जोखिमपूर्ण संपत्ति
जोखिम-भारित परिसंपत्तियों का उपयोग पूंजी की न्यूनतम राशि को निर्धारित करने के लिए किया जाता है जो दिवालिया होने के जोखिम को कम करने के लिए बैंकों और अन्य वित्तीय संस्थानों द्वारा आयोजित की जानी चाहिए। पूंजी की आवश्यकता प्रत्येक प्रकार की बैंक संपत्ति के लिए जोखिम मूल्यांकन पर आधारित होती है।
उदाहरण के लिए, एक ऋण जिसे ऋण पत्र द्वारा सुरक्षित किया जाता है, जोखिम भरा माना जाता है और इस प्रकार, एक बंधक ऋण की तुलना में अधिक पूंजी की आवश्यकता होती है जो संपार्श्विक के साथ सुरक्षित होती है।
चाबी छीन लेना
- बेसल III, अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग नियमों का एक सेट है, जो जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के चारों ओर दिशानिर्देश निर्धारित करता है।
- कुछ प्रकार की बैंक परिसंपत्तियों की क्रेडिट रेटिंग के आधार पर जोखिम गुणांक निर्धारित किया जाता है।
- संपार्श्विक के साथ समर्थित ऋण दूसरों की तुलना में कम जोखिम वाले माने जाते हैं क्योंकि संपार्श्विक को संपत्ति के जोखिम की गणना करते समय पुनर्भुगतान के स्रोत के अलावा माना जाता है।
जोखिमपूर्ण संपत्ति
जोखिम-भारित आस्तियों को समझना
2007 और 2008 का वित्तीय संकट सबप्राइम होम मॉर्गेज ऋणों में निवेश करने वाले वित्तीय संस्थानों द्वारा संचालित था, जिसमें बैंक प्रबंधकों और नियामकों की तुलना में डिफ़ॉल्ट रूप से अधिक जोखिम था। जब उपभोक्ताओं ने अपने बंधक को डिफ़ॉल्ट करना शुरू किया, तो कई वित्तीय संस्थानों ने बड़ी मात्रा में पूंजी खो दी, और कुछ दिवालिया हो गए।
बेसल III, अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग नियमों का एक समूह, जो आगे बढ़ने से इस समस्या से बचने के लिए कुछ दिशानिर्देश निर्धारित करता है। नियामक अब इस बात पर जोर देते हैं कि प्रत्येक बैंक को अपनी संपत्ति को जोखिम की श्रेणी में एक साथ समूहित करना चाहिए ताकि आवश्यक पूंजी की राशि का मिलान प्रत्येक परिसंपत्ति के प्रकार के जोखिम स्तर के साथ हो। बेसल III अपने जोखिम गुणांक को स्थापित करने के लिए कुछ परिसंपत्तियों की क्रेडिट रेटिंग का उपयोग करता है। लक्ष्य यह है कि बैंकों को बड़ी मात्रा में पूंजी खोने से रोका जाए जब एक विशेष संपत्ति वर्ग मूल्य में तेजी से गिरावट आती है।
बैंकरों को किसी परिसंपत्ति श्रेणी पर पूंजी की राशि के साथ वापसी की संभावित दर को संतुलित करना होगा जो उन्हें परिसंपत्ति वर्ग के लिए बनाए रखना चाहिए।
बैंकों के सॉल्वेंसी अनुपात को कम करने के लिए जोखिम-भारित संपत्ति का उपयोग कैसे किया जाता है, इसके बारे में और पढ़ें।
एसेट रिस्क का आकलन कैसे करें
नियामक किसी विशेष परिसंपत्ति श्रेणी के जोखिम का आकलन करने के लिए कई उपकरणों पर विचार करते हैं। चूंकि बैंक संपत्ति का एक बड़ा प्रतिशत ऋण है, नियामक ऋण चुकौती के स्रोत और संपार्श्विक के अंतर्निहित मूल्य दोनों पर विचार करते हैं।
एक वाणिज्यिक इमारत के लिए एक ऋण, उदाहरण के लिए, किरायेदारों से लीज आय के आधार पर ब्याज और प्रमुख भुगतान उत्पन्न करता है। यदि भवन पूरी तरह से पट्टे पर नहीं है, तो संपत्ति ऋण चुकाने के लिए पर्याप्त आय उत्पन्न नहीं कर सकती है। चूंकि भवन ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में कार्य करता है, इसलिए बैंक नियामक भवन के बाजार मूल्य पर भी विचार करते हैं।
दूसरी ओर एक अमेरिकी ट्रेजरी बांड, संघीय सरकार की करों को उत्पन्न करने की क्षमता से सुरक्षित है। ये प्रतिभूतियां एक उच्च क्रेडिट रेटिंग लेती हैं, और इन परिसंपत्तियों को रखने के लिए बैंक को वाणिज्यिक ऋण की तुलना में कम पूंजी ले जाने की आवश्यकता होती है। बेसल III के तहत, अमेरिकी सरकार के ऋण और प्रतिभूतियों को 0% का जोखिम भार दिया जाता है, जबकि अमेरिकी सरकार द्वारा गारंटीकृत आवासीय बंधक को जोखिम मूल्यांकन स्लाइडिंग पैमाने के आधार पर 35 से 200% तक कहीं भी भारित नहीं किया जाता है।
विशेष ध्यान
रिटर्न की उचित दर उत्पन्न करने के लिए संपत्ति का उपयोग करने के लिए बैंक प्रबंधक भी जिम्मेदार हैं। कुछ मामलों में, अधिक जोखिम उठाने वाली संपत्तियां बैंक के लिए उच्च रिटर्न भी उत्पन्न कर सकती हैं, क्योंकि वे परिसंपत्तियां ऋणदाता को उच्च स्तर की ब्याज आय उत्पन्न करती हैं। यदि प्रबंधन परिसंपत्तियों का एक विविध पोर्टफोलियो बनाता है, तो संस्थान परिसंपत्तियों पर एक उचित रिटर्न उत्पन्न कर सकता है और नियामक की पूंजी आवश्यकताओं को भी पूरा कर सकता है।