एक रोथ इरा के लिए अपने 401 (के) परिवर्तित करने के लिए नियम पता होना चाहिए

यदि आपने कभी ऐसी नौकरी छोड़ी है, जहां आपके पास 401 (के) योजना थी - किसी अन्य नौकरी के लिए, सेवानिवृत्त होने के लिए, या किसी अन्य कारण से - शायद आप इन कार्यस्थल सेवानिवृत्ति खातों के लिए विभिन्न रोलओवर विकल्पों के बारे में जानते हैं। इन विकल्पों में से एक रोथ इरा में लुढ़क रहा है।

यह विचार तुरंत दिमाग में नहीं आ सकता है, यह देखते हुए कि 401 (के) पूर्व-कर डॉलर के साथ वित्त पोषित हैं और रोथ आईआरए टैक्स के बाद डॉलर के साथ हैं। लेकिन, चूंकि आईआरएस रोथ प्रतिभागियों पर आय सीमा डालता है, इसलिए 401 (के) रोलओवर उन कुछ अवसरों में से एक है, जिनसे अधिक संपन्न बचतकर्ताओं को रोथ इरा का अधिग्रहण करना पड़ता है। और पारंपरिक IRA पर रोथ्स के कई फायदे हैं, अधिक सामान्य रोलओवर विकल्प: सेवानिवृत्ति में उनके साथ निकासी कर-मुक्त हैं, और न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं है।

अगर आप पारंपरिक या रोथ किस्म के 401 (के) को रोथ इरा (और इसके अलावा कुछ अन्य विकल्प) में बदलने की योजना बना रहे हैं, तो यहां टिप्स दिए गए हैं।

चाबी छीन लेना

• रोथ इरा में अपने 401 (के) या अन्य कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना पर रोलिंग से उच्च-कमाने वालों के लिए फायदे हैं जो अन्यथा रोथ को खोल नहीं सकते हैं।
• यदि आप एक पारंपरिक 401 (k) को एक रोथ पर रोल करते हैं, तो आप उस कर वर्ष में आपके द्वारा हस्तांतरित किए गए धन पर करों का भुगतान करेंगे।
• एक रोथ 401 (के) से एक रोथ आईआरए पर लुढ़का हुआ कर नहीं लगाया जाएगा, बशर्ते कि कुछ समय के नियम मिलते हैं।
• आप अपने रिटायरमेंट प्लान में आफ्टर-टैक्स फंड्स को Roth IRA और पारंपरिक IRA को प्री-टैक्स फंड आवंटित करके तत्काल करों से बचने में सक्षम हो सकते हैं।
• यदि आपको पांच साल के भीतर पैसे निकालने की आवश्यकता हो सकती है, तो अपने 401 (के) को एक नए रोथ इरा पर रोल करना एक अच्छा विकल्प नहीं है।

त्वरित पुनर्प्राप्ति: रोथ इरा

सबसे पहले, रोथ इरा पर एक त्वरित रिफ्रेशर। पारंपरिक IRAs के साथ, उनके भीतर निवेश प्रत्येक वर्ष आय कर के बिना बढ़ता है। खातों के बीच मुख्य अंतर यह है कि पारंपरिक IRA को प्रीटैक्स डॉलर से वित्त पोषित किया जाता है - जब यह बनाया जाता है तो योगदान तत्काल कर कटौती उत्पन्न करता है - जबकि रोथ योगदान कर-बाद के डॉलर में हैं, जिसका अर्थ है कि वे समय पर कटौती योग्य नहीं हैं। अदायगी, हालांकि, तब आती है जब निवेशक अपने रोथ सेवानिवृत्ति फंडों में टैप करते हैं: योगदान और लाभ दोनों संघीय करों से छूट देते हैं, और अधिकांश राज्य करों के रूप में अच्छी तरह से। इसके विपरीत, पारंपरिक IRA धारक अपनी निकासी पर आयकर का भुगतान करते हैं।

दूसरे शब्दों में, आपको या तो सामने के छोर पर (नियमित IRA के साथ) या पीछे के छोर पर (रोथ के साथ) टैक्स मिलता है। वे निवेशक जो सेवानिवृत्ति में एक उच्च कर ब्रैकेट में होने का अनुमान लगाते हैं, वर्तमान में वे इस कारण से रोथ की तरह हैं: कर बचत उनके लिए बाद में अधिक मायने रखती है।

रोथ इरा और आय आवश्यकताएँ

दो खातों के बीच एक और महत्वपूर्ण अंतर है। कोई भी व्यक्ति पारंपरिक IRA में योगदान दे सकता है, लेकिन IRS किसी Roth IRA के लिए पात्रता पर आय कैप लगाता है: इसे स्पष्ट रूप से लगाने के लिए, वे उच्च-आय वालों को इन कर-सुव्यवस्थित खातों से लाभ नहीं चाहते हैं। फिसलने के पैमाने पर योगदान को प्रभावित करने के लिए, मुद्रास्फीति को बनाए रखने के लिए आय कैप को समय-समय पर समायोजित किया जाता है। 2019 में, रोथ इरा को पूर्ण वार्षिक योगदान ($ 6, 000 से $ 7, 000, उम्र के आधार पर) बनाने के लिए एकल फ़िलर $ 122, 000 से अधिक नहीं कमा सकते हैं; 137, 000 डॉलर से अधिक बनाने वालों को एक में निवेश करने से मना किया जाता है। संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़ों के लिए, चरण सकल वार्षिक आय 193, 000 डॉलर से शुरू होती है, जिसकी कुल सीमा $ 203, 000 है।

अब वापस चलते हैं कि आप अपने 401 (के) को रोथ इरा पर रोल क्यों करना चाहते हैं: रोथ आय सीमाएं इस प्रकार के रूपांतरण पर लागू नहीं होती हैं। किसी भी आय में से किसी को रोथ इरा को रोलओवर के माध्यम से निधि देने की अनुमति है - वास्तव में, यह एकमात्र तरीकों में से एक है। (अन्य एक पारंपरिक IRA को Roth IRA में परिवर्तित कर रहा है, जिसे पिछले दरवाजे रूपांतरण के रूप में भी जाना जाता है।)

401 (के) फंड रोलओवर के लिए पात्र केवल कंपनी सेवानिवृत्ति योजना संपत्ति नहीं हैं। वास्तव में, सार्वजनिक क्षेत्र और गैर-लाभकारी कर्मचारियों के लिए 403 (बी) और 457 (बी) योजनाओं को भी रोथ इरा में परिवर्तित किया जा सकता है।

निवेशक अपने निवेश डॉलर को पारंपरिक और रोथ इरा दोनों खातों में विभाजित करना चुन सकते हैं, जब तक कि उनकी आय $ 122, 000 की पूर्वोक्त रोथ सीमा से ऊपर है। हालाँकि, अधिकतम स्वीकार्य राशि समान है। यानी, यह कुल $ 6, 000 या $ 7, 000 से अधिक नहीं हो सकता है, खातों के बीच विभाजन।

401 (k) -to-Roth-IRA रूपांतरण

जबकि वे पूरी तरह से कानूनी हैं, जटिल कर नियम इन रूपांतरणों पर लागू होते हैं और समय मुश्किल हो सकता है। इसलिए, पहले विस्तृत वित्तीय और वित्तीय सलाह प्राप्त किए बिना उन्हें न करें। प्रक्रिया भी बदलती है, इस पर निर्भर करता है कि आपके पास पारंपरिक 401 (के) या रोथ 401 (के) है।

पारंपरिक- 401 (k) -to-Roth-IRA रूपांतरण

पारंपरिक 401 (k) को रोथ इरा में बदलना एक दो-चरणीय प्रक्रिया है। आप पहली बार एक पारंपरिक IRA के लिए फंड पर रोल करते हैं; तब आप उस IRA को पारंपरिक विविधता से Roth IRA में बदल देते हैं।

अब बुरी खबर के लिए। जब आप रोथ में परिवर्तित होते हैं, तो आप पैसे पर (साधारण-आय दर पर) कर का भुगतान करेंगे, यह इस बात पर निर्भर करता है कि खाते में कितना है, वे कठोर हो सकते हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि आपको अपने 401 (k) में योगदान के लिए कर कटौती मिली है- आपको पूर्व-कर डॉलर से वित्त पोषित किया गया है, याद रखें? - और इसे पारंपरिक आईआरए में स्थानांतरित करने के लिए कोई कर नहीं चुकाया है, जिसे प्री-होल्ड करने के लिए भी बनाया गया है। कर का धन। लेकिन रोथ एक कर के बाद का जानवर है। इसलिए यदि आप एक प्रीटैक्स आधार पर किए गए योगदान पर रोल करते हैं - जैसे कि एक पारंपरिक 401 (के) से - इसमें शामिल राशि को रोलओवर वर्ष के लिए कर योग्य आय के रूप में शामिल किया जाना चाहिए।

अब यदि आपने अपनी 401 (के) की कटौती योग्य राशि से अधिक का योगदान दिया है, तो आप अपनी सेवानिवृत्ति योजना में एक-एक रोथ इरा और पारंपरिक IRA को पूर्व-कर निधि को आवंटित करके तत्काल करों से बचने में सक्षम हो सकते हैं।

इसीलिए हमने कहा कि संख्या को कम करने के लिए, इसे आजमाने से पहले सक्षम सलाह लें। अगर टैक्स में कटौती बहुत बड़ी है तो इसका कोई मतलब नहीं है। लेकिन दीर्घकालिक लाभ के बारे में सोचें: जब आप रिटायर IRA से पैसा निकालते हैं जब आप रिटायर होते हैं, तो आप करों का भुगतान नहीं करेंगे। (दीर्घकालिक विचार के लिए एक और कारण है: पांच साल का नियम। हम उस निचले स्तर पर पहुंच जाएंगे।)

रोथ-401 (k) -to-Roth-IRA रूपांतरण

यदि आपके पास रोथ 401 (के) है तो रोलओवर प्रक्रिया बहुत अधिक सीधी है। वास्तव में, रोथ आईआरए में एक रोथ 401 (के) पर रोलिंग इष्टतम है, इस तथ्य से सरल है कि हस्तांतरित फंडों के पास दो वाहनों में एक ही कर आधार है, जिसमें वे कर-डॉलर के रूप में शामिल हैं।

यदि आपका 401 (के) एक रोथ 401 (के) है, तो आप इसे सीधे मध्यवर्ती चरणों या कर निहितार्थ के बिना रोथ इरा में रोल कर सकते हैं। आपको बस यह जांचना है कि किसी भी नियोक्ता के योगदान को कैसे संभालना है क्योंकि वे एक साथी नियमित 401 (के) खाते में होंगे (और कर उन पर हो सकता है)। आप अपने 401 (के) फंड के लिए एक रोथ इरा स्थापित कर सकते हैं, या उन्हें मौजूदा रोथ में रोल कर सकते हैं।

पंचवर्षीय नियम

जब आप इस रणनीति का उपयोग करते हैं तो हमने दीर्घकालिक सोच का उल्लेख किया था। यदि आप को निकट भविष्य में धन निकालने की आवश्यकता हो सकती है, तो अपने 401 (के) को एक नए रोथ इरा के लिए रोल करना एक अच्छा विकल्प नहीं है।

ऐसा इसलिए है क्योंकि रोथ इरा पांच साल के नियम के रूप में जाना जाता है। संक्षेप में, नियम में कहा गया है कि कमाई को वापस लेना - यानी, ब्याज या मुनाफा - एक रोथ कर- और जुर्माना-मुक्त से, आपने कम से कम पांच साल तक रोथ को धारण किया होगा। (आप किसी भी समय अपने रोथ से योगदान वापस ले सकते हैं।) वही परिवर्तित धन को वापस लेने के लिए जाता है - जैसे कि आपके पारंपरिक 401 (के) से जो आप पहले एक पारंपरिक इरा और फिर एक रोथ इरा में डालते हैं।

यदि फंड रोथ 401 (k) से मौजूदा रोथ IRA पर लुढ़का हुआ है, तो लुढ़का हुआ धन Roth IRA के समान समय विरासत में मिल सकता है। अर्थात्, आईआरए के लिए होल्डिंग अवधि उसके सभी फंडों पर लागू होती है, जिसमें केवल रोथ 401 (के) खाते से लुढ़का हुआ है। एक ही उपचार लागू नहीं होता है, अफसोस, एक रोथ 401 (के) के समय के लिए जो एक नए पर लुढ़का हुआ है रोथ इरा। यदि आपके पास कोई मौजूदा रोथ IRA नहीं है और रोलओवर के उद्देश्यों के लिए एक को स्थापित करने की आवश्यकता है, तो पांच साल की अवधि उस वर्ष शुरू होती है जब नया रोथ IRA खोला जाता है, चाहे आप Roth 401 में कितने समय तक योगदान दे रहे हों! क)।

यदि आपने एक पारंपरिक 401 (k) को रोथ IRA (पारंपरिक IRA के माध्यम से) में लुढ़काया है, तो घड़ी उस तिथि से टिक करना शुरू कर देती है, जब निधि रोथ से टकराती है।

जल्दी कमाई को वापस लेने से कर और 10% जुर्माना लगाया जा सकता है। परिवर्तित धनराशि को जल्दी निकालने से 10% जुर्माना लग सकता है।

$ 40, 572

कर्मचारी लाभ अनुसंधान संस्थान के अनुसार, 2018 में औसत रोथ इरा खाता शेष है

कुछ अन्य 401 (के) रोलओवर विकल्प

401 (k) से 401 (k) स्थानान्तरण

यदि आप अपनी 401 (के) शेष राशि को एक नई नौकरी पर 401 (के) से अधिक कर लेते हैं तो आप पूरी तरह से कर से बच सकते हैं। बेशक, आपके नए प्लान एडमिनिस्ट्रेटर को ऐसे रोलओवर की अनुमति देनी होगी। यदि आपकी पुरानी योजना में संपत्ति किसी निश्चित निवेश कंपनी से मालिकाना फंड में निवेश की जाती है, और नई योजना केवल किसी अन्य कंपनी से धन प्रदान करती है, तो यह संभव नहीं है। यदि आपके 401 (के) खाते में आपके पुराने नियोक्ता का कॉर्पोरेट स्टॉक है, तो आपको स्थानांतरण से पहले इसे बेचना पड़ सकता है।

यदि आपका पुराना खाता रोथ 401 (के) है और नई योजना केवल पारंपरिक 401 (के) के लिए ही अनुमति देती है तो हस्तांतरण भी काम नहीं कर सकता है। इष्टतम सौदा आपके पुराने रोथ 401 (के) को एक नए रोथ 401 (के) में रोल करने में सक्षम होगा। पुरानी योजना में जितने साल फंड की संख्या थी, उसे योग्य वितरण के लिए पांच साल की अवधि के लिए गिना जाना चाहिए, क्योंकि कर और जुर्माना-मुक्त निकासी को आधिकारिक तौर पर कहा जाता है। हालांकि, पिछले नियोक्ता को नए नियोक्ता से संपर्क करना होगा कि कर्मचारी के योगदान की मात्रा के बारे में जो लुढ़का हुआ है और उन्हें पहले वर्ष की पुष्टि करनी चाहिए। और आपको पूरे खाते को स्थानांतरित करना चाहिए, न कि इसका केवल एक हिस्सा।

बाहर भुनाना

आपके खाते को पूरी तरह से या आंशिक रूप से भुनाया जाना आमतौर पर एक गलती है। एक पारंपरिक 401 (के) योजना पर, यदि आप 59½ से कम आयु के हैं, तो आप अपने सभी योगदानों के साथ-साथ जल्दी वापसी के लिए कर दंड भी देंगे। रोथ 401 (के) पर, यदि आप 59 potentially से कम आयु के हैं और आपके पास पाँच वर्षों के लिए खाता नहीं है, तो आपके द्वारा निकाली गई किसी भी कमाई पर कर का भुगतान करना होगा और संभावित रूप से 10% की प्रारंभिक वापसी के अधीन होगी।

कैसे एक रोलओवर करने के लिए

आपके 401 (के) प्लान से एक रोलओवर के मैकेनिक सीधे हैं। सबसे पहले, आप एक IRA खोलने के लिए बैंक, ब्रोकरेज, या ऑनलाइन निवेश मंच की तरह एक जगह चुनते हैं (इन्वेस्टोपेडिया में IRAs के लिए सबसे अच्छे ब्रोकरों की सूची और Roth IRAs के लिए सर्वश्रेष्ठ ब्रोकर) हैं। अपने 401 (के) प्लान प्रशासक को बताएं कि आपने खाता कहां खोला है।

फिर, आप एक प्रत्यक्ष रोलओवर का अनुरोध करते हैं, जिसे ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी रोलओवर के रूप में भी जाना जाता है। इसका मतलब यह है कि आपका प्लान एडमिनिस्ट्रेटर सीधे आपके द्वारा बैंक या ब्रोकरेज में खोले गए IRA को पैसा भेजता है। या, वे आपके खाते के नाम पर किए गए चेक को काट सकते हैं, जिसे आप जमा करते हैं। अगर प्रशासक यह करेगा: सीधे (कोई चेक) नहीं जाना सबसे अच्छा तरीका है: तेज, सरल, और इसमें कोई संदेह नहीं है कि यह एक वितरण है (जिस पर आप कर चुकाना चाहेंगे)। यदि वे नहीं करेंगे, तो कम से कम यह सुनिश्चित कर लें कि चेक आपके नए खाते से बना है, न कि व्यक्तिगत रूप से - फिर से, साक्ष्य के रूप में यह वितरण नहीं है।

आप वितरण से रोल ओवर भी कर सकते हैं, जिसे अप्रत्यक्ष रोलओवर भी कहा जाता है। इस मामले में, योजना प्रशासक आपको आपके द्वारा किया गया एक चेक देगा। 20% की दर से कर को रोक दिया जाएगा, और आपको अपने आयकर रिटर्न पर वितरण को आय के रूप में रिपोर्ट करना होगा। यदि आप 60 दिनों के भीतर किसी अन्य रिटायरमेंट खाते में रोलओवर करते हैं और किसी अन्य स्रोत से धन वापस ले लेते हैं तो आप करों से बच सकते हैं।

तल - रेखा

एक नए रोथ इरा में नियोक्ता सेवानिवृत्ति योजनाओं को रोल करने के लिए आदर्श उम्मीदवार वे हैं जो कई वर्षों तक खाते से वितरण लेने की आवश्यकता का अनुमान नहीं लगाते हैं। जो लोग एक नए रोथ इरा में 401 (के) को टाइप करते हैं, उन्हें रोथ से निकाले गए किसी भी पैसे पर 10% जुर्माना देना होगा, अगर वे रूपांतरण से पांच साल के भीतर पैसा निकाल लेते हैं।

५ ९ age या उससे अधिक उम्र वालों को १०% जल्दी वापसी की छूट है। तो वे हैं जो 401 (के) फंड को एक मौजूदा रोथ इरा में स्थानांतरित करते हैं जो पांच या अधिक साल पहले खोला गया था, जो लुढ़का हुआ 401 (के) फंड को बिना दंड के भी वापस ले सकता है।

और यहाँ रोथ्स के लिए एक और शिकन है। उनके योगदान के साथ, खाताधारक बिना जुर्माने के अतिरिक्त $ 10, 000 तक निकाल सकते हैं, बशर्ते वे नकदी का इस्तेमाल घर खरीदने या कॉलेज ट्यूशन का भुगतान करने में मदद करें।