हाई-नेट-वर्थ एस्टेट योजना के लिए एक त्वरित गाइड

उच्च-निवल मूल्य वाले व्यक्तियों के लिए एस्टेट प्लानिंग लक्ष्यों में उत्तराधिकारियों के लिए उत्तराधिकार की रक्षा करना, संपत्ति करों को कम करना, प्रोबेट प्रक्रिया से बचना और सही ट्रस्टी नियुक्त करना शामिल है। निम्नलिखित जानकारी को सही एस्टेट प्लानिंग अटॉर्नी चुनने के लिए शुरुआती बिंदु के रूप में देखा जाना चाहिए। दुर्भाग्य से, कुछ अपने ग्राहकों के सर्वोत्तम हित में काम नहीं कर रहे हैं। वे कभी-कभी ऐसे मार्ग का विकल्प चुनते हैं जो उन्हें सबसे अधिक आय का अवसर प्रदान करता है, न कि लागतों को कम करने और गारंटी देता है कि संपत्ति सही हाथों में समाप्त होती है। (यह भी देखें: क्या आप अपने ट्रस्टी पर भरोसा कर सकते हैं? )

संपत्ति कर को कम करना

यह एक व्यापक श्रेणी है जिसे आयकर, उपहार करों, संपत्ति करों और पीढ़ी-दर-कर करों में विभाजित किया जा सकता है। जब आप इस सूची से आयकर को बाहर करते हैं, तो तीन के शेष समूह को धन हस्तांतरण करों के रूप में संदर्भित किया जाता है। उस समूह के भीतर प्रत्येक प्रकार के कर के लिए, संघीय कर जो कुछ भी मापा जा रहा है, उसके मूल्य का 40% है। एक एकीकृत क्रेडिट भी कहा जाता है, जो $ 5.6 मिलियन तक की कर छूट से संबंधित है। (यह भी देखें: उपहार कर क्या हैं? )

उदाहरण के लिए, उपहार करों के साथ, उपहार के मूल्य का 40% का कर होता है, लेकिन पहले $ 5.6 मिलियन जीवन भर के उपहार कर छूट के लिए कर योग्य नहीं है। आप बिना किसी कर के भी प्रति व्यक्ति प्रति वर्ष 15, 000 डॉलर तक (जितने लोगों को चाहें, ) उपहार दे सकते हैं। इन्हें वार्षिक बहिष्करण उपहार कहा जाता है। वे $ 5.6 मिलियन आजीवन उपहार कर छूट की ओर नहीं आते हैं।

संपत्ति करों पर समान नियम लागू होते हैं, लेकिन आपके जीवन भर में दिए गए उपहारों के मूल्य से $ 5.6 मिलियन संपत्ति कर छूट कम हो जाती है। उदाहरण के लिए, यदि आपने आजीवन उपहार कर छूट का उपयोग करके $ 3 मिलियन मूल्य का उपहार दिया, तो आपकी संपत्ति कर छूट $ 5.6 मिलियन के बजाय $ 2.6 मिलियन होगी। (यह भी देखें: एस्टेट टैक्स को कम करने के 4 तरीके ।)

जब भी आप किसी बच्चे या परपोते को संपत्ति देते हैं तो जेनरेशन-स्किपिंग ट्रांसफर टैक्स का भुगतान किया जाता है। एक बार फिर, कर का भुगतान उपहार के मूल्य के 40% पर आधारित है, और $ 5.6 मिलियन तक कर छूट है। यदि आप सोच रहे हैं, तो यह कर मौजूद है, इसलिए कर दाताओं से बचने के लिए अनुदान (ट्रस्ट के निर्माता) अगली पीढ़ी को दरकिनार नहीं करते हैं।

उपरोक्त सभी करों के लिए, यह संभव है कि आपका राज्य भी कर लगाता हो। पता लगाने के लिए अपने राज्य की जाँच करें।

अप्राप्य योजना

यदि आपने अपना पूरा जीवन सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए और एक विरासत पर गुजरने के लिए काम किया, फिर भी उस विरासत को बर्बाद कर दिया गया, तो आप उग्र हो जाएंगे। आइए उस स्थिति से बचें। अपने जीवनकाल के दौरान आप जिस घटना (दुर्घटना, बीमारी, उम्र बढ़ने) में असमर्थ हो जाते हैं, आप उसे सुनिश्चित करना चाहते हैं:

• आश्रितों की देखभाल करना
• एक ट्रस्टी नियुक्त करें
• अपनी संपत्ति के अर्दली प्रबंधन की गारंटी दें
• यदि एक स्थायी वनस्पति राज्य में अपने जीवन के अंत उपचार को निर्दिष्ट करें

इन लक्ष्यों को पूरा करने के लिए, आपको यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता होगी कि कुछ कदम उठाए गए हैं।

अटॉर्नी की एक टिकाऊ शक्ति नियुक्त करें:

• अपने बैंक खाते प्रबंधित करें
• संपत्ति खरीदें और बेचें
• अन्य संपत्ति का प्रबंधन करें
• अपना मेल खोलें

एक स्वास्थ्य देखभाल अटार्नी की नियुक्ति करें:

• चिकित्सा उपचार निर्धारित करें (डॉक्टर और अस्पताल चयन सहित)
• दीर्घकालिक देखभाल का निर्धारण करें
• उपचार के विशिष्ट पाठ्यक्रम निर्धारित करें

स्वास्थ्य बीमा पोर्टेबिलिटी और जवाबदेही अधिनियम (HIPAA) रिलीज एजेंट को नियुक्त करें:

• अपनी संरक्षित चिकित्सा जानकारी तक पहुँचें

एक रहने की इच्छा को पूरा करें:

• संकेत दें कि क्या आप फीडिंग ट्यूब को हटाना चाहते हैं
• एक प्राकृतिक मौत की अनुमति देने के लिए उपचार रोकें

इसके लिए एक रिवोकेबल ट्रस्ट बनाएं:

• उत्तराधिकारी न्यासी नियुक्त करें

एक अभिभावक घोषणा बनाएँ:

• निर्धारित करें कि नाबालिग बच्चों की देखभाल कौन करेगा

प्रोबेट से परहेज

जैसा कि परिचय में संकेत दिया गया है, कई एस्टेट प्लानिंग वकील आपको एक पारंपरिक इच्छाशक्ति की ओर ले जाएंगे। क्यों? क्योंकि वे इससे अधिक लाभान्वित होंगे, यदि वे एक जीवित ट्रस्ट होते। संपत्ति की योजना बनाने वाले वकीलों से सावधान रहें जो आपको इस विचार पर बेचने की कोशिश करते हैं कि एक जीवित ट्रस्ट अधिक महंगा है और इस तरह एक इच्छा से बेहतर विकल्प नहीं है। एक जीवित ट्रस्ट सामने से अधिक महंगा है, लेकिन लंबी दौड़ से अधिक नहीं। यदि आप अनावश्यक वित्तीय और समय की लागत से बचना चाहते हैं, तो आपको प्रोबेट प्रक्रिया से बचने की आवश्यकता है। (यह भी देखें: क्या आपको अपने विश्वास में विश्वास रखना चाहिए? )

इस लक्ष्य को पूरा करने के लिए, आपको बस इसके बजाय एक जीवित विश्वास का विकल्प चुनने की आवश्यकता है। चूंकि यह एक विश्वास है, इसलिए सब कुछ आपके नाम पर नहीं होगा, जिसका अर्थ है कि आप प्रोबेट को बायपास कर सकते हैं। आपके नाम में सब कुछ नहीं होने के बावजूद, आपके पास जीवित रहते हुए भी आपकी संपत्ति का नियंत्रण होगा (आप अक्षम होने की स्थिति में एक उत्तराधिकारी नियुक्त कर सकते हैं)।

एक जीवित ट्रस्ट अन्य लाभ भी प्रदान करता है। यदि यह एक निरस्त ट्रस्ट है, तो इसे किसी भी समय संशोधित, संशोधित या निरस्त किया जा सकता है। एक भरोसेमंद ट्रस्ट एक अनुदानकर्ता ट्रस्ट के रूप में भी योग्य है, जो आपको करों का भुगतान किए बिना ट्रस्ट से संपत्ति को अंदर और बाहर स्थानांतरित करने की अनुमति देगा। (यह भी देखें: एक रिवोकेबल लिविंग ट्रस्ट की स्थापना ।)

यदि आप इस बात से चिंतित हैं कि एक संभावित लाभार्थी अपनी विरासत के साथ कैसा व्यवहार करेगा, तो आप सीमाएँ निर्धारित कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप एक सीमा निर्धारित कर सकते हैं कि लाभार्थी केवल स्वास्थ्य या शिक्षा के प्रयोजनों के लिए विरासत का उपयोग करने में सक्षम होगा। आप एक स्वतंत्र ट्रस्टी भी नियुक्त कर सकते हैं, जिसे सभी वितरणों को मंजूरी देनी होगी।

यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपकी संपत्ति सही हाथों में समाप्त हो जाएगी, एक विशेष रूप से डिज़ाइन किया गया ट्रस्ट बनाना सुनिश्चित करें जहां ट्रस्ट के शेयर ट्रस्ट के नाम पर रहेंगे और जब आप मर जाएंगे तो प्रत्येक वारिस को स्थानांतरित कर देंगे। यह एक पति या पत्नी को पिछली शादी से अपने बच्चों के लिए संपत्ति हस्तांतरित करने से मना कर देगा। यह उस पति या पत्नी को नए जीवनसाथी को संपत्ति हस्तांतरित करने से भी वंचित कर देगा। इसके अतिरिक्त, इस तरह का विश्वास आपके उत्तराधिकारियों को लेनदारों और दिवालियापन से बचाएगा। (यह भी देखें: 3 राज तुम एस्टेट योजना के बारे में पता नहीं था ।)

तल - रेखा

अब आप मूल करों को जानते हैं कि संपत्ति करों को कैसे कम किया जाए, अक्षमता की स्थिति के लिए योजना बनाएं, प्रोबेट प्रक्रिया से बचें और अपने इच्छित लाभार्थियों को अनैतिक इरादों से बचाएं। एस्टेट प्लानिंग अटॉर्नी को हायर करते समय यह जानकारी मददगार होनी चाहिए।