एक रोथ के लिए बहुत अमीर? यह करो

अधिक आय अर्जित करना एक अधिक आरामदायक सेवानिवृत्ति की कुंजी की तरह लग सकता है, लेकिन यह वास्तव में कर-सुविधा सेवानिवृत्ति बचत के प्रकार के लिए एक बाधा हो सकती है। ऐसा इसलिए है क्योंकि एक बड़ा वेतन आपको रोथ व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में योगदान देने से बाहर कर सकता है। 2018 के लिए, रोथ इरा योगदान एकल फिलर्स के लिए $ 135, 000 या उससे अधिक की संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) के साथ चरणबद्ध है और विवाहित जोड़े संयुक्त रूप से दाखिल करते हैं जिनके एमएजीआई $ 199, 000 से अधिक है।

एक रोथ IRA सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त योग्य वितरण के लिए अनुमति देता है, जो कि आपके सेवानिवृत्त होने पर उच्च कर ब्रैकेट में उतरने का अनुमान लगाने पर अमूल्य हो सकता है। सौभाग्य से, वहाँ करदाताओं के लिए रोथ इरा सड़क मार्ग के लिए एक उपलब्ध समाधान है: एक पिछले दरवाजे रोथ इरा।

क्या एक पिछले दरवाजे रोथ इरा आप करों में पैसे बचा सकते हैं?

कैसे एक पिछले दरवाजे रोथ इरा काम करता है

एक बैकडोर रोथ इरा एक रोथ इरा रूपांतरण का दूसरा नाम है। इस लेनदेन में पारंपरिक IRA परिसंपत्तियों को Roth IRA परिसंपत्तियों में परिवर्तित करना शामिल है। यह एक मल्टीस्टेज प्रक्रिया है।

एक पिछले दरवाजे रोथ के यांत्रिकी के संदर्भ में, पहला कदम एक nondeductible IRA में योगदान कर रहा है। यह एक पारंपरिक IRA को संदर्भित करता है, जिसका योगदान एक कर कटौती के लिए पात्र नहीं है, जो सेवर की आय, दाखिल करने और किसी नियोक्ता की सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवरेज पर आधारित है।

एक बार nondeductible IRA वित्त पोषित होने के बाद, अगला चरण IRA को एक रोथ में परिवर्तित कर रहा है। रूपांतरण एक मौजूदा रोथ खाते का उपयोग करके पूरा किया जा सकता है, या यदि आपके पास एक नहीं है, तो आप एक नया रोथ इरा खोल सकते हैं। रूपांतरण को निष्पादित करने का सबसे आसान तरीका एक ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी हस्तांतरण है। आपके गैर-जिम्मेदार इरा योगदानों को रखने वाली वित्तीय संस्था उन्हें सीधे उस संस्थान में स्थानांतरित करती है जो आपकी ओर से आपके रोथ इरा को रखता है। जब आप अपने करों को दर्ज करते हैं तो आईआरएस फॉर्म 8606 पर रूपांतरण की सूचना दी जाती है।

रूपांतरण पूरा होने के बाद, आपके रोथ इरा में धन रोथ इरा वितरण नियमों के अधीन हो जाता है। आपके लिए प्राथमिक लाभ यह है कि आपके खाते में निवेश से होने वाली भविष्य की कोई भी कमाई करों के अधीन नहीं होगी जब आप (या आपके उत्तराधिकारी) उन्हें खाते से निकाल लेंगे। इसके अलावा, आपका रोथ इरा आवश्यक न्यूनतम वितरण नियमों के अधीन नहीं होगा। एक पारंपरिक इरा के साथ, आपको 70 I वर्ष की आयु से शुरू होने वाले अपने खाते से न्यूनतम वितरण शुरू करने की आवश्यकता होगी, या भारी कर जुर्माना का सामना करना पड़ेगा।

द कैच: द रोथ कनवर्ज़न टैक्स बाइट

जब आप रिटायर में अपनी परिसंपत्तियों को टैप करते हैं, तो एक रोथ में परिवर्तित करना आपकी कर देयता को कम कर सकता है, आप करों से पूरी तरह से बचने में सक्षम नहीं होंगे। रूपांतरण पूरा होने के समय आपके पारंपरिक इरा में किसी भी अघोषित राशि पर कर लगाया जाता है। इसमें पूर्व-कर रूपांतरण और निवेश लाभ दोनों शामिल हैं। यदि आप उच्च कर ब्रैकेट में हैं, तो रूपांतरण करने पर वर्ष में एक रूपांतरण आपके कर बिल में महत्वपूर्ण रूप से जोड़ सकता है।

Nondeductible पारंपरिक IRA निधियों का उपयोग करना प्रक्रिया को सरल बना सकता है, क्योंकि इन योगदानों को रूपांतरण उद्देश्यों के लिए कर डॉलर के रूप में माना जाता है। एक पिछले दरवाजे रोथ का कराधान और अधिक जटिल हो सकता है, हालांकि, जब आपके पारंपरिक आईआरए रूपांतरण में कटौती योग्य और बिना शर्त दोनों राशि शामिल होती हैं।

इस परिदृश्य में, आईआरएस को आपको प्रो-राटा नियम का पालन करने की आवश्यकता होती है, जो आपके सभी IRA को एक सामूहिक IRA के रूप में मानता है। यदि आप कटौती योग्य और गैर-पारंपरिक पारंपरिक आईआरए धन का उपयोग करके एक पिछले दरवाजे रोथ आईआरए रूपांतरण को पूरा कर रहे हैं, तो आपके रूपांतरण की राशि जो कर के अधीन है, आपके कुल IRA संतुलन में प्रो-रेटेड है। अनिवार्य रूप से, इसके लिए आपको अपने IRA के पूर्व-कर भाग पर कर का भुगतान करना होगा जब आप रूपांतरण करते हैं।

यह समझने में विफल है कि आपके पारंपरिक आईआरए का किस प्रकार का योगदान है, जिसके परिणामस्वरूप आप परिवर्तित होने पर एक अप्रिय कर आश्चर्य कर सकते हैं। आईआरएस हालांकि, एक काम के आसपास की पेशकश करता है। यदि आपका नियोक्ता इसे अनुमति देता है, तो आप रूपांतरण के लिए केवल nondeductible भाग को छोड़कर अपने पारंपरिक IRA योगदान के पूर्व-कर भाग को अपने 401 (k) में रोल करने में सक्षम हो सकते हैं।

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा बनाने के पेशेवरों और विपक्ष पढ़ें।

जब एक पिछले दरवाजे रोथ नब्ज बनाता है?

यदि आप अपनी आय के कारण रोथ में योगदान करने से अवरुद्ध हो गए हैं तो एक बैकडोर रोथ इरा अपील कर सकता है। लेकिन यह विचार करना महत्वपूर्ण है कि एक चाल बनाने से पहले यह आपकी बड़ी सेवानिवृत्ति रणनीति के हिस्से के रूप में कैसे फिट बैठता है।

अपनी सेवानिवृत्ति की समयरेखा पर एक नज़र डालें। यदि आप अपनी लक्षित सेवानिवृत्ति तिथि के करीब हैं, तो आप पा सकते हैं कि रूपांतरण का अर्थ है कि आपने अपने पारंपरिक इरा से सेवानिवृत्ति योगदान और कमाई के एक बड़े हिस्से पर करों का भुगतान किया होगा और कर का आनंद लेने के लिए पूर्व-सेवानिवृत्ति के समय के साथ नहीं छोड़ा जाएगा। -अपने रोथ में तेजी से विकास। यदि आप 70½ वर्ष की आयु में न्यूनतम वितरण तक केवल पैसा छोड़ते हैं, तो आपको उस पर कोई कर नहीं देना होगा। और आपका वार्षिक आरएमडी संभवतः आपके द्वारा रोथ में परिवर्तित किए गए धन और करों में कम लागत की तुलना में काफी कम होगा।

पिछले दरवाजे में फंड का उपयोग करने के लिए आपकी समयरेखा RRA IRA भी एक अलग तरीके से मायने रखती है। आईआरएस नियमित रूप से रोथ इरा पर IRA रूपांतरणों पर पांच साल का नियम लागू करता है। इसका मतलब है कि आपके रोथ को कम से कम पांच साल के लिए खुला होना चाहिए, इससे पहले कि आप बिना किसी दंड के अपने खाते से राशि निकाल सकें। यदि आप जल्द ही धन में टैप करते हैं, तो 59 वर्ष से कम आयु के होने पर आपको 10% जल्दी निकासी दंड का सामना करना पड़ सकता है। यदि आप 59 the से अधिक आयु के हैं, तो 10% कर लागू नहीं होगा, लेकिन पाँच साल का नियम अभी भी बना हुआ है, जो पाँच साल की अवधि से पहले की कमाई पर लागू होता है। वे आयकर के अधीन होंगे। हालाँकि, आप उस मूल राशि को निकाल सकते हैं, जिसे आय या जुर्माना के कारण आयकर के कारण परिवर्तित किया गया था।

तल - रेखा

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा कुछ महत्वपूर्ण कर लाभों का आनंद लेते हुए सेवानिवृत्ति के लिए उच्च आय वाले आयोजकों की योजना बनाने में मदद कर सकते हैं। हालांकि रूपांतरण स्वयं कठिन नहीं है, लेकिन प्रक्रिया से जुड़े कर मुद्दों को खोलना असंगत हो सकता है। एक वित्तीय सलाहकार के साथ पेशेवरों और विपक्षों का वजन करने से आपको यह तय करने में मदद मिल सकती है कि क्या पिछले दरवाजे रोथ आपके लिए सही कदम है।