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पिछले दरवाजे रोथ इरा

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा क्या है?

एक बैकडोर रोथ इरा एक आधिकारिक प्रकार का सेवानिवृत्ति खाता नहीं है। इसके बजाय, यह एक रोथ को निधि देने के लिए उच्च-आय करदाताओं के लिए एक जटिल, आईआरएस-स्वीकृत विधि के लिए एक अनौपचारिक नाम है, भले ही उनकी आय आईआरएस के नियमित रोथ योगदान के लिए अधिकतम से अधिक हो। पारंपरिक IRA और Roth IRA दोनों प्रदान करने वाले ब्रोकरेज रणनीति के साथ सहायता प्रदान करते हैं, जिसमें मूल रूप से एक पारंपरिक IRA को Roth विविधता में परिवर्तित करना शामिल है।

चाबी छीन लेना

बैकडोर रोथ IRA एक विशेष प्रकार का खाता नहीं है; बल्कि, वे आम तौर पर पारंपरिक इरा खाते या 401 (के) एस होते हैं जिन्हें रोथ इरा में परिवर्तित किया गया है।
एक पिछले दरवाजे रोथ इरा आय सीमा के आसपास प्राप्त करने का एक कानूनी तरीका है जो आम तौर पर उच्च-आय वाले को रोथ में योगदान देने से प्रतिबंधित करता है।
एक पिछले दरवाजे Roth IRA एक कर चकमा नहीं है - वास्तव में, यह उच्च करों को लगा सकता है जब यह स्थापित होता है - लेकिन यह निवेशकों को भविष्य की कर बचत प्रदान करता है।

पिछले दरवाजे रोथ IRAs को समझना

एक रोथ IRA करदाताओं को कुछ हज़ार डॉलर एक विशेष सेवानिवृत्ति बचत खाते में सेट करने देता है, जिसमें परिसंपत्तियाँ बढ़ती हैं, और अंत में बिना किसी आयकर के आय के वापस ले सकते हैं। समस्या: जो लोग एक निश्चित राशि से अधिक कमाते हैं उन्हें रोथ इरा को खोलने या निधि देने की अनुमति नहीं है - नियमित नियमों के तहत, वैसे भी। यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय छह आंकड़ों में अच्छी तरह से है, तो आईआरएस उस राशि को चरणबद्ध करना शुरू कर सकता है जो आप योगदान कर सकते हैं; एक बार जब आपकी वार्षिक आय एक निश्चित सीमा से अधिक हो जाती है, तो आप बिल्कुल भी भाग नहीं ले सकते। सीमाएं, जो आपके करदाता की स्थिति (एकल, संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग आदि) के आधार पर भिन्न होती हैं, मुद्रास्फीति के लिए हर साल समायोजित की जाती हैं।

हालाँकि, पारंपरिक IRAs में ये आय सीमाएँ नहीं हैं। और 2010 के बाद से, आईआरएस के पास आय सीमाएं नहीं हैं जो प्रतिबंधित हैं जो एक पारंपरिक इरा को रोथ इरा में बदल सकते हैं। नतीजतन, पिछले दरवाजे रोथ उच्च आय करदाताओं के लिए एक विकल्प बन गए हैं जो आमतौर पर एक रोथ में योगदान नहीं कर सकते थे।

कैसे एक पिछले दरवाजे रोथ इरा बनाने के लिए

आप कई तरीकों में से एक में पिछले दरवाजे रोथ इरा कर सकते हैं। पहली विधि मौजूदा पारंपरिक इरा के लिए धन का योगदान करना है और फिर एक रोथ इरा खाते में धन को रोल करना है। या, आप मौजूदा पारंपरिक इरा धन को एक रोथ में बदल सकते हैं - जितना आप एक बार में चाहते हैं, भले ही यह वार्षिक योगदान राशि से अधिक हो।

दूसरा तरीका यह है कि आप अपने पूरे पारंपरिक इरा खाते को रोथ इरा खाते में बदल दें। आपका इरा कस्टोडियल बैंक या ब्रोकरेज आपको मैकेनिक की मदद करने में सक्षम होना चाहिए।

एक बैकडोर रोथ योगदान करने का तीसरा तरीका 401 (के) योजना के बाद कर योगदान करके और फिर इसे रोथ इरा पर रोल करना है।

प्रत्येक निवेशक एक वर्ष में एक रोथ इरा रूपांतरण करने के लिए पात्र है।

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा के कर निहितार्थ

ध्यान रखें: यह कर चकमा नहीं है। आपको अभी भी अपने पारंपरिक इरा में किसी भी पैसे पर करों का भुगतान करने की आवश्यकता है जो पहले से ही कर नहीं लगाया गया है। उदाहरण के लिए, यदि आप एक पारंपरिक IRA में $ 6, 000 का योगदान करते हैं और फिर उस पैसे को Roth IRA में परिवर्तित करते हैं, तो आप $ 6, 000 पर करों का भुगतान करेंगे। आप पारंपरिक IRA में योगदान करने के समय और जब आपने इसे Roth IRA में परिवर्तित किया है, तब जो भी पैसा कमाता है, उस पर भी आपको कर देना होगा।

वास्तव में, आप जो फंड रोथ इरा में परिवर्तित करते हैं, उनमें से अधिकांश की संभावना आय के रूप में गिना जाएगा, जो आपको उस वर्ष में उच्च कर ब्रैकेट में किक कर सकता है जो आप रूपांतरण करते हैं। हालाँकि, आपको पैसे पर पूरा कर नहीं देना होगा; प्रो-रटा नियम लागू होता है।

साथ ही, आपके द्वारा रोथ में डाले गए फंड को परिवर्तित फंड माना जाता है, योगदान नहीं। इसका मतलब है कि 59 साल से कम उम्र के लिए आपको अपने फंड में जुर्माना-मुक्त पहुंच के लिए पांच साल इंतजार करना होगा। इस अर्थ में, वे नियमित रोथ IRA योगदान से भिन्न होते हैं, जिसे आप किसी भी समय करों या दंड के बिना वापस ले सकते हैं।

सकारात्मक पक्ष पर, एक पिछले दरवाजे रोथ इरा आपको चारों ओर जाने देता है:

रोथ इरा आय सीमा । 2019 में, यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) $ 137, 000 (एकल) या $ 203, 000 (संयुक्त रूप से विवाहित या विधवा [एर]] दाखिल करने) से अधिक है, तो आप एक रोथ इरा में योगदान नहीं कर सकते। ये सीमाएँ रोथ इरा पिछले दरवाजे के रूपांतरणों पर लागू नहीं होती हैं।
रोथ इरा योगदान सीमा। 2019 में, आप एक रोथ इरा के लिए केवल $ 6, 000 ($ 7, 000, यदि आपकी उम्र 50 या उससे अधिक है) में योगदान कर सकते हैं। पिछले दरवाजे रोथ आईआरए रूपांतरण के साथ, ये सीमाएं लागू नहीं होती हैं।

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा के लाभ

सीमा के आसपास होने के अलावा, करदाता पिछले दरवाजे रोथ इरा नृत्य करने में शामिल अतिरिक्त कदम क्यों उठाना चाहते हैं?

एक बात के लिए, रोथ इरा को न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं है, जिसका अर्थ है कि खाता शेष जब तक खाता धारक जीवित है, तब तक कर-स्थगित विकास देख सकते हैं। आप जब चाहें जितना चाहें उतना कम या जितना चाहें निकाल सकते हैं। या, यह सब अपने उत्तराधिकारियों के लिए छोड़ दें।

एक और कारण यह है कि पिछले Ioth वितरणों के विपरीत, पिछले IOT वितरणों के मुकाबले दशकों से महत्वपूर्ण टैक्स बचत का मतलब यह हो सकता है कि Roth Ioth वितरण कर योग्य नहीं हैं। एक पिछले दरवाजे रोथ इरा का मुख्य लाभ - जैसा कि रोथ के साथ सामान्य तौर पर है - यह है कि आप अपने योगदानों पर करों का भुगतान करते हैं, और उसके बाद सब कुछ कर मुक्त है। यह विशेषता सबसे अधिक फायदेमंद है यदि आपको लगता है कि भविष्य में कर की दरें बढ़ने जा रही हैं, या आपके कर योग्य आय की तुलना में आप रिटायर होने के बाद अधिक होंगे।