कैसे एक 403 (बी) सेवानिवृत्ति के बाद काम करता है

आपने कई वर्षों से अपने 403 (बी) योजना में ईमानदारी से योगदान दिया है। आप रिटायर होने वाले हैं। अब क्या? आपको कैसे (या यदि) पैसा वापस लेना चाहिए तो यह आपके लिए उपलब्ध कई कारकों और विकल्पों पर निर्भर करता है।

403 (बी) योजनाओं के प्रकार

आपकी ४०३ (बी) योजना या तो एक कर-आश्रित आस्थगित वार्षिकी है जिसमें एक बीमा कंपनी, एक म्यूचुअल फंड में निवेशित दलाली में कस्टोडियल खाता, या एक खाता है जो आपको निवेश करने की अनुमति देता है।

आपके योगदान की संभावना एक दिखावा के आधार पर की गई थी (जैसे कि 401 (k) योजना के लिए)। कुछ 403 (बी) योजनाएं कर-डॉलर के साथ एक नामित रोथ योगदान नामक विकल्प बनाने की पेशकश करती हैं। (रोथ सुविधाओं के बारे में और पढ़ें।)

बुनियादी नियम

सबसे पहले, आपको रिटायर होने पर अपने सभी 403 (बी) खाते में से कोई भी धनराशि या वास्तव में लेने की आवश्यकता नहीं है। यदि आप अपने 403 (बी) खाते में धन छोड़ते हैं, तो वे तब तक जमा होते रहेंगे जब तक आप उन्हें वापस नहीं लेते, उन्हें रद्द कर दें या बाद में रोल करें।

हालाँकि, यदि आप निकासी करने की योजना बनाते हैं - और आप 55 वर्ष की आयु से पहले सेवानिवृत्त हो जाते हैं - तो आपको नियमित आयकर देना होगा, साथ ही राशि पर 10% जुर्माना देना होगा, जब तक कि आप कम से कम पांच वर्षों के लिए "पर्याप्त समान आवधिक भुगतान" के लिए सहमत न हों। या जब तक आप 59½ की उम्र तक नहीं पहुँच जाते (जो भी लंबा हो)। उन भुगतानों का आकार आपके अपेक्षित जीवन काल पर आधारित होगा। यह पारंपरिक 403 (बी) योजना पर लागू होता है; रोथ संस्करण के साथ, आप आयकर का भुगतान नहीं करते हैं, क्योंकि योगदान शुद्ध (पोस्ट-टैक्स) आय के साथ किया गया था; लेकिन जुर्माना शायद अभी भी लागू होगा।

यदि आप रिटायर होने पर 55 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप एकमुश्त राशि में से कुछ या सभी धनराशि वापस लेना चुन सकते हैं। विरोधाभासी रूप से, हालांकि, आपके द्वारा निकाली गई कोई भी राशि आईआरएस के अनुसार, 10-वर्षीय कर विकल्प के तहत एकमुश्त वितरण के रूप में योग्य नहीं है। इसका अर्थ है कि आप एक दशक में अपनी कर देनदारी नहीं फैला सकते हैं, लेकिन उस वर्ष की राशि के कारण जो आप धनराशि निकालते हैं, उस पर सभी आयकर का भुगतान करना होगा। इस बात को ध्यान में रखें कि, यदि धन निकासी योग्य है, तो यह आपको उच्च कर ब्रैकेट में ले जा सकता है।

जब आप 70 start की बारी करते हैं, तो सरकार का फैसला होता है कि आपको अपने खाते से धन वापस लेना शुरू करना होगा। एक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) है जिसे आपको सालाना लेना चाहिए, जो आपकी उम्र और आपके पति या पत्नी की उम्र (यदि कोई हो) पर आधारित है। धीरे-धीरे बीतते वर्षों के साथ बढ़ रहा है, यह आईआरएस के जीवन प्रत्याशा तालिकाओं में से एक से वितरण अवधि द्वारा सेवानिवृत्ति के खाते के पूर्व वर्ष के अंत मूल्य को विभाजित करके निर्धारित किया जाता है। यदि आप एक वर्ष में सही वितरण लेने में विफल रहते हैं, तो आप 50% गैर-जिम्मेदार उत्पाद शुल्क के अधीन होंगे। अधिकांश योजना प्रशासक आरएमडी की वार्षिक गणना और वितरण के लिए प्रतिवर्ष प्रदान करते हैं।

क्या करें: वार्षिकी विकल्प

कोई फर्क नहीं पड़ता कि आपके पास किस प्रकार की 403 (बी) योजना है, आप रिटायर होने पर कुछ या सभी को रद्द करना चाह सकते हैं। समय-समय पर, निश्चित भुगतान प्राप्त करने की व्यवस्था करके, आप अपने आप को जीवन के लिए एक गारंटीकृत आय स्ट्रीम (या कुछ अवधि) प्रदान करते हैं, चाहे शेयर बाजार या अर्थव्यवस्था कैसा भी प्रदर्शन करे। अधिकांश विशेषज्ञ आपकी सेवानिवृत्ति योजना में पूरे संतुलन को रद्द करने के खिलाफ चेतावनी देते हैं - खासकर यदि आप पहले से ही परिभाषित लाभ पेंशन प्राप्त कर रहे हैं। यदि आप हैं, तो इसका मतलब है कि आपकी सेवानिवृत्ति आय का हिस्सा पहले से ही वार्षिकी रूप में है, इसलिए बोलने के लिए; आप अपनी अन्य परिसंपत्तियों के साथ लचीलापन बनाए रखना चाहते हैं।

जब आप करते हैं तो आपकी वार्षिकी को रोकना नहीं पड़ता है; आप इसे किसी और को दे सकते हैं। आपके द्वारा चुने गए या आपके द्वारा चुने गए विकल्पों के आधार पर (या नहीं चुनना), लाभार्थी आपकी मृत्यु पर उपहार कर के अधीन हो सकता है। अगर, हालांकि, यह एक संयुक्त और उत्तरजीवी वार्षिकी है, जहां केवल आपको और आपके पति को भुगतान प्राप्त करने का अधिकार है, तो वार्षिकी आईआरएस के अनुसार, असीमित वैवाहिक कटौती के लिए अर्हता प्राप्त करेगी।

क्या करें: रोलओवर विकल्प

आप अपने 403 (बी) योजना के हिस्से (या सभी) को एक अन्य प्रकार के कर-सुव्यवस्थित खाते में रोल करने की इच्छा कर सकते हैं: एक 401 (के) (दूसरे नियोक्ता पर), एक पारंपरिक आईआरए, एक रोथ इरा, एक कॉर्पोरेट 403 () क) वार्षिकी आधारित योजना, या सरकार द्वारा प्रायोजित ४५। योजना। क्यों? आपके फंडों के लिए अधिक तैयार पहुंच; विभिन्न और अधिक विविध निवेश विकल्प, या आपके सेवानिवृत्ति के वर्षों के दौरान बेहतर धन प्रबंधन।

इस बारे में नियम हैं कि आप क्या रोल कर सकते हैं या नहीं। सामान्य तौर पर, आपको 60 कैलेंडर दिनों के भीतर प्राप्त होने वाली वितरण राशियों पर रोल करना होगा ताकि उस राशि को अप्राप्य माना जा सके। आप आरएमडी या उन लोगों में से किसी को भी "प्रारंभिक रूप से समान आवधिक भुगतान" से प्रारंभिक सेवानिवृत्ति (55 वर्ष की आयु से पहले) पर रोल नहीं कर सकते हैं। आप रोथ इरा में 403 (बी) फंड को केवल तभी रोल कर सकते हैं, जब खाते में एक पारंपरिक इरा से रोलओवर के समान प्रतिबंध हों। रोलओवर विकल्पों पर अधिक जानकारी के लिए, आईआरएस प्रकाशन 571 देखें।

यदि आप एक सेवानिवृत्त सार्वजनिक सुरक्षा अधिकारी (पुलिस अधिकारी, अग्निशामक, पादरी, बचाव / एम्बुलेंस चालक दल के सदस्य) हैं, तो आपके पास एक अतिरिक्त पर्क है। आप अपनी 403 (बी) योजना से $ 3, 000 तक निकाल सकते हैं और इसका उपयोग दुर्घटना, स्वास्थ्य या दीर्घकालिक देखभाल बीमा के भुगतान के लिए कर सकते हैं। यदि यह सीधे प्रीमियम का भुगतान करने के लिए जाता है, तो वह वापसी आपकी कर योग्य आय में शामिल नहीं होगी। आईआरएस प्रकाशन 575 अधिक जानकारी प्रदान करता है।

तल - रेखा

आपके 403 (बी) प्लान की मेहनत से अर्जित सामग्री के इलाज के मामले में, 403 (बी) प्लान मालिकों में से अधिकांश को कुछ प्रकार के वार्षिकी और निवेश पोर्टफोलियो का संयोजन मिल सकता है। यह एक स्थिर आय स्ट्रीम के साथ-साथ कुछ पूंजी प्रशंसा प्राप्त करने की क्षमता प्रदान करता है।

किसी भी प्रकार की वापसी या स्थानांतरण प्रक्रिया शुरू करने के लिए, आप बस अपने प्लान प्रायोजक से संपर्क करें और इंगित करें कि आप कितना धन वापस लेना चाहते हैं। कागजी कार्रवाई होगी। अक्सर, प्रायोजक करों (आमतौर पर 20%) के लिए स्वचालित रूप से उस राशि का एक हिस्सा वापस ले लेंगे, इसलिए अपना अनुरोध करते समय उस पर ध्यान देना सुनिश्चित करें, या यह इंगित करना सुनिश्चित करें कि आप करों को वापस नहीं चाहते हैं।