स्व-निर्देशित IRA (SDIRA)
एक स्व-निर्देशित व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (SDIRA) एक प्रकार का व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) है जो नियमित IRAs से प्रतिबंधित विभिन्न प्रकार के वैकल्पिक निवेशों को पकड़ सकता है। हालाँकि यह खाता एक कस्टोडियन या ट्रस्टी द्वारा प्रशासित किया जाता है, यह सीधे खाताधारक द्वारा प्रबंधित किया जाता है - इसका कारण "स्व-निर्देशित" है।
या तो एक पारंपरिक IRA के रूप में उपलब्ध है (जिस पर आप कर-कटौती योग्य योगदान करते हैं) या एक रोथ IRA (जिससे आप कर-मुक्त वितरण लेते हैं), स्व-निर्देशित IRA, उन समझदार निवेशकों के लिए सबसे उपयुक्त हैं जो पहले से ही वैकल्पिक निवेश को समझते हैं और जो चाहते हैं कर-सुविधा वाले खाते में विविधता लाने के लिए।
चाबी छीन लेना
- एक स्व-निर्देशित IRA (SDIRA) एक प्रकार का पारंपरिक या रोथ इरा है।
- आप स्व-निर्देशित IRA में कई प्रकार के वैकल्पिक निवेशों को रोक सकते हैं, जिनमें स्व-निर्देशित IRA है जो नियमित IRA खुद नहीं कर सकते।
- सामान्य तौर पर, स्व-निर्देशित IRA केवल विशेष फर्मों के माध्यम से उपलब्ध होते हैं जो SDIRA हिरासत सेवाएं प्रदान करते हैं।
- एसडीएसआरए कस्टोडियन वित्तीय या निवेश सलाह नहीं दे सकते हैं, इसलिए अनुसंधान का बोझ, परिश्रम और परिसंपत्तियों का प्रबंधन पूरी तरह से खाताधारक के साथ रहता है।
एक स्व-निर्देशित IRA (SDIRA) को समझना
SDIRAs और अन्य IRA के बीच मुख्य अंतर निवेश के प्रकार हैं जिन्हें आप खाते में पकड़ सकते हैं। सामान्य तौर पर, नियमित IRA स्टॉक, बॉन्ड, डिपॉजिट के सर्टिफिकेट और म्यूचुअल या एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ETF) जैसे आम सिक्योरिटीज तक सीमित होते हैं। लेकिन एसडीएसआरए मालिक को संपत्ति के बहुत व्यापक सरणी में निवेश करने की अनुमति देता है। एक SDIRA के साथ, आप कीमती धातुओं, वस्तुओं, निजी प्लेसमेंट, सीमित भागीदारी, कर धारणाधिकार प्रमाण पत्र, अचल संपत्ति, और वैकल्पिक निवेश के अन्य प्रकार पकड़ सकते हैं।
इस प्रकार, एक sdira को अधिक पहल की आवश्यकता होती है और खाता स्वामी द्वारा उचित परिश्रम किया जाता है।
स्व-निर्देशित IRA (SDIRA) कैसे खोलें
अधिकांश IRA प्रदाताओं के साथ, आप केवल एक नियमित IRA (पारंपरिक या रोथ) खोल सकते हैं, और केवल सामान्य संदिग्धों में निवेश कर सकते हैं: स्टॉक, बॉन्ड और म्यूचुअल फंड / ETF। यदि आप एक स्व-निर्देशित IRA खोलना चाहते हैं, तो आपको एक योग्य IRA संरक्षक की आवश्यकता होगी जो उस प्रकार के खाते में माहिर हो।
हर SDIRA कस्टोडियन निवेश की एक ही श्रृंखला प्रदान नहीं करता है। इसलिए, यदि आप एक विशिष्ट संपत्ति में रुचि रखते हैं - कहते हैं, सोने की बुलियन - सुनिश्चित करें कि यह एक संभावित संरक्षक के प्रसाद का हिस्सा है।
वेबसाइट SelfDirectedIRA आईआरएस-योग्य खाता संरक्षक की एक सूची प्रदान करती है।
SDIRA संरक्षक को वित्तीय सलाह देने की अनुमति नहीं है (याद रखें, खाते स्व-निर्देशित हैं ) - यही कारण है कि पारंपरिक ब्रोकरेज, बैंक और निवेश कंपनियां आमतौर पर इन खातों की पेशकश नहीं करती हैं। इसका मतलब है कि आपको अपना होमवर्क करने की जरूरत है। यदि आपको अपने निवेश को चुनने या प्रबंधित करने में सहायता की आवश्यकता है, तो आपको वित्तीय सलाहकार के साथ काम करने की योजना बनानी चाहिए।
पारंपरिक बनाम रोथ सेल्फ-डायरेक्टेड IRA (SDIRA)
स्व-निर्देशित IRA को पारंपरिक IRA के रूप में या रोथ के रूप में स्थापित किया जा सकता है। लेकिन ध्यान रखें, दो खाता प्रकारों में अलग-अलग कर उपचार, पात्रता आवश्यकताएं, योगदान दिशानिर्देश और वितरण नियम हैं।
एक पारंपरिक और रोथ इरा के बीच एक महत्वपूर्ण अंतर यह है कि जब आप करों का भुगतान करते हैं। पारंपरिक IRAs के साथ, आपको एक अपफ्रंट टैक्स ब्रेक मिलता है, लेकिन आपके योगदान और कमाई पर कर का भुगतान करें क्योंकि आप उन्हें सेवानिवृत्ति के दौरान वापस लेते हैं। दूसरी ओर, जब आप रोथ इरा में योगदान करते हैं तो आपको टैक्स ब्रेक नहीं मिलता है। लेकिन आपका योगदान और कमाई कर-मुक्त होती है, और योग्य वितरण कर-मुक्त होते हैं।
बेशक, विचार करने के लिए अन्य मतभेद हैं। यहाँ एक त्वरित ठहरनेवाला है:
- आय सीमा। पारंपरिक IRAs के लिए कोई आय सीमा नहीं है, लेकिन आपको एक रोथ को खोलने या योगदान करने के लिए एक निश्चित राशि से कम करना चाहिए।
- आवश्यक न्यूनतम वितरण। यदि आप एक पारंपरिक इरा है, तो आपको 70 वर्ष की आयु में आरएमडी लेना शुरू करना चाहिए। रोथ इरा का आपके जीवनकाल के दौरान कोई आरएमडी नहीं है।
- जल्दी वापसी। रोथ इरा के साथ, आप किसी भी कारण से, बिना किसी कर या दंड के, किसी भी समय अपने योगदान को वापस ले सकते हैं। निकासी, कर मुक्त और जुर्माना मुक्त हैं, उम्र 59 1/2 के बाद, बशर्ते खाता कम से कम पांच साल पुराना हो। पारंपरिक IRAs के साथ, निकासी 59 वर्ष की उम्र से शुरू होने वाले दंड-मुक्त हैं (याद रखें, आपको पारंपरिक IRA निकासी पर करों का भुगतान करना होगा)।
ये वही नियम हैं जो आपके पास एक स्व-निर्देशित IRA के संस्करण पर लागू होते हैं।
SDIRAs को सामान्य IRA वार्षिक योगदान सीमाओं का पालन करना होगा: 2019 के लिए, यह $ 6, 000 प्रति वर्ष, या $ 7, 000 है यदि आप 50 या उससे अधिक आयु के हैं।
एक स्व-निर्देशित IRA (SDIRA) में निवेश करना
स्व-निर्देशित रोथ इरा संभावित निवेश का एक बड़ा ब्रह्मांड खोलते हैं। मानक निवेशों के अलावा- स्टॉक, बॉन्ड, कैश, मनी मार्केट फंड और म्यूचुअल फंड — आप ऐसी संपत्ति रख सकते हैं जो आमतौर पर रिटायरमेंट पोर्टफोलियो का हिस्सा नहीं होती हैं।
उदाहरण के लिए, आप अपने एसडीआरए खाते में रखने के लिए निवेश अचल संपत्ति खरीद सकते हैं। आप भागीदारी और कर देयताएं भी पकड़ सकते हैं - यहां तक कि एक मताधिकार व्यवसाय भी।
हालाँकि, आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) स्व-निर्देशित IRAs में कुछ निर्दिष्ट निवेशों को मना करती है, चाहे वह रोथ या पारंपरिक संस्करण हो। उदाहरण के लिए, आप जीवन बीमा, एस कॉर्पोरेशन स्टॉक, किसी भी निवेश को रोक नहीं सकते हैं जो एक निषिद्ध लेनदेन (जैसे कि "सेल्फ-डीलिंग"), और संग्रहणता को शामिल करता है।
संग्रहणीय वस्तुओं में प्राचीन वस्तुओं, कलाकृति, मादक पेय, बेसबॉल कार्ड, यादगार, गहने, टिकटों और दुर्लभ सिक्कों सहित वस्तुओं की एक विस्तृत श्रृंखला शामिल है (ध्यान दें कि यह उस तरह के सोने को प्रभावित करता है जो एक स्व-निर्देशित रोथ IRA पकड़ सकता है)। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप अनजाने में किसी भी नियम का उल्लंघन नहीं कर रहे हैं, एक वित्तीय सलाहकार के साथ की जाँच करें।
स्व-निर्देशित IRA (SDIRA) जोखिम
SDIRA के बहुत सारे फायदे हैं। लेकिन बाहर देखने के लिए कुछ चीजें हैं:
- निषिद्ध लेनदेन । यदि आप एक नियम तोड़ते हैं, तो पूरे खाते को आपको वितरित किया जा सकता है। और आप सभी करों, और एक दंड के लिए हुक पर रहेंगे। सुनिश्चित करें कि आप खाते में रखे गए विशिष्ट संपत्तियों के नियमों को समझते हैं और उनका पालन करते हैं।
- परिश्रम के कारण । फिर से, SDIRA संरक्षक वित्तीय सलाह नहीं दे सकते। आप अपने दम पर कर रहे हैं। सुनिश्चित करें कि आप अपना होमवर्क करते हैं और यदि आवश्यक हो तो एक अच्छे वित्तीय सलाहकार की मदद लें।
- फीस । SDIRA में एक जटिल शुल्क संरचना होती है। विशिष्ट शुल्क में एक बार की स्थापना शुल्क, प्रथम वर्ष की वार्षिक फीस, वार्षिक नवीकरण शुल्क शामिल हैं। और निवेश बिल भुगतान के लिए शुल्क। इन लागतों को जोड़ते हैं (और आपकी कमाई में कटौती करते हैं)।
- आपकी निकास योजना । स्टॉक, बॉन्ड और म्यूचुअल फंड से बाहर निकलना आसान है: बस अपने ब्रोकर के साथ सेल ऑर्डर करें और बाजार बाकी चीजों की देखभाल करता है। कुछ sdiRA निवेश के साथ ऐसा नहीं है। यदि आप एक अपार्टमेंट बिल्डिंग के मालिक हैं, उदाहरण के लिए, सही खरीदार खोजने में कुछ समय लगेगा। यदि आप एक पारंपरिक sdira है और विशेष रूप से वितरण लेने शुरू करने की जरूरत है कि विशेष रूप से समस्याग्रस्त हो सकता है।
- धोखा। भले ही एसडीआईआरए कस्टोडियन वित्तीय सलाह की पेशकश नहीं कर सकते हैं, वे कुछ निवेश उपलब्ध कराएंगे। प्रतिभूति और विनिमय आयोग (एसईसी) नोट करता है कि एसडीएसआरए कस्टोडियन आमतौर पर स्व-निर्देशित इरा या इसके प्रवर्तकों में किसी भी निवेश की गुणवत्ता या वैधता का मूल्यांकन नहीं करते हैं।