क्या मुझे अपनी 401 (के) योजना पर कर चुकाना होगा अगर मैं अपनी नौकरी छोड़ दूं?

यदि आप अपनी 401 (के) योजना रखने वाली कंपनी को छोड़ने का फैसला करते हैं, तो आपके पास अपने फंड से निपटने के लिए चार विकल्प हैं। कर परिणाम आपके द्वारा चुने गए विकल्प पर निर्भर करते हैं। हालांकि, यदि आपने अपने 401 (के) से उधार लिया है और ऋण चुकाने से पहले अपनी नौकरी छोड़ दें, तो नियम अलग हैं।

चाबी छीन लेना

• आप अपने धन को 401 (के) में छोड़ सकते हैं, लेकिन आपको योजना में योगदान करने की अनुमति नहीं होगी।
• आप अपनी नई कंपनी में अपने धन को 401 (के) में स्थानांतरित कर सकते हैं, लेकिन हर 401 (के) ऐसे हस्तांतरण की अनुमति नहीं देते हैं।
• आप एक रोलओवर IRA स्थापित कर सकते हैं और वहां धनराशि स्थानांतरित कर सकते हैं, लेकिन सुनिश्चित करें कि आप उस पर कर का भुगतान करने से बचने के लिए एक सीधा रोलओवर करते हैं।
• आप अपने 401 (के) को नकद कर सकते हैं, लेकिन यह जल्दी वापसी का जुर्माना लगा सकता है, और आपको पूरी राशि पर कर का भुगतान करना होगा।

1. पैसा अकेला छोड़ दो

क्या आप पर कर लगेगा? नहीं
आपके पुराने नियोक्ता की योजना में आपके 401 (के) फंड को छोड़ने के लिए कोई वास्तविक कर निहितार्थ नहीं हैं। आपका पैसा बना रहता है और जब तक आप इसे वापस नहीं लेते हैं तब तक कर-मुक्त हो जाता है। यदि आपका खाता शेष अपेक्षाकृत कम है (5, 000 डॉलर से कम), तो आपको रहने देने के लिए योजना की आवश्यकता नहीं है, लेकिन कंपनी जो योजना की संपत्ति रखती है, वह प्रतिभागियों को 401 (के) योजना परिसंपत्तियों को कंपनी के भीतर एक पारंपरिक इरा में रोल करने की अनुमति देती है।

हालाँकि, आप योजना में अतिरिक्त योगदान नहीं दे पाएंगे। और क्योंकि अब आप कर्मचारी योजना के भागीदार नहीं हैं, इसलिए आपको योजना या इसके निवेश विकल्पों के लिए सामग्री परिवर्तन के बारे में महत्वपूर्ण जानकारी प्राप्त नहीं हो सकती है। इसके अलावा, यदि आप अपनी पुरानी योजना के साथ अपने फंड को छोड़ने का चुनाव करते हैं, तो बाद में उन्हें स्थानांतरित करने का प्रयास करें, तो अपने पुराने नियोक्ता / योजना प्रदाता को समय पर धनराशि जारी करने में कठिनाई हो सकती है।

2. धन को एक नई योजना में ले जाएं

क्या आप पर कर लगेगा? नहीं
यदि आप इसे अपने नए नियोक्ता द्वारा प्रायोजित योजना में स्थानांतरित करते हैं, तो आपको अपने 401 (के) घोंसले अंडे पर करों का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है। हालाँकि, यह सुनिश्चित करने से पहले कि आप नई योजना के निवेश विकल्पों को पसंद करते हैं, और इसके साथ जुड़े शुल्क पर एक नज़र डालें।

एक चेतावनी: जबकि 401 (के) फंड ईआरआईएसए के तहत पात्र हैं जिन्हें एक योजना से दूसरी योजना में स्थानांतरित किया जाना है, 401 (के) योजनाओं की आवश्यकता नहीं है स्थानान्तरण स्वीकार करना। इस विकल्प को आगे बढ़ाने के लिए आपकी पात्रता आपकी नई कंपनी की योजना के नियमों पर निर्भर करती है। इसके अतिरिक्त, अगर नई योजना 401 (के) नहीं है तो चीजें मुश्किल हो सकती हैं, क्योंकि सभी परिभाषित-योगदान योजनाओं को 401 (के) फंड स्वीकार करने की अनुमति नहीं है।

पुराने कर्मचारियों के लिए इस विकल्प का एक फायदा: 70 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद भी, आपको अपने वर्तमान नियोक्ता के 401 (के) से आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने के लिए अनिवार्य नहीं है। अपनी नई नौकरी के लिए पिछले नौकरी से 401 (के) पैसे ले जाना उस पिछले-नियोक्ता के पैसे को गैर-आरएमडी वर्तमान नियोक्ता के 401 (के) पॉट में डाल देता है। जब तक आप अपनी नौकरी नहीं छोड़ते तब तक आपको उस पैसे में से किसी पर भी आरएमडी नहीं लेनी पड़ेगी।

3. एक रोलओवर इरा स्थापित करें

क्या आप पर कर लगेगा? नहीं (यदि आप एक प्रत्यक्ष रोलओवर लेते हैं)
यदि आपके पास किसी अन्य नियोक्ता-प्रायोजित योजना में स्थानांतरित करने का विकल्प नहीं है, या आपको नई 401 (के) योजना में फंड विकल्प पसंद नहीं है, तो फंड के लिए रोलओवर इरा स्थापित करना एक अच्छा विकल्प है। आप किसी भी राशि को हस्तांतरित कर सकते हैं, और आपका धन कर-स्थगित हो जाता है।

हालांकि, योजना से योजना के लिए, प्रत्यक्ष रोलओवर करने के लिए चुनाव करना महत्वपूर्ण है। यदि आप एक अप्रत्यक्ष रोलओवर में अपने 401 (के) फंडों पर नियंत्रण रखते हैं, जिसमें पैसा IRA में जाने से पहले आपके हाथों से गुजरता है, तो आपके पुराने नियोक्ता को संघीय आयकर उद्देश्यों के लिए 20% रोकना आवश्यक है और संभवतः राज्य कर भी।

4. कैश आउट और एक वितरण ले लो

क्या आप पर कर लगेगा? हाँ
आप अपने 401 (के) से वितरण पर अपनी वर्तमान कर दर पर आयकर का भुगतान करेंगे। इसके अलावा, यदि आप 59½ वर्ष से कम उम्र के हैं, तो आपके वितरण को "समय से पहले" माना जाएगा, और आप इसे 10% तक जल्दी वापसी के दंड में खो देंगे।

यदि आपके पास अपने 401 (के) से बकाया ऋण है, तो आपको इसे एक निश्चित समय सीमा के भीतर चुकाना होगा या राशि को कर उद्देश्यों के लिए वितरण के रूप में माना जाएगा।

अगर आपने कर्ज लिया है

यदि आपके पास मौजूदा 401 (के) ऋण है, तो आप अपनी नौकरी छोड़ते समय उपरोक्त में से किस विकल्प का चयन करते हैं, सभी बकाया 401 (के) ऋण शेष राशि का भुगतान किया जाना चाहिए, आमतौर पर अगले वर्ष के अक्टूबर तक, जो कि है विस्तारित कर रिटर्न दाखिल करने की समय सीमा। चुकाए गए किसी भी पैसे को आईआरएस द्वारा प्रारंभिक निकासी के रूप में नहीं माना जाता है, और आप राशि पर कर का भुगतान करते हैं, इसके अलावा यदि आप 59½ से कम उम्र के हैं तो उन्हें जल्द वापसी के लिए दंडित किया जाएगा।