स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) होने के नियम

क्या आपका स्वास्थ्य बीमा चार आंकड़ों में कटौती के साथ आता है? यदि हां, तो आप शायद स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) स्थापित करने के लिए पात्र हैं। एक उच्च-डिडक्टिबल हेल्थ प्लान (HDHP) के साथ संयोजन में उपयोग किया जाता है, एचएसए में जमा किए गए फंड मेडिकल बिलों का भुगतान करने की ओर जा सकते हैं जब तक कि प्लान की कटौती पूरी नहीं हो जाती है, और आपका स्वास्थ्य बीमा कवरेज प्रभावी हो जाता है।

मेडिकेयर प्रिस्क्रिप्शन ड्रग, इम्प्रूवमेंट और आधुनिकीकरण अधिनियम के एक भाग के रूप में 2003 में स्थापित, स्वास्थ्य बचत खाते उपभोक्ताओं के लिए एक तेजी से लोकप्रिय विकल्प बन गए हैं जो अपनी स्वास्थ्य देखभाल की लागत का प्रबंधन करना चाहते हैं। लेकिन वे कर-बचत वाले बचत उपकरण के रूप में भी काम कर सकते हैं।

MHSAs का उपयोग उच्च-डिडक्टिबल हेल्थ प्लान (HDHP) के संयोजन में किया जाता है। HDHP अपेक्षाकृत उच्च कटौती के लिए अपेक्षाकृत कम प्रीमियम का कारोबार करता है। स्वास्थ्य बचत खाते का उपयोग स्वास्थ्य देखभाल की लागतों का भुगतान करने में मदद करने के लिए किया जाता है जब तक कि कटौती योग्य नहीं मिलती है।

चाबी छीन लेना

• एक स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) आपको स्वास्थ्य देखभाल की लागतों को कवर करने के लिए एक तरफ प्रीसेटैक्स आय सेट करने देता है जो आपके बीमा का भुगतान नहीं करता है।
• आप केवल तभी एचएसए में योगदान कर सकते हैं जब आपके पास उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (एचडीएचपी) हो और मेडिकेयर में नामांकित न हों।
• 2019 के लिए, अधिकतम योगदान राशि व्यक्तियों के लिए 3, 500 डॉलर और परिवार कवरेज के लिए $ 7, 000 है। यदि आप 55 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप "कैच-अप" योगदान के रूप में $ 1, 000 तक जोड़ सकते हैं।
• HSAs का कोई उपयोग नहीं है या हार-यह प्रावधान है। वर्ष के अंत में अभी भी किसी भी फंड को अनिश्चित काल तक लुढ़काया जा सकता है।

स्वास्थ्य बचत खाता कौन खोल सकता है?

संघीय दिशानिर्देशों के अनुसार, यदि आप एचएसए खोल सकते हैं और अपना योगदान दे सकते हैं:

• एक उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना के तहत आते हैं
• किसी अन्य गैर-एचडीएचपी योजना द्वारा कवर नहीं किए जाते हैं, जैसे कि पति या पत्नी के लिए (कुछ सीमित योजनाओं के अपवाद हैं, जैसे कि दंत चिकित्सा, दृष्टि और विकलांगता)
• मेडिकेयर में नामांकित नहीं हैं
• किसी और के कर रिटर्न पर निर्भर के रूप में दावा नहीं किया जाता है

उच्च-डिडक्टिबल स्वास्थ्य योजना के रूप में क्या योग्यता है?

आमतौर पर, HDHP एक हेल्थकेयर योजना है जो अपेक्षाकृत उच्च कटौती के लिए अपेक्षाकृत कम प्रीमियम का कारोबार करती है, जैसा कि इसके नाम से पता चलता है। लेकिन एचडीएचपी के रूप में आधिकारिक तौर पर अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपके चिकित्सा बीमा को कुछ मानदंडों को पूरा करना होगा। आईआरएस हर साल दिशानिर्देश स्थापित करता है, जो मुद्रास्फीति के आंकड़ों को समायोजित करता है। ये 2019 की सीमाएं हैं।

ध्यान दें कि आउट-ऑफ-पॉकेट अधिकतम में डिडक्टिबल्स, सह-भुगतान और सह-बीमा शामिल हैं - लेकिन बीमा प्रीमियम नहीं।

एक स्वास्थ्य बचत खाता कैसे काम करता है?

एचएसए में योगदान कर-कटौती योग्य है या, यदि पूर्व-कर आधार पर पेरोल कटौती के रूप में किया जाता है। निकासी कर-मुक्त हैं, बशर्ते उनका उपयोग योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए किया जाए, जिसमें दंत चिकित्सा और दृष्टि देखभाल-व्यय शामिल हैं, जो कई पारंपरिक स्वास्थ्य बीमा योजनाओं को कवर नहीं कर सकते हैं।

अधिकांश HSAs डेबिट कार्ड जारी करते हैं, इसलिए आप तुरंत दवाओं और अन्य योग्य खर्चों के लिए भुगतान कर सकते हैं। यदि आप मेल में बिल आने का इंतजार करते हैं, तो आप बिलिंग केंद्र पर कॉल कर सकते हैं और अपने डेबिट कार्ड का उपयोग करके फोन पर भुगतान कर सकते हैं।

वर्ष के अंत में आपके खाते में जो भी पैसा है वह आपके खाते में भविष्य के योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए रहता है। और यह अनिश्चित काल के लिए करता है। खाता और इसके फंड आपके हैं, और आप स्वास्थ्य बीमा योजना, नौकरी बदलने या रिटायर होने पर भी स्वामित्व बनाए रखते हैं। जब यह खाते में है, तो धन कर-मुक्त हो जाता है।

एचएसए में मैं कितना योगदान कर सकता हूं?

आईआरएस सीमाएं निर्धारित करता है जो आपके, आपके नियोक्ता और किसी अन्य व्यक्ति द्वारा प्रत्येक वर्ष आपके एचएसए में योगदान कर सकते हैं। 2019 के लिए, अधिकतम कवरेज राशि व्यक्तिगत कवरेज के लिए 3, 500 डॉलर और परिवार कवरेज के लिए $ 7, 000 है। यदि आप वर्ष के अंत में 55 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप "कैच-अप" योगदान के रूप में $ 1, 000 तक जोड़ सकते हैं।

मैं एचएसए मनी का उपयोग कैसे कर सकता हूं?

आपके एचएसए में निधियों का उपयोग आपके, आपके पति या आपके आश्रितों द्वारा किए गए योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए किया जा सकता है। आईआरएस स्थापित करता है कि क्या है और क्या योग्य चिकित्सा व्यय नहीं है, आईआरएस प्रकाशन 502, चिकित्सा और दंत चिकित्सा व्यय में विस्तृत है। सामान्यतया, योग्य खर्चों में बीमारी के निदान, इलाज, शमन, उपचार, या रोकथाम के लिए और शरीर के किसी भी हिस्से या कार्य को प्रभावित करने वाली स्थितियों का इलाज करने के लिए भुगतान की गई राशि शामिल है।

ध्यान रखें कि आप अपने मुख्य स्वास्थ्य बीमा योजना के तहत खर्च से अधिक के लिए खाते का उपयोग कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपकी योजना में दंत चिकित्सा या दृष्टि देखभाल शामिल नहीं है, तो एचएसए इन बिलों को पूरा करने में विशेष रूप से सहायक हो सकता है।

हालाँकि, आप इसका उपयोग बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए नहीं कर सकते, पूरक चिकित्सा कवरेज या दीर्घकालिक देखभाल बीमा के लिए उन लोगों के अपवाद के साथ। अन्य अयोग्य खर्चों में टूथपेस्ट, प्रसाधन, सौंदर्य प्रसाधन और अधिकांश कॉस्मेटिक सर्जरी की लागत शामिल है। और छुट्टी आप एक स्वस्थ जलवायु के लिए बनाया है? अपने HSA के दोहन के बारे में भी मत सोचो।

मूल रूप से, फार्मास्युटिकल या क्वासी-मेडिकल आइटम जिन्हें एक डॉक्टर के पर्चे की आवश्यकता नहीं होती है, जैसे निकोटीन गम और निकोटीन पैच, एचएसए निधियों के साथ कवर नहीं किए जा सकते हैं।

यदि आप 64 या उससे कम आयु के हैं और एक गैर-योग्य व्यय के लिए धनराशि निकालते हैं, तो आपको धन पर कर (जो आय के रूप में लगाया जाएगा), और साथ ही 20% जुर्माना देना होगा। यदि आप 65 या अधिक उम्र के हैं, या किसी भी उम्र में अक्षम हैं, तो आप अभी भी इस राशि पर करों का भुगतान करेंगे, लेकिन जुर्माना लगाया जाएगा।

तो, स्पष्ट रूप से, 65 वर्ष की आयु के बाद, आप अनिवार्य रूप से ... कुछ भी के लिए एचएसए फंड निकाल सकते हैं।

मैं एक एचएसए कैसे सेट कर सकता हूं?

आपको पहले HDHP के लिए नामांकन करना होगा। यदि आप अपने नियोक्ता के मानव संसाधन विभाग के माध्यम से यह कदम उठाते हैं, तो आपको एचएसए बनाने पर सलाह देने में सक्षम होना चाहिए। यदि एचआर, अपने अनुशंसित बैंक के माध्यम से एचएसए स्थापित करने में मदद के लिए अपनी स्वास्थ्य बीमा कंपनी से संपर्क नहीं कर सकता है।

वैकल्पिक रूप से, अपने स्वयं के बैंक या क्रेडिट यूनियन से पूछें कि क्या यह HSAs प्रदान करता है और आपको नामांकन जानकारी प्रदान कर सकता है। आप ऑनलाइन भी देख सकते हैं ("एचएसए प्रदाताओं के लिए इंटरनेट खोज का प्रयास करें")।

एक बार जब आप एक बैंक का चयन करते हैं, तो नामांकन प्रक्रिया काफी सरल होती है: आप एक आवेदन पूरा करते हैं और खाते को निधि देते हैं। उसके बाद, आप योग्य खर्चों के लिए धन का उपयोग शुरू कर सकते हैं।

बचत / निवेश उपकरण के रूप में HSAs

चिकित्सा बिलों का भुगतान करने में वे जो सहायता देते हैं, उसके साथ-साथ स्वास्थ्य बचत खाते स्मार्ट निवेश के रूप में काम कर सकते हैं।

एक एचएसए खाता एक ट्रिपल टैक्स लाभ प्रदान करता है:

1. आपके योगदान कर-कटौती योग्य हैं, इसलिए वे आपके कर बिल को कम करते हैं। यदि आपके योगदान को आपकी तनख्वाह से काटा जाता है, तो वे प्री-टैक्स डॉलर के साथ किए जाते हैं।
2. यदि वे दंत चिकित्सा और दृष्टि देखभाल सहित स्वास्थ्य देखभाल के खर्चों का भुगतान करने के लिए उपयोग किए जाते हैं, तो निकासी कर-मुक्त होती है। यह प्रभावी रूप से आपके मेडिकल बिल पर छूट पाने जैसा है।
3. एक बार जब आप 65 वर्ष की आयु तक पहुँच जाते हैं (या किसी भी उम्र में आपकी विकलांगता होती है), तो गैर-विवादास्पद निकासी पर आपकी वर्तमान कर दर पर कर लगाया जाता है।

इन टैक्स फायदों के साथ, यदि आप करने में सक्षम हैं, तो यह एक HSA को अधिकतम करने के लिए समझ में आता है।

एक अन्य महत्वपूर्ण विचार यह है कि आपकी एचएसए योजना आपको अपने पैसे का निवेश करने की अनुमति कैसे देती है। बैंकों के माध्यम से प्रदान की जाने वाली कुछ योजनाएं बचत योजनाओं से अधिक नहीं हैं, जो आपके धन को बहुत अधिक बढ़ने नहीं देंगी। हालाँकि, आप ऐसी योजनाओं का पता लगा सकते हैं जो अधिक निवेश विकल्प प्रदान करती हैं, जैसे कि HSABank, जिसमें TD अमेरिट्रेड स्व-निर्देशित ब्रोकरेज विकल्प, या स्वास्थ्य बचत प्रशासक हैं, जिसमें आपके HSA खाते के लिए 400 म्यूचुअल-फंड विकल्प शामिल हैं। निवेश के विकल्प, निश्चित रूप से, अधिक महत्वपूर्ण हो जाते हैं यदि आपके पास बड़ा एचएसए संतुलन है।

एचएसए से सबसे ज्यादा किसे फायदा?

जो परिवार चार-आंकड़ा कटौती कर सकते हैं वे एचएसए का उपयोग कर सकते हैं जो रिटायरमेंट तक एचडीएचपी के साथ $ 7, 000 प्रति वर्ष कर-मुक्त होने के तरीके के रूप में आता है। यही कारण है कि HSAs कई उच्च-आय वाले लोगों से अपील करते हैं। कर-आस्थगित बचत खाते के साथ मिलने के कारण, एचएसए के योगदान के कारण उनके पेरोल करों को कम किया जाता है। उनके बीमा प्रीमियम आमतौर पर HDHP के साथ कम होते हैं।

HSAs उन लोगों के लिए भी सबसे अधिक समझदारी रखते हैं, जो अपेक्षाकृत स्वस्थ हैं, कम से कम स्वास्थ्य देखभाल की लागत के साथ - और जो बुढ़ापे में अपने स्वास्थ्य संबंधी जरूरतों के लिए बड़ी बचत करना चाहते हैं। वे एचएसए का उपयोग उन खर्चों के भुगतान के लिए कर सकते हैं जो स्वास्थ्य बीमा और मेडिकेयर खराब कवर करते हैं, या बिल्कुल भी भुगतान नहीं करते हैं। जिसमें दीर्घकालिक देखभाल, श्रवण यंत्र, नेत्र देखभाल और दंत चिकित्सा देखभाल शामिल हैं। बेशक, यदि अप्रत्याशित रूप से उच्च या खुला चिकित्सा व्यय पहले होते हैं, तो वे हमेशा उन्हें भुगतान करने के लिए खाते का उपयोग कर सकते हैं, यदि उन्हें आवश्यकता होती है।

और, जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, जबकि आप चिकित्सा खर्चों के लिए एचएसए फंड का उपयोग करने वाले हैं, यदि आप 65 वर्ष की आयु के बाद दंड नहीं देते हैं, तो वास्तव में इसका मतलब है कि आप किसी भी चीज़ के लिए धन का उपयोग कर सकते हैं।

इसके विपरीत, ध्यान रखें कि यदि आप मानक चिकित्सा देखभाल के लिए पर्याप्त स्वास्थ्य लागत खर्च करते हैं, तो एचएसए खोलने के लिए आवश्यक उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना आपके लिए सही विकल्प नहीं हो सकती है। भले ही आप एचडीएचपी के साथ प्रीमियम में कम भुगतान करेंगे, लेकिन यह मुश्किल भी हो सकता है - एक एचएसए में पैसे के साथ-साथ एक महंगी चिकित्सा प्रक्रिया के लिए कटौतीकर्ता से मिलने के लिए नकदी के साथ आना। लेकिन, यदि आपके पास पहले से ही एक योग्य HDHP है, तो HSA निश्चित रूप से आपके वित्तीय स्वास्थ्य के लिए अच्छा हो सकता है।