मुझे कंपनी के वित्तीय विवरणों का विश्लेषण कैसे करना चाहिए?

यह निवेशकों को कंपनी के वित्तीय वक्तव्यों में दी गई जानकारी के धन का लाभ उठाने में मदद करता है ताकि कंपनी को संभावित निवेश के रूप में मूल्यांकन करने में मदद मिल सके। समग्र लाभप्रदता के संदर्भ में, शुद्ध आय एक वित्तीय विवरण का विश्लेषण करते समय स्पष्ट प्रारंभिक बिंदु है। किसी कंपनी के आय विवरण पर यह निचला-पंक्ति डॉलर की राशि लाभप्रदता का एक उत्कृष्ट संकेतक है क्योंकि यह उस राशि पर एक मूल्य रखता है जो एक कंपनी द्वारा लेता है, एक बार उत्पादन, मूल्यह्रास, कर, ब्याज और अन्य खर्चों की सभी कटौती की गई है। हालांकि, किसी कंपनी का मूल्यांकन करते समय शुद्ध आय का विशेष रूप से उपयोग नहीं किया जाना चाहिए।

परिचालन लाभ मार्जिन

ऑपरेटिंग प्रॉफिट मार्जिन लाभप्रदता और दक्षता का एक और महत्वपूर्ण संकेतक है जो किसी कंपनी द्वारा ब्याज से पहले अर्जित की गई राशि की तुलना करता है, और बिक्री पर करों की गणना की जाती है। मार्जिन विश्लेषकों और संभावित निवेशकों को यह पता लगाने में मदद करता है कि कंपनी प्रबंधक खर्चों को नियंत्रित करने और राजस्व उत्पन्न करने में कितने सफल हैं। एक उच्च परिचालन लाभ मार्जिन दृढ़ता से इंगित करता है कि एक कंपनी चतुरता से लागतों का प्रबंधन और बिक्री पैदा कर रही है।

शेयरधारकों के लिए स्टॉक मूल्य और लाभप्रदता का आकलन करना

वित्तीय विवरणों का उपयोग कंपनी के स्टॉक मूल्य और शेयरधारकों के लिए लाभप्रदता का आकलन करने के लिए किया जा सकता है। इस प्रक्रिया में विभिन्न प्रकार के मेट्रिक्स उपयोगी होते हैं। प्रति शेयर आय (ईपीएस) निवेश पर वापसी का एक संकेतक है, जो कंपनी के प्रति-शेयर लाभप्रदता को दर्शाता है। मूल्य-अर्जन (पी / ई) अनुपात मूल्यांकन उद्देश्यों के लिए, अपने वर्तमान शेयर मूल्य की तुलना में स्टॉक के ईपीएस का उपयोग करता है। बुक करने के लिए (पी / बी) अनुपात की कीमत को निवेशकों के लिए एक मूलभूत मूल्य मीट्रिक माना जाता है, क्योंकि यह कंपनी के बाजार मूल्य को उसके आंतरिक मूल्य के संबंध में बताता है।

लाभांश भुगतान अनुपात

लाभांश भुगतान अनुपात एक अन्य उपयोगी मीट्रिक है जो कंपनी के विकास, वित्तीय स्थिरता और स्टॉकहोल्डर्स को दिए गए रिटर्न को मापता है। लाभांश भुगतान अनुपात, लाभांश के रूप में इक्विटी निवेशकों को भुगतान की गई कंपनी की आय के प्रतिशत की गणना करता है। अनुपात मान जितना अधिक होगा, उतनी विश्वसनीय कंपनी की कमाई लाभांश भुगतान को बनाए रख सकती है, और कंपनी को जितना अधिक स्थिर माना जाता है। रिटायर्ड कमाई, लाभांश के रूप में शेयरधारकों को भुगतान नहीं किए गए मुनाफे की संख्या से पता चलता है कि एक कंपनी अपने व्यवसाय के विस्तार में मुनाफे के किस हिस्से को पुनर्निवेशित कर रही है।

संपत्तियां और देनदारियां

एक कंपनी की बैलेंस शीट पर निहित परिसंपत्तियों और देनदारियों का टूटना निवेशकों को कंपनी के समग्र वित्तीय स्वास्थ्य के विश्वसनीय स्नैपशॉट के साथ-साथ इसकी ऋण स्थिति प्रदान करता है। ऋण अनुपात, जैसे कि वर्तमान अनुपात, जो वित्तीय विवरणों में दी गई जानकारी से गणना की जा सकती है, विश्लेषकों को बकाया ऋण को संभालने के लिए कंपनी की क्षमता का आकलन करने दें। प्रमुख पूंजीगत व्यय का उपयोग कंपनी की वर्तमान वित्तीय स्थिति के मूल्यांकन में किया जा सकता है और विकास की संभावनाओं को तार-तार कर सकता है।