इरा विदड्रॉल टैक्स कैसे लिया जाता है?

जिस तरह से व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) निकासी पर कर लगाया जाता है वह IRA के प्रकार पर निर्भर करता है। रोथ इरा के साथ, या तो योगदान या कमाई पर निकासी के कारण कोई कर नहीं है, बशर्ते आप कुछ आवश्यकताओं को पूरा करते हैं: खाता कम से कम पांच वर्षों के लिए सक्रिय होना चाहिए, और या तो धन का उपयोग एक योग्य घर खरीदने या खाते के लिए किया जाता है। धारक 59 of वर्ष या उससे अधिक आयु का है।

किसी भी प्रकार के योग्य सेवानिवृत्ति खाते से शुरुआती निकासी 10% जुर्माना के साथ-साथ पारंपरिक IRAs और 401 (k) s के कारण किसी भी आय कर के साथ आती है - जब तक कि प्रारंभिक निकासी एक योग्य उद्देश्य के लिए नहीं होती है, जैसे कि पहला घर खरीदना या शिक्षा का खर्च।

चाबी छीन लेना

• 59 साल की उम्र के बाद पारंपरिक IRAs या 401 (k) खातों से निकासी, उस वर्ष की कर दर के आधार पर आयकर के अधीन होती है जब निकासी वापस ले ली जाती है।
• 59 1/2 वर्ष की आयु के बाद किए गए रोथ इरा निकासी को आयकर-मुक्त कर दिया गया है।
• किसी भी सेवानिवृत्ति के खाते से शुरुआती निकासी 10% जुर्माना के अधीन है, साथ ही पारंपरिक खातों के लिए किसी भी आस्थगित करों का भुगतान किया जाता है - जब तक कि एक योग्य छूट के उद्देश्य से जल्दी निकासी नहीं ली जाती है।

जब आप वापस लेते हैं तो क्या होता है

एक पारंपरिक इरा के साथ, किसी भी पूर्व-कर योगदान और सभी कमाई पर निकासी के समय कर लगाया जाता है। निकासी पर नियमित आय (और पूंजीगत लाभ कर नहीं) के रूप में लगाया जाता है, और निकासी के वर्ष में कर की दर आपकी आय पर आधारित होती है। यह विचार है कि लोग काम करते समय एक उच्च सीमांत आयकर दर के अधीन होते हैं और जब वे काम करना बंद कर देते हैं तो इससे अधिक पैसा कमाते हैं और सेवानिवृत्ति की आय से दूर रह रहे हैं - हालांकि यह हमेशा मामला नहीं होता है।

हालांकि निकासी के समय करों का मूल्यांकन किया जाता है, कोई अतिरिक्त दंड नहीं हैं, बशर्ते कि धन का उपयोग एक योग्य उद्देश्य के लिए किया जाता है या खाताधारक की आयु 59½ वर्ष या उससे अधिक हो। एक पारंपरिक इरा के साथ, शुरुआती फंड निकासी के लिए योग्य उद्देश्यों में एक योग्य घर खरीद, योग्य उच्च शिक्षा व्यय, योग्य प्रमुख चिकित्सा व्यय और कुछ दीर्घकालिक बेरोजगारी व्यय शामिल हैं।

पारंपरिक IRA धारकों (या 401 (k) योजना प्रतिभागियों) की आयु 70 1/2 या उससे अधिक होनी चाहिए, जिन्हें आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) कहा जाता है, जो कराधान के अधीन हैं।

रोथ इरा योगदान कर योग्य नहीं हैं

रोथ इरा खातों से निकासी पर कर नहीं लगाया जाता है, रोथ इरा योगदान कर कटौती योग्य नहीं हैं। हालांकि, केवल $ 135, 000 या उससे कम की संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) वाले व्यक्ति 2018 में वार्षिक रोथ IRA योगदान सीमा को अधिकतम करने के लिए पात्र हैं। एकल के लिए चरण $ 120, 000 से शुरू होता है। संयुक्त रूप से शादी करने के लिए, 2018 एमएजीआई की सीमा $ 199, 000 है, जो कि चरणबद्ध रूप से 189, 000 डॉलर से शुरू होती है।

रोथ इरा योगदान के लिए 2019 मैगी की सीमा एकल के लिए $ 137, 000 है, एक चरण के लिए $ 122, 000 से शुरू होती है। संयुक्त रूप से विवाह करने वालों के लिए, एमएजीआई की सीमा $ 203, 000 है, जो कि एक फेजआउट के साथ $ 193, 000 से शुरू होती है। किसी भी अतिरिक्त योगदान को पारंपरिक इरा में रखा जाएगा।

इस प्रकार, सेवानिवृत्ति के दौरान एक रोथ इरा से की गई धनराशि आयकर के अधीन नहीं होती है क्योंकि फंड कर-कर डॉलर के बाद कर-मुक्त हो जाते हैं।

पारंपरिक रोथ IRAs के लिए योगदान सीमाएँ

IRS के अनुसार, पारंपरिक और रोथ इरा के लिए योगदान सीमा 2019 में $ 5, 500 से 2019 में $ 6, 000 तक बढ़ गई है। 50 या उससे अधिक उम्र के कर्मचारियों को कुल $ 7, 000 के लिए अतिरिक्त $ 1, 000 का कैच-अप योगदान करने की अनुमति है। पारंपरिक इरा योगदान, ऐसे लोगों के लिए MAGI पर आधारित कर कटौती योग्य या आंशिक रूप से कर कटौती योग्य हो सकता है जो अपने नियोक्ता द्वारा 401 (k) योजना से आच्छादित हैं। 2019 में, $ 74, 000 (2018 में $ 73, 000 से ऊपर) के एमएजीआई के साथ एक व्यक्ति कम से कम आंशिक कटौती के लिए पात्र है, जैसा कि एक शादीशुदा जोड़े का संयुक्त रूप से 123, 000 डॉलर (2018 में $ 121, 000 तक) के साथ एक मैगी दाखिल करना है। पारंपरिक IRA में योगदान करने वाले पर कोई आय सीमा नहीं है।