवर के लिए रोलओवर एक खाता धारक को रोथ 401 (के) आय पर करों से बचने की अनुमति देता है।
• एक रोथ 401 (के) से ऋण लेना, यदि अनुमति दी जाती है, तो चलो एक खाता स्वामी करों और दंड से बचते हैं, बशर्ते कि पैसे वापस करने के नियमों का पालन किया जाता है।

रोथ 401 (के) एस: द बेसिक्स

रोथ 401 (के) में पारंपरिक 401 (के) और रोथ इरा की विशेषताओं का संयोजन शामिल है। जबकि नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं वाली सभी कंपनियां रोथ 401 (के) की पेशकश नहीं करती हैं, वे तेजी से लोकप्रिय हो रही हैं।

पारंपरिक 401 (के) के विपरीत, योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किया जाता है और कटौती योग्य नहीं होता है, लेकिन जब आप रिटायर होते हैं तो आप निकासी पर कर का भुगतान नहीं करते हैं। 2019 में, आप प्रति वर्ष $ 19, 000 या 25, 000 डॉलर का योगदान कर सकते हैं यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं।

रोथ 401 (k) निकासी नियम

रोथ 401 (के) खाते से "योग्य" निकासी करने के लिए, सेवानिवृत्ति के बचतकर्ताओं को कम से कम पिछले पांच वर्षों के लिए खाते में योगदान देना चाहिए और कम से कम 59½ वर्ष का होना चाहिए। इसके अलावा, यदि खाताधारक अक्षम हो जाता है या खाता स्वामी की मृत्यु के बाद, उस स्थिति में निकासी की जा सकती है, जिस स्थिति में धन खाते के लाभार्थियों के पास जाएगा।

रोथ 401 (के) खातों की शर्तें यह भी निर्धारित करती हैं कि आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) 70 वर्ष की आयु तक शुरू होने चाहिए। यदि आप अभी भी 70½ वर्ष की आयु में काम कर रहे हैं, तो आपको आरएमडी लेने की आवश्यकता नहीं है। लेकिन अगर आपके पास रोजगार देने वाली कंपनी का 5% या बड़ा हिस्सा है, तो रोजगार की स्थिति की परवाह किए बिना वितरण 70½ वर्ष की आयु में शुरू होना चाहिए।

रोथ 401 (के) एस के विपरीत, रोथ इरा आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन नहीं हैं।

क्योंकि एक रोथ योजना में योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किया जाता है, आपको योग्य वितरण पर आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है, हालांकि आपको अभी भी आईआरएस को फॉर्म 1099-आर पर अपने करों को दर्ज करते समय रिपोर्ट करना होगा।

अयोग्य निकासी पर कर

यदि एक रोथ 401 (के) खाते से निकासी की जाती है जो उपरोक्त मानदंडों को पूरा नहीं करता है, तो इसे प्रारंभिक या "अयोग्य" माना जाता है। आप एक रोथ 401 (के) से जुर्माना (या करों के बिना भुगतान वापस ले सकते हैं, क्योंकि रोथ योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किए जाते हैं)। हालांकि, यदि निकासी योग्य नहीं है, तो आप अपनी किसी भी कमाई पर कर का भुगतान करेंगे और संभावित रूप से 10% जल्दी वापसी के दंड के अधीन होंगे।

प्रारंभिक निकासी को असंगत योगदान और कमाई के बीच पूर्व निर्धारित किया जाता है। आय के कारण निकासी के हिस्से की गणना करने के लिए, खाते की शेष राशि के खाते में शेष राशि के अनुपात से निकासी राशि को गुणा करें। यदि आपके खाते की शेष राशि $ 10, 000 है, जो योगदान में $ 9, 000 से बना है और कमाई में $ 1, 000 है, तो आपकी कमाई का अनुपात $ 1, 000 / $ 10, 000, या 0.10 है। इस मामले में, $ 4, 000 की वापसी में कर योग्य आय में $ 400 शामिल होंगे, जिन्हें आपके करों पर आईआरएस को रिपोर्ट की गई सकल वार्षिक आय में शामिल करना होगा।

रोथ 401 (के) में फंडिंग रोल ओवर

आप अपनी कमाई पर कराधान से भी बच सकते हैं यदि आपकी निकासी रोलओवर के उद्देश्यों के लिए है। यदि फंड को सीधे सेवानिवृत्ति योजना में या किसी अन्य योजना में सीधे रोलओवर के माध्यम से स्थानांतरित किया जा रहा है, तो कोई अतिरिक्त कर नहीं लगता है। यदि रोलओवर प्रत्यक्ष नहीं है, तो इसका अर्थ है कि एक संस्थान से दूसरे संस्थान के बजाय खाताधारक को धनराशि वितरित की जाती है, धनराशि को कराधान से बचने के लिए 60 दिनों के भीतर किसी अन्य रोथ 401 (के) या रोथ इरा खाते में जमा किया जाना चाहिए।

इसके अलावा, जब आप एक अप्रत्यक्ष रोलओवर करते हैं, तो योगदान के लिए वितरण के हिस्से को आईआरएस के अनुसार, किसी अन्य रोथ 401 (के) में स्थानांतरित नहीं किया जा सकता है, लेकिन इसे रोथ आईआरए में स्थानांतरित किया जा सकता है। वितरण का आय भाग किसी भी प्रकार के खाते में जमा किया जा सकता है।

रोथ 401 (के) से उधार लेना

हालाँकि 59½ आयु से पहले अपने रोथ 401 (के) से कर-मुक्त धन निकालने का कोई कर-मुक्त तरीका नहीं है, फिर भी अपने खाते से ऋण लेना आपकी सेवानिवृत्ति बचत को कम किए बिना वर्तमान जरूरतों के लिए धन का उपयोग करने का एक तरीका है। कई 401 (के) योजनाएं, रोथ या पारंपरिक, खाता धारक को $ 10, 000 या 50% खाता शेष राशि का ऋण लेने की अनुमति देता है, जो भी अधिक हो, लेकिन ऋण $ 50, 000 से अधिक नहीं हो सकते।

आम तौर पर कम से कम त्रैमासिक रूप से किए गए समान भुगतान में ऋणों को पांच साल के भीतर चुकाया जाना चाहिए। लाभ यह है कि आप अपने आप से पैसा उधार ले रहे हैं, और सभी भुगतान और ब्याज सीधे आपके सेवानिवृत्ति खाते में जाते हैं। ऋण को चुकाने में असफल होने पर, इसके परिणामस्वरूप उसे कर योग्य वितरण माना जा सकता है।

तल - रेखा

जब घर के बिल जमा होने लगते हैं या अप्रत्याशित खर्च शुरू हो जाते हैं, तो आपकी सेवानिवृत्ति की बचत अल्पावधि में आकर्षक लग सकती है। रोथ और पारंपरिक IRAs और 401 (k) योजनाओं जैसे सेवानिवृत्ति खातों को आसान पहुंच के लिए डिज़ाइन नहीं किया गया है।

यदि आप नियमों को जाने बिना अपने सेवानिवृत्ति फंडों पर छापा मारते हैं, तो आप अपनी बचत का कुछ हिस्सा दंड और कर भुगतान के लिए जोखिम में डाल देते हैं। एक रोथ 401 (के) खाता इन समस्याओं के लिए प्रतिरक्षा नहीं है, कर-डॉलर के साथ वित्त पोषित होने के बावजूद।

सलाहकार इनसाइट

स्कॉट बिशप, सीपीए, पीएफएस, सीएफपी®
एसटीए वेल्थ मैनेजमेंट, एलएलसी, ह्यूस्टन, TX

यह मानते हुए कि आप अब कंपनी के लिए काम नहीं कर रहे हैं, आपके खाते के बयानों से संकेत मिलना चाहिए कि क्या आपके पास पांच साल पूरे हो गए हैं, लेकिन यदि नहीं, तो आप योजना प्रशासक से पता कर सकते हैं। पहला वर्ष Roth 401 (k) उपलब्ध हुआ जो 2006 था, और यदि आपका पहला योगदान 2014 से पहले था, तो आपकी योजना अब वितरण पर पूरी तरह से योग्य कर-मुक्त है।

यदि आप अभी भी कार्यरत हैं और निकासी के लिए योग्य हैं, तो इसे रोथ इरा पर रोल करना सबसे अच्छा है। यदि आपके व्यापार कर खाते में लाभ उत्पन्न करते हैं, तो आप लाभ पर वार्षिक करों का भुगतान करेंगे, लेकिन यदि आप एक रोथ इरा में व्यापार करते हैं, तो सभी लाभ कर-रहित हैं जब तक कि आपके पास पांच साल के लिए रोथ इरा नहीं है। यहां तक ​​कि अगर आपके पास अभी एक रोथ इरा नहीं है, तो एक योग्य रोथ 401 (के) के रोलओवर को नियमित रोथ इरा योगदान के रूप में माना जाएगा।