रोथ इरा लाभार्थी नियम

यदि आप एक रोथ इरा के लाभार्थी हैं, तो आपके पास कई विकल्प हो सकते हैं - इनहेरिट्ड रोथ इरा खोलने सहित। लेकिन मूल मालिक और खाते की उम्र से आपका रिश्ता निर्धारित करता है कि आपके पास कौन से विकल्प हैं।

चाबी छीन लेना

• एक लाभार्थी का नाम देना महत्वपूर्ण है ताकि आपके द्वारा बचाए गए धन जहां आप चाहते हैं, वहां सबसे अधिक कर लाभ संभव हो।
• यदि आप एक पति या पत्नी के रूप में रोथ इरा को विरासत में प्राप्त करते हैं - और आप एकमात्र लाभार्थी हैं - आपके पास खाते को स्वयं के रूप में व्यवहार करने का विकल्प है।
• कुछ लाभार्थियों के पास अपने जीवनकाल में वितरण को बढ़ाने का विकल्प होता है, जो महत्वपूर्ण कर लाभ प्रदान कर सकता है।

रॉथ इरा के साथ एस्टेट प्लानिंग

रोथ इरा विशेष रूप से एस्टेट-प्लानिंग टूल के रूप में मूल्यवान हैं। पारंपरिक IRAs के साथ, आपको 70½ वर्ष की आयु में आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) लेना शुरू करना होगा। जैसा कि आप ऐसा करते हैं, आप अपने द्वारा निकाले गए धन पर कर का भुगतान करते हैं।

रोथ इरा के साथ, हालांकि, आपके जीवनकाल के दौरान कोई आरएमडी नहीं हैं। और सेवानिवृत्ति में आपके द्वारा लिए गए सभी वितरण कर-मुक्त हैं। इसका मतलब है कि आपके पास या तो सभी का पूरा उपयोग है, बिना किसी टैक्स के - या आप अपने पैसे को रोथ इरा में बढ़ने और अपने उत्तराधिकारियों के पास भेजने के लिए छोड़ सकते हैं।

एक रोथ इरा लाभार्थी को क्यों नामित करें?

एक रोथ इरा आपकी संपत्ति योजना का एक मूलभूत हिस्सा हो सकता है। लेकिन, यदि आप अपने लाभार्थी के पदनाम को पूरा नहीं करते हैं, तो इसके किसी भी लाभ का उपयोग नहीं किया जा सकता है।

आपके द्वारा वापस नहीं ली गई कोई रोथ आईआरए संपत्ति आपके द्वारा चुने गए लाभार्थियों को स्वचालित रूप से पारित हो जाएगी। अक्सर, लाभार्थी एक जीवित जीवनसाथी या आपके बच्चे होते हैं, लेकिन यह परिवार का कोई अन्य सदस्य या दोस्त हो सकता है।

जब आप एक रोथ इरा को खोलते हैं, तो आप अपने लाभार्थी को नाम देने के लिए एक फॉर्म भरते हैं - वह व्यक्ति (व्यक्ति) जो आपके मरने के बाद आपके खाते का वारिस करेगा। यह रूप कई लोगों द्वारा महसूस किए जाने से अधिक महत्वपूर्ण है। यदि आप इसे खाली छोड़ देते हैं, तो खाता आपके इच्छित व्यक्ति के पास नहीं जा सकता है, और कुछ कर लाभ खो सकते हैं।

समस्याओं से बचने के लिए, सुनिश्चित करें कि आप एक लाभार्थी का नाम रखें- और शादी, तलाक, मृत्यु या बच्चे के जन्म जैसी घटनाओं के बाद इसे अद्यतित रखें।

यदि आप एक रोथ इरा लाभार्थी हैं, तो आपके विकल्प इस बात पर निर्भर करते हैं कि आप इसे एक पति या पत्नी के रूप में प्राप्त करते हैं या नहीं। यहां प्रत्येक स्थिति के विकल्पों का एक विस्तृत विवरण दिया गया है।

पति या पत्नी के रूप में एक रोथ इरा का पालन करना

यदि आपके पास पति / पत्नी के रूप में रोथ इरा विरासत में मिली है तो आपके पास चार विकल्प हैं:

विकल्प 1: स्पूसल ट्रांसफर

एक स्पूसल ट्रांसफर के साथ, आप रोथ इरा को अपना मानते हैं। इसका मतलब है कि आप समान वितरण नियमों के अधीन होंगे जैसे कि यह आपके साथ शुरू करने के लिए किया गया था। एक स्थानिक हस्तांतरण को पूरा करने के लिए, आप परिसंपत्तियों को अपने नए या मौजूदा रोथ इरा में स्थानांतरित करेंगे।

अन्य बातें:

• आप किसी भी समय योगदान वापस ले सकते हैं।
• कमाई तब तक कर योग्य है जब तक आप 59½ वर्ष की आयु तक नहीं पहुंच जाते हैं और आपके पति द्वारा पहली बार खाते में योगदान देने में कम से कम पांच साल का समय है ("5-वर्षीय नियम")।
• विकल्प केवल तभी उपलब्ध होता है जब आप एकमात्र लाभार्थी हों।
• आप अपने लाभार्थी को नामित कर सकते हैं।

विकल्प 2: एक अंतर्निहित IRA, जीवन प्रत्याशा विधि खोलें

इस विकल्प के साथ, संपत्ति आपके नाम पर एक निहित रोथ IRA में स्थानांतरित हो जाती है। आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण लेना होगा। लेकिन आपके पास बाद में उन्हें स्थगित करने का विकल्प है:

• मूल खाता धारक की आयु 70 the वर्ष की होगी, या
• मृत्यु के वर्ष (जब मूल खाता धारक की मृत्यु हो गई) के बाद 31 दिसंबर।

वितरण आपके जीवन प्रत्याशा में फैले हुए हैं। हालांकि, अगर अन्य लाभार्थी हैं, तो वितरण सबसे पुराने लाभार्थी के जीवन प्रत्याशा पर आधारित होते हैं- जब तक कि मृत्यु के वर्ष के बाद 31 दिसंबर से पहले अलग-अलग खाते स्थापित नहीं किए जाते।

अन्य बातें:

• आप किसी भी समय योगदान वापस ले सकते हैं।
• जब तक 5 साल का नियम पूरा नहीं हो जाता तब तक कमाई कर योग्य है।
• आप 10% शुरुआती निकासी दंड के अधीन नहीं होंगे।
• खाते में परिसंपत्तियां कर-मुक्त हो सकती हैं।
• आप अपने लाभार्थी को नामित कर सकते हैं।

विकल्प 3: एक अंतर्निहित IRA, 5-वर्षीय विधि खोलें

5-वर्षीय विधि के तहत, संपत्ति आपके नाम पर एक निहित रोथ IRA को हस्तांतरित कर दी जाती है। आप वितरण को फैला सकते हैं, लेकिन आपको मृत्यु के वर्ष के बाद पांचवें वर्ष के 31 दिसंबर तक खाते से सभी संपत्तियां वापस लेनी होंगी।

अन्य बातें:

• आप किसी भी समय योगदान वापस ले सकते हैं।
• जब तक 5 साल का नियम पूरा नहीं हो जाता तब तक कमाई कर योग्य है।
• आप 10% शुरुआती निकासी दंड के अधीन नहीं होंगे।
• खाते में परिसंपत्तियां पांच साल तक कर-मुक्त हो सकती हैं।
• आप अपने लाभार्थी को नामित कर सकते हैं।

विकल्प 4: एकमुश्त वितरण

यदि आप इस विकल्प को चुनते हैं, तो Roth IRA की सभी परिसंपत्तियाँ आपको वितरित कर दी जाती हैं। खाते में योगदान पर कोई कर नहीं है। लेकिन यह आय कर योग्य है यदि मूल खाता मालिक की मृत्यु के समय खाता पांच साल से कम पुराना था।

मूल खाता धारक का Roth IRA प्रदाता आपके विकल्पों को समझने में आपकी मदद कर सकता है, लेकिन वे आपको सलाह या सिफारिशें नहीं दे सकते।

एक पति या पत्नी के रूप में रोथ इरा का पालन करना

गैर-पति / पत्नी में बच्चे, पोते, परिवार के अन्य सदस्य और दोस्त शामिल हैं। यदि आपके पास एक पति / पत्नी के रूप में रोथ इरा विरासत में मिली तो आपके पास तीन विकल्प हैं:

विकल्प 1: एक अंतर्निहित IRA, जीवन प्रत्याशा विधि खोलें

जीवन प्रत्याशा विकल्प के साथ, संपत्ति आपके नाम पर एक निहित रोथ IRA में स्थानांतरित हो जाती है। आप आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन होंगे जो मृत्यु के वर्ष के बाद 31 दिसंबर तक शुरू होना चाहिए।

यदि आप एकमात्र लाभार्थी हैं, तो वितरण आपके जीवन प्रत्याशा में फैल जाता है। अन्यथा, वितरण सबसे पुराने लाभार्थी के जीवन प्रत्याशा पर आधारित होते हैं - जब तक कि मृत्यु के वर्ष के बाद 31 दिसंबर से पहले अलग-अलग खाते स्थापित नहीं किए जाते।

अन्य बातें:

• आप किसी भी समय योगदान वापस ले सकते हैं।
• जब तक 5 साल का नियम पूरा नहीं हो जाता तब तक कमाई कर योग्य है।
• आप 10% शुरुआती निकासी दंड के अधीन नहीं होंगे।
• खाते में परिसंपत्तियां कर-मुक्त हो सकती हैं।
• आप अपने लाभार्थी को नामित कर सकते हैं।

विकल्प 2: एक अंतर्निहित IRA, 5-वर्षीय विधि खोलें

इस विकल्प के साथ, परिसंपत्तियां आपके नाम पर एक निहित रोथ आईआरए को स्थानांतरित कर दी जाती हैं। आप समय के साथ अपने वितरण को फैला सकते हैं, लेकिन आपको मृत्यु के वर्ष के बाद पांचवें वर्ष के 31 दिसंबर तक सब कुछ वापस लेना होगा।

अन्य बातें:

• आप किसी भी समय योगदान वापस ले सकते हैं।
• जब तक 5 साल का नियम पूरा नहीं हो जाता तब तक कमाई कर योग्य है।
• आप 10% शुरुआती निकासी दंड के अधीन नहीं होंगे।
• खाते में परिसंपत्तियां पांच साल तक कर-मुक्त हो सकती हैं।
• आप अपने लाभार्थी को नामित कर सकते हैं।

विकल्प 3: एकमुश्त वितरण

एकमुश्त वितरण के साथ, रोथ इरा में परिसंपत्तियां आपको एक ही बार में वितरित की जाती हैं। योगदान कर-मुक्त हैं, लेकिन यदि मूल खाता स्वामी की मृत्यु हो गई है, तो यह कर योग्य है, यदि खाता पांच साल से कम पुराना था।

तल - रेखा

यदि आपके पास एक रोथ इरा है और एक लाभार्थी को नामित नहीं करते हैं, तो यह आपकी कुल संपत्ति में ढल सकता है और आपके राज्य में कानूनों के अनुसार विभाजित हो सकता है। आपका जीवनसाथी या बच्चे अंततः आपके धन के साथ समाप्त हो सकते हैं, लेकिन उनके पास कर लाभों तक पहुंच नहीं होगी जैसे कि आपने उन्हें लाभार्थियों के रूप में नामित किया था। और उनके (और आप) के लिए जीवन को आसान बनाने के लिए, 5 साल की शासन की समस्याओं से बचने के लिए जितनी जल्दी हो सके एक को खोलें।

यदि आप एक रोथ इरा लाभार्थी हैं, तो आपके पास कई विकल्प हैं। कर के परिणाम भिन्न हो सकते हैं इसलिए अपने विकल्पों पर ध्यान से विचार करना महत्वपूर्ण है। यह एक विश्वसनीय वित्तीय सलाहकार के साथ परामर्श करने में मददगार है जो आपको एक रोथ इरा विरासत में मिलने पर आपके सर्वोत्तम विकल्प को निर्धारित करने में मदद कर सकता है।