IRA वितरण पर अधिक कर से बचें

अपने इरा वितरणों पर करों की अधिकता के बारे में चिंतित हैं? यह एक वैध चिंता है लेकिन एक है जिसे आप सही जानकारी होने पर संबोधित कर सकते हैं। सबसे पहले, आपको यह जानने की जरूरत है कि आपने किस तरह के योगदान दिए हैं- प्री- या पोस्ट-टैक्स और किस तरह का अकाउंट। अच्छे रिकॉर्ड रखना महत्वपूर्ण है।

एक पारंपरिक इरा के योगदान को कर कटौती माना जाता है, लेकिन यह सभी के लिए सच नहीं है। जब आप एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना जैसे कि 401 (के) में भाग लेते हैं और आपके दाखिल होने की स्थिति के लिए सालाना निर्धारित सीमा से अधिक आय होती है, तो आप अपने पारंपरिक इरा के लिए जो योगदान करते हैं वह अब कटौती योग्य नहीं है।

बेशक, एक रोथ इरा के लिए योगदान हमेशा कर-पश्चात आय के साथ किया जाता है, यदि आप उन्हें बनाने के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, और रोथ इरा से वितरण हमेशा कर मुक्त होते हैं। दुर्भाग्य से, यदि आप कुछ आय स्तर से अधिक हैं, तो आपके पास एक रोथ नहीं हो सकता है।

यहां तक ​​कि जब IRA योगदान बिना शर्त के होते हैं, तब भी उन्हें बनाने के लिए अच्छे कारण होते हैं: वे आपकी सेवानिवृत्ति बचत को बढ़ाते हैं, और इन योगदानों पर आय कर आस्थगित होती है। (ध्यान रखें कि IRA के लिए वार्षिक योगदान सीमा वही है, चाहे आप कटौती योग्य योगदान करें या कर-पश्चात योगदान के लिए बिना शर्त के।)

चाबी छीन लेना

• IRA में अधिकांश योगदान प्रेटाक्स मनी के साथ किए जाते हैं, जिसका अर्थ है कि फंड्स पर तब तक कर नहीं लगाया जाता है जब तक वे वितरित नहीं किए जाते हैं या रोथ सीआरए में परिवर्तित नहीं होते हैं।
• IRA के बाद कर योगदान, हालांकि, Roth IRA के वितरण या रूपांतरण पर कर के अधीन नहीं हैं, क्योंकि कर का भुगतान पहले ही किया जा चुका है।
• वितरण लेने या रूपांतरण करने के दौरान, आप यह अनुमान नहीं लगा सकते कि यह कर के पैसे के साथ किया जा रहा है।
• इसके बजाय, आपको अपने सभी IRA खातों में कर के बाद के धन का प्रतिशत ज्ञात करना चाहिए और उस प्रतिशत को वितरण पर लागू करना चाहिए, ताकि आप जान सकें कि इसका कितना हिस्सा कर के अधीन है।

पारंपरिक इरा और कर

जब आप किसी IRA में कर-कटौती योग्य योगदान करते हैं, तब तक आपके खाते के फंडों पर तब तक टैक्स नहीं लगेगा जब तक आप उन्हें वितरण के रूप में नहीं लेते हैं या उन्हें रोथ IRA में परिवर्तित नहीं करते हैं। हालाँकि, यदि आपका IRA गैर-योगदान योग्य योगदान के साथ बनाया गया था, तो इसे वितरित या परिवर्तित होने पर उस पैसे पर कर नहीं देना होगा, क्योंकि यह पहले ही कर चुका है।

आप सोच सकते हैं कि आप सिर्फ यह कह सकते हैं कि आपके द्वारा वितरित या परिवर्तित धन आपके खातों में असंगत धन से आया है, लेकिन कानून आपको ऐसा करने की अनुमति नहीं देता है। इसके बजाय, आपको अपने खातों में असंगत निधि के प्रतिशत की गणना करनी चाहिए और फिर इसे वितरण या रूपांतरण की राशि पर लागू करना चाहिए। आपको यह करना होगा, भले ही आप जिस आईआरए से वितरण ले रहे हों, उसमें उसका केवल योगदान नहीं हो। इसके लिए टैक्स के आधार पर आपके IRA में आपने जो योगदान दिया, उसके अच्छे रिकॉर्ड रखने की आवश्यकता है।

जब आप एक nondeductible IRA योगदान करते हैं, तो इसे फॉर्म 8606, Nondeductible IRAs पर रिपोर्ट करें । वर्तमान वर्ष के लिए आपके द्वारा किए गए किसी भी योगदान को दर्ज करें और इसे जोड़ें आपके सभी पारंपरिक IRA में कुल आधार पाने के लिए पूर्व वर्षों (वितरणों के लिए माइनस एडजस्टमेंट) में आपके बिना योगदान के योगदान। यह जानकारी आपको वितरण और रूपांतरणों पर कर लगाने में मदद करती है। फॉर्म 8606 की प्रतियों को बनाए रखना सुनिश्चित करें, ताकि आपके पास भविष्य के लिए आधार जानकारी हो। यह मत समझो कि आपका IRA संरक्षक या ट्रस्टी आपके लिए इस जानकारी को ट्रैक करेगा।

साल-दर-साल अपने सभी कर IRA योगदान का कुल भाग रखना सुनिश्चित करें।

अपना टैक्स कैसे लगाएं

जब आपके पास दोनों प्रकार के पारंपरिक IRA (कर-कटौती योग्य योगदान वाले और कर-बाद वाले) होते हैं, तो यह पता लगाना कि आपका वितरण या रूपांतरण कितना कर योग्य है, एक जटिल प्रक्रिया है। यदि निम्नलिखित स्पष्टीकरण आपको भ्रमित करता है, तो यह एक लेखाकार या अन्य अनुभवी कर तैयारकर्ता की मदद लेने के लायक है।

जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, आप यह अनुमान नहीं लगा सकते हैं कि आपके पारंपरिक इरा वितरण या रूपांतरण आपके कर-योगदान के बाद ही आ रहे हैं। इसके बजाय, आपको अपने सभी खातों के कुल शेष में उस प्रतिशत का पता लगाना होगा जो गैर-योगदान योग्य योगदान खाता है। वर्ष के अंत तक अपने सभी IRA खातों (SEP IRAs और SIMPLE IRAs सहित) के मूल्य द्वारा अपने गैर-योगदान योग्य योगदान की कुल राशि को विभाजित करें। वर्ष के दौरान आपके द्वारा किए गए वितरण या रूपांतरण को उस मूल्य में शामिल करना सुनिश्चित करें जो आपने भी किया है।

यदि, उदाहरण के लिए, आपने अपने सभी आईआरए और आपके खातों में कुल शेष राशि के साथ वर्षों में कर-पश्चात धनराशि में $ 10, 000 का योगदान दिया और साथ ही साथ जो वितरण आप ले रहे हैं वह $ 100, 000 ($ 90, 000 खाता शेष और $ 10, 000 का वितरण) है, तो आपका प्रतिशत 10 होगा % ($ 10, 000 को $ 100, 00 से विभाजित)। यह प्रतिशत IRA वितरण का कर-मुक्त प्रतिशत है। कर मुक्त ($ 1, 000) निर्धारित करने के लिए इस प्रतिशत से वर्ष ($ 10, 000) के लिए वितरण को गुणा करें; शेष राशि ($ 9, 000) कर योग्य है।

यदि आप 59½ वर्ष की आयु से पहले वितरण लेते हैं, तो आप वितरण के कर योग्य हिस्से पर केवल 10% जुर्माना लगा सकते हैं (कोई दंड अपवाद लागू नहीं होता है)। वितरण के कर-मुक्त हिस्से पर 10% जुर्माना लागू नहीं होता है। उपरोक्त उदाहरण के मामले में, आप $ 900 का जुर्माना ($ 9, 000 का 10%) का भुगतान करेंगे।

नुकसान के मामले में

यदि आपके खाते में निवेश पर नुकसान होता है, तो आप नुकसान को पहचान सकते हैं, लेकिन केवल तब जब आपके आईआरए में सभी फंड आपको वितरित किए गए हों। नुकसान की राशि उस राशि का अधिक है जो किसी भी शेष योगदान से घटाए गए ऋण के अतिरिक्त है।

मान लें कि आपने 10, 000 डॉलर के IRA में कर योगदान के बाद (कोई कटौती योग्य योगदान नहीं मानते हैं), और खाता अब 4, 000 रुपये मूल्य का है। यदि आप पूरी तरह से धन वितरित करते हैं, तो आपको $ 6, 000 का नुकसान होता है। यह नुकसान फॉर्म 1040 की अनुसूची ए पर एक विविध मद में कटौती के रूप में लिया गया है (आपको नुकसान से किसी भी कर लाभ प्राप्त करने के लिए आइटम होना चाहिए)।

तल - रेखा

Nondeductible IRA योगदान करने के लिए कुछ अच्छे कारण हैं, लेकिन ऐसा करना आपके कर जीवन को जटिल बनाता है। जब आप वितरण लेते हैं या रोथ इरा रूपांतरण करते हैं, तो रिकॉर्ड रखने के लिए सुनिश्चित करें ताकि आप इन योगदानों पर कर का भुगतान न करें। और अगर गणित आपका मजबूत सूट नहीं है, तो एक कर पेशेवर व्यक्ति पर ध्यान दें कि आपको क्या देना है।