आवश्यक न्यूनतम वितरण: इन 4 गलतियों से बचें

यह काफी सरल लगता है: यदि आप कम से कम 70 simple वर्ष की आयु के हैं, तो आपको सालाना एक निर्दिष्ट राशि वापस लेनी चाहिए - एक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) - अपने सेवानिवृत्ति खातों से। फिर भी यह वितरण कई गणनाओं और वर्गीकरणों से पहले है। उनमें से किसी पर भी एक त्रुटि करें और आप आवश्यकता से कम राशि निकाल सकते हैं, जिससे पुस्तक में सबसे कठोर कर दंड में से एक को ट्रिगर किया जा सकता है: लघु राशि का 50% का आईआरएस उत्पाद कर।

उस जोखिम के कारण, सलाहकार अक्सर सावधानी बरतने का सुझाव देते हैं जब कर परेशानी से बचने के लिए गणना की गई राशि से थोड़ा अधिक ड्रॉइंग करके वितरण की बात आती है। अपने खातों से बहुत अधिक मुक्ति, हालांकि, लंबे समय में आपके घोंसले अंडे को सीमित कर सकता है और परिणामस्वरूप उच्च कर बिल हो सकता है।

चाबी छीन लेना

• आम तौर पर, सेवानिवृत्ति खाता मालिकों, जिनकी आयु कम से कम 70 retirement है, उन्हें 31 दिसंबर तक अपने सेवानिवृत्ति खातों से आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) को वापस लेना चाहिए।
• जो लोग समय सीमा से कम आरएमडी राशि से कम राशि निकालते हैं, वे आईआरएस को 50% की कमी के उत्पाद शुल्क का भुगतान करेंगे।
• RMDs में कमी का कारण बनने वाली सामान्य त्रुटियों में एक पति या पत्नी के खाते से दोनों पति-पत्नी के लिए वितरण का भुगतान करना शामिल है।

यहाँ कुछ आसानी से किए गए RMD त्रुटियों का एक प्रकार है, और परेशानी - आमतौर पर कर से संबंधित - वे पैदा कर सकते हैं।

1. आपका पहला RMD देरी से

एक नियम के रूप में, आपको हर साल 31 दिसंबर तक अपना आरएमडी बनाना होगा। लेकिन यह मानते हुए कि नए "वितरकों" को निकासी प्रक्रिया की तैयारी के लिए अतिरिक्त समय की आवश्यकता हो सकती है, आईआरएस आपको अपने पहले आरएमडी को अगले साल के 1 अप्रैल तक देर से स्थगित करने की अनुमति देता है। जबकि यह सुविधाजनक हो सकता है, यह आपके सर्वोत्तम वित्तीय हित में नहीं हो सकता है।

उस पहले भुगतान पर रोक लगाने का मतलब है कि आपको 12 महीने के भीतर दो आरएमडी लेने होंगे - एक जिसे आपने मार्च के अंत तक आयोजित किया है, और 31 दिसंबर को नियमित एक है। यदि आपके खाते, और इस प्रकार उनके आरएमडी, निष्पक्ष हैं कैरल बर्जर, सीएफपी®, बर्जर वेल्थ मैनेजमेंट, पीचट्री सिटी, गा "कहते हैं, " एक ही वर्ष में संभावित रूप से दो बड़े कर योग्य निकासी का मतलब है। यह [आप] एक उच्च कर वर्ग में टकरा सकता है, "वह बताती हैं। और संभवतः आपकी संशोधित समायोजित सकल आय, या एमएजीआई के आधार पर, आपको मेडिकेयर अधिभार के अधीन कर देगा।

ऐसे परिदृश्य में, बर्जर ने विस्तार को आगे बढ़ाने की सिफारिश की। इसके बजाय, वह कहती है, जिस वर्ष आप 70½ वर्ष के हैं, उसके 31 दिसंबर तक अपना पहला भुगतान करके दोनों वर्षों में निकासी फैलाएं।

2. गलत फेयर मार्केट वैल्यू का उपयोग करना

एक वर्ष के लिए RMD आपके वितरण खाते पर लागू वितरण अवधि द्वारा पिछले वर्ष के अंत के उचित बाजार मूल्य (FMV) को विभाजित करके निर्धारित किया जाता है, जो आपकी आयु पर आधारित है (और आईआरएस द्वारा जारी जीवन प्रत्याशा तालिकाओं से प्राप्त किया जा सकता है) ।

आपके सेवानिवृत्ति खातों का संरक्षक आमतौर पर अगले वर्ष के 31 जनवरी तक आपके एफएमवी की रिपोर्ट प्रदान करता है। हालाँकि, यह उस कार्य को केवल उस जानकारी के साथ पूरा कर सकता है जो उसके हाथ में है। लिलियन एसेट मैनेजमेंट, इंक।, ह्यूस्टन, टेक्सास में वित्तीय नियोजन के निदेशक, जिलियन सी। नेल, सीडीएफए, कहते हैं कि दस्तावेज में कभी-कभी कमी होती है। "अगर साल के अंत के मूल्य (यानी, खोए हुए बयान, खातों की आवाजाही, पोर्टफोलियो के भीतर कड़ी मेहनत के मूल्य) पर सीमित जानकारी है, तो यह गणना चुनौतीपूर्ण हो सकती है।"

यदि आपके FMV की गणना साल भर की जानकारी के आधार पर की जाती है, तो आपके ज़रूरी आरएमडी भी बदल सकते हैं। 2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट में पेश किए गए परिवर्तनों के कारण इस तरह के देर से बदलाव अब कम आम हैं। उस कानून ने सबसे आम ऐसे युद्धाभ्यासों में से एक पर प्रतिबंध लगा दिया, जो टैक्स के बोझ से बचने के लिए एक पारंपरिक आईआरए के लिए रोथ इरा को पुन: व्यवस्थित करने से उत्पन्न हुआ। रोथ में धन कर के अधीन हो रहा है। फिर भी, अपने संरक्षक को उस वर्ष के भीतर किसी भी लेन-देन के बारे में बताएं जो उस RMD को प्रभावित कर सकता है जिसे आप वर्ष के अंत तक करना चाहते हैं।

3. आरएमडी को पूरा करने के लिए मिक्सिंग प्लान प्रकार

यदि आपके पास कई IRA या 403 (b) s हैं, तो आपको RMDs को उन सभी खातों से संयोजित करने की अनुमति है जो आपके पास प्रत्येक प्रकार के हैं और किसी एक खाते से एकल वितरण लेते हैं। हालाँकि, आप इस तरह के समेकन का उपयोग नहीं कर सकते हैं जब यह 401 (के) एस पर आता है, और केवल कुछ निश्चित IRAs से वितरण को जोड़ा जा सकता है।

खाता प्रकार के बावजूद, आप अपने पोर्टफोलियो में नहीं पहुंच सकते हैं और विभिन्न प्रकार के खातों से एक प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते के लिए आवश्यक आरएमडी ले सकते हैं।

स्पष्ट करने के लिए, यदि आपके पास कई पारंपरिक IRAs या 403 (b) s हैं, तो आप प्रत्येक प्रकार के भीतर सभी आवश्यक RMDs जोड़ सकते हैं। फिर आप प्रत्येक प्रकार, IRA या 403 (b) के केवल एक खाते से उस कुल को वापस लेने के लिए स्वतंत्र हैं। हालाँकि, IRA के लिए 403 (b), या इसके विपरीत किसी भी RMD राशि को निकालने की आपको अनुमति नहीं है।

विरासत में मिले IRAs के साथ, आपको कई विवादास्पद / लाभार्थी IRAs के लिए RMDs संयोजित करने की अनुमति है, जो आपको उसी डीएडेंट से प्राप्त हुए हैं - और फिर उनमें से केवल एक खाते से कुल निकाल सकते हैं। लेकिन आप कई डीएडेंट्स से विरासत में मिले IRAs से RMDs को जोड़ नहीं सकते।

पारंपरिक IRA से विरासत में मिले IRA से वितरण बनाने के लिए भी यह अस्वीकृत है। इस निषेध को समझने के लिए, यहाँ एक उदाहरण है। सैम को अपनी चाची सुज़ी से एक IRA विरासत में मिला। विरासत में मिला IRA के लिए RMD राशि $ 6, 000 है। सैम की अपनी इरा है, जिसके लिए RMD राशि $ 10, 000 है।

सैम दो आरएमडी राशियों को जोड़ नहीं सकता है - एक उसके खाते से, एक विरासत में मिली-एक के लिए और केवल एक से वापस लेने के लिए। प्रत्येक RMD को अपने संबंधित खाते से निकाला जाना चाहिए।

यदि आप कई नियोक्ता 401 (के) प्लान रखते हैं, तो उनके संबंधित आरएमडी को उन योजनाओं में से किसी एक से हटाया नहीं जा सकता है। "यदि आपके पास पूर्व नियोक्ताओं से 401 (के) योजनाएं हैं, तो आपको उन पर RMDs लेने की आवश्यकता होगी, और, IRAs के विपरीत, आपको प्रत्येक योजना के लिए RMD की गणना करने और प्रत्येक खाते से उस राशि को लेने की आवश्यकता होगी, " फ्रेड लेमनसन कहते हैं। ChFC, लेमनसन कैपिटल एडवाइजरी के संस्थापक और अध्यक्ष, रेस्टन, Va।

ध्यान दें, यह भी, कि रोथ इरा के लिए वितरण के विभिन्न नियम हैं जो विरासत में मिले हैं। जैसा कि, वितरण की आवश्यकता हो सकती है। Marguerita M.Cheng, CFP®, RICP®, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, MD के मुख्य कार्यकारी अधिकारी नोट "Roth IRAs व्यक्तिगत प्रतिभागियों के लिए RMDs के अधीन नहीं हैं, लेकिन विरासत में मिली Roth IRAs हैं।" हालांकि, अगर रोथ एक पति या पत्नी से विरासत में मिला है, तो आरएमडी की आवश्यकता लागू नहीं होती है। एक खाते से जिसे आप किसी अन्य व्यक्ति से प्राप्त करते हैं, आपको कई वितरण विकल्पों का सामना करना पड़ेगा, जिनमें से सबसे अच्छा है टर्म निश्चित विधि।

4. अपने पति के साथ आरएमडी का संयोजन

कई वित्तीय परिसंपत्तियां एक विवाहित जोड़े द्वारा संयुक्त रूप से रखी जा सकती हैं, लेकिन सेवानिवृत्ति खाते उन लोगों में से नहीं हैं; इनका स्वामित्व व्यक्तिगत रूप से होना चाहिए। यह व्यक्तिगत जिम्मेदारी आरएमडी बनाने पर भी लागू होती है।

दुर्भाग्य से, जोड़े अक्सर इस अंतर को याद करते हैं, खासकर यदि वे संयुक्त रूप से करों को दर्ज करते हैं। चूंकि वे एकल संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करते हैं, इसलिए वे गलत तरीके से मानते हैं कि - एक पति या पत्नी के सेवानिवृत्ति खाते से लिया गया आरएमडी दूसरे के खाते पर आरएमडी को संतुष्ट करेगा।

मान लीजिए कि आप और आपका जीवनसाथी दोनों वितरणों का सामना करते हैं, और आप बस उन RMDs की पूरी संयुक्त राशि को अपने जीवनसाथी IRA से बाहर निकालने का निर्णय लेते हैं। अपने जीवनसाथी के इरा से अपने आरएमडी लेने से कर परिणामों की मेजबानी होती है, उनमें से कोई भी अच्छा नहीं है।

आईआरएस की नजर में, आपने अपना आरएमडी बनाने में चूक की है; एजेंसी उस आरएमडी राशि पर 50% उत्पाद कर लगाएगी। इस बीच, आपके जीवनसाथी के पास जरूरत से ज्यादा उसके खाते से "ओवर-डिस्ट्रिब्यूटेड" होगा, जिसका अर्थ है कि उसे जरूरत से ज्यादा कर का भुगतान करना होगा। चूंकि RMDs को आय माना जाता है, इसलिए वह अपनी उच्च आय के आधार पर सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा प्रीमियम में अधिक बकाया हो सकती है।