क्या लाभांश आयकर योग्य है?

लाभांश आय कर योग्य है लेकिन यह अलग-अलग तरीकों से लगाया जाता है जो इस बात पर निर्भर करता है कि लाभांश योग्य है या अयोग्य। निवेशक आमतौर पर लाभांश-भुगतान वाले शेयरों या म्युचुअल फंडों की अपील करते हैं क्योंकि निवेश पर रिटर्न (आरओआई) में लाभांश के साथ-साथ किसी भी बाजार में प्रशंसा भी शामिल है।

एक योग्य लाभांश को किसी व्यक्ति की नियमित आय पर उपयोग की जाने वाली उच्च कर दर के बजाय कम दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर दर पर लगाया जाता है। इस विशेष कर की दर के लिए योग्य होने के लिए, एक लाभांश का भुगतान एक अमेरिकी कंपनी, अमेरिकी कब्जे की एक कंपनी, एक विदेशी कंपनी में होना चाहिए जो एक देश में निवास करती है जो अमेरिकी कर संधि या विदेशी कंपनी के स्टॉक के तहत लाभ के लिए योग्य है। आसानी से एक प्रमुख अमेरिकी शेयर बाजार में कारोबार किया।

इन लाभांशों को धारण अवधि की आवश्यकताओं को भी पूरा करना चाहिए। लाभांश पूर्व तिथि से 60 दिन पहले शुरू होने वाली 121-दिवसीय अवधि के दौरान स्टॉक 60 दिनों से अधिक समय के लिए होना चाहिए। पसंदीदा स्टॉक के मामले में, स्टॉक को पूर्व-लाभांश की तारीख से 90 दिन पहले शुरू होने वाले 181-दिन की अवधि के दौरान 90 दिनों से अधिक समय के लिए होना चाहिए, यदि लाभांश 366 दिनों से अधिक की अवधि के कारण होता है।

योग्य लाभांश 10% और 12% टैक्स ब्रैकेट में व्यक्तियों के लिए कर-मुक्त हैं (या जिनकी प्रति वर्ष $ 39, 375 से कम कमाई होती है)। 22%, 24%, 32% और 35% कर कोष्ठक में व्यक्तियों के लिए, लाभांश को 15% कर की दर प्राप्त होती है। उन व्यक्तियों के लिए लाभांश पर 20% की दर से कर लगाया जाता है जिनकी आय 434, 500 डॉलर (जो 35% या 37% कर ब्रैकेट में आती है) से अधिक है। अयोग्य लाभांश, या लाभांश जो इन आवश्यकताओं को पूरा नहीं करते हैं, उन्हें अल्पकालिक पूंजीगत लाभ के रूप में माना जाता है और एक व्यक्ति की नियमित आय के समान दरों पर कर लगाया जाता है।

सलाहकार इनसाइट

ग्रेगरी हार्ट, सीएफपी
हेडन वेल्थ मैनेजमेंट, एलएलसी, हेडनफील्ड, एनजे

सामान्यतया, लाभांश आय कर योग्य है। यह मानकर चल रहा है कि इसे सेवानिवृत्ति खाते में वितरित नहीं किया गया है, जैसे कि IRA, 401 (k) योजना, आदि, जिस स्थिति में यह कर योग्य नहीं होगा। करों के अधीन लाभांश आय के दो सामान्य उदाहरण यहां दिए गए हैं:

यदि आप उदाहरण के लिए एक्सॉनमोबिल जैसे स्टॉक का मालिक हैं, और एक त्रैमासिक लाभांश प्राप्त करते हैं (नकद में या फिर भी अगर यह पुनर्निवेश किया जाता है), तो यह कर योग्य लाभांश आय होगी।

या, उदाहरण के लिए, मान लें कि आपके पास म्यूचुअल फंड में शेयर हैं और यह हर महीने लाभांश आय को वितरित करता है। इन लाभांशों को कर योग्य लाभांश आय भी माना जाएगा।

फिर, ये दोनों उदाहरण गैर-सेवानिवृत्ति खातों में प्राप्त लाभांश पर लागू होते हैं।