4 स्मार्ट 529 योजना विकल्प पर विचार करने के लिए

1996 में अपनी शुरुआत के बाद से, 529 कॉलेज बचत योजना को कॉलेज के लिए बचत करने वालों के लिए उपलब्ध सर्वोत्तम वाहनों में से एक माना जाता है। टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के तहत अब K-12 शिक्षा को कवर करने के लिए योजना का विस्तार किया गया है।

बचत की संघीय कर-मुक्त निकासी, जब उच्च शिक्षा खर्चों के लिए उपयोग की जाती है, बहुत उच्च योगदान सीमाओं के साथ मिलकर ये योजनाएं कॉलेज की बचत के लिए आदर्श विकल्प बनाती हैं। 529 योजनाओं के दो मुख्य प्रकार हैं- प्रीपेड ट्यूशन प्लान और बचत योजनाएं। प्रीपेड ट्यूशन योजना के साथ, कुछ स्कूलों में बच्चे के ट्यूशन और फीस के लिए अग्रिम भुगतान किया जाता है। बचत योजनाएं IRA के समान हैं और इन्हें कर-सुविधा वाले निवेश वाहन माना जाता है। कुछ योजनाएं उनकी योजनाओं में किए गए योगदान के लिए राज्य कर कटौती का अतिरिक्त लाभ प्रदान करती हैं।

कॉलेज के लिए बचत के लिए कुल मिलाकर 529 योजनाएँ ठोस हैं, वे हर स्थिति में आदर्श विकल्प नहीं हैं। व्यक्तिगत परिस्थितियों के आधार पर, अन्य कॉलेज बचत विकल्प उपलब्ध हैं जो अधिक आदर्श हो सकते हैं। जैसे-जैसे कॉलेज की लागत बढ़ती है, बचतकर्ताओं को हर संभव लाभ के बारे में पता होना चाहिए।

चाबी छीन लेना

• 529 कॉलेज बचत योजना - जो कर-मुक्त बचत प्रदान करती है, जब उच्च शिक्षा लागतों के लिए उपयोग की जाती है, और बहुत उच्च योगदान सीमाएँ - शिक्षा के लिए भुगतान करने की तलाश कर रहे कई लोगों के लिए एक आदर्श विकल्प है।
• कवरडेल एजुकेशन सेविंग्स अकाउंट (ईएसए) एक अच्छा विकल्प है जो प्राथमिक और माध्यमिक लागतों के साथ-साथ कॉलेज के लिए अधिक निवेश विकल्प और कर-मुक्त निकासी प्रदान करता है।
• यूजीएमए / यूटीएमए ऐसे खाते हैं जिनमें किसी बच्चे को लाभान्वित करने के लिए शेष राशि का उपयोग किया जाता है, हालांकि विशेष रूप से शिक्षा के लिए नहीं; खातों पर निम्न बाल कर की दर से कर लगाया जाता है और निवेश के विकल्प व्यापक हैं।
• प्रीपेड ट्यूशन योजना छात्रों को वर्तमान ट्यूशन क्रेडिट को वर्तमान दरों पर खरीदने देती है, जो लंबे समय में पैसा बचाती है; हालाँकि, केवल कुछ स्कूल ही भाग लेते हैं और निवेश के विकल्प अधिक सीमित होते हैं।
• यद्यपि कॉलेज की बचत की ओर ध्यान नहीं दिया जाता है, लेकिन कर योग्य खाते माता-पिता के लिए बच्चे की शिक्षा के लिए पैसे बचाने का एक तरीका है; खातों में कोई विशेष कर लाभ नहीं है और माता-पिता के नाम पर आयोजित किए जाते हैं।

कवरडेल शिक्षा बचत खाते

529 योजनाओं की कमियों में से एक विकल्प के अपेक्षाकृत सीमित मेनू की पेशकश हो सकती है। आयु-आधारित और जोखिम-आधारित विभागों सहित उनके उपलब्ध निवेश विकल्पों को बढ़ाने के लिए कई योजनाओं का विस्तार किया गया है। अपने राज्य की योजना के भीतर विकल्पों से नाखुश लोगों को कवरडेल एजुकेशन सेविंग्स अकाउंट (ईएसए) एक आकर्षक विकल्प मिल सकता है।

कवरडेल खातों में सीमित निवेश विकल्पों की समस्या को हल करने के लिए, वे स्टॉक, बॉन्ड और फंड जैसे लगभग किसी भी सुरक्षा में निवेश की अनुमति देते हैं। उन्हें योग्य प्राथमिक, माध्यमिक और कॉलेज की लागतों के लिए कर-मुक्त निकासी की अनुमति देने का अतिरिक्त लाभ है, जबकि 529 योजनाएं केवल कॉलेज की लागतों के लिए यह प्रावधान प्रदान करती हैं।

कम योगदान सीमा और आयु-सीमा प्रतिबंध कवरडेल के नुकसान हैं। कवरडेल के लिए कुल योगदान योजना की सीमा केवल $ 2, 000 प्रतिवर्ष है और मुद्रास्फीति के लिए सूचकांक नहीं है। जब तक लाभार्थी 30 तक नहीं पहुंचता, तब तक योजना में शेष राशि को वापस लिया जाना चाहिए, जब तक कि परिवार के किसी अन्य सदस्य को हस्तांतरित नहीं किया जाता।

इन 529 योजना विकल्पों में से कुछ को 529 योजना के रूप में अच्छी तरह से नहीं जाना जाता है, लेकिन कम से कम अधिकांश निवेशकों द्वारा विचार किया जाना चाहिए।

यूजीएमए / यूटीएमए खाते

यूनिफॉर्म गिफ्ट टू माइनर्स अकाउंट (यूजीएमए) और माइनर्स अकाउंट (यूटीएमए) के लिए यूनिफ़ॉर्म ट्रांसफर 529 योजना के कर लाभ प्रदान नहीं करते हैं, लेकिन वे खाता धारकों को इस बात का बहुत बड़ा विवेक देते हैं कि धन कहाँ जाता है और इसका उपयोग कैसे किया जाता है ।

जबकि खाते में शेष राशि का उपयोग बच्चे के लाभ के लिए किया जाना है, वे विशेष रूप से कॉलेज के लिए निर्धारित नहीं हैं। यह उन माता-पिता के लिए विशेष रूप से उपयोगी लाभ हो सकता है जो अनिश्चित हैं कि क्या उनका बच्चा वास्तव में कॉलेज जाएगा। कवरडेल की तरह, यूजीएमए / यूटीएमए के लिए निवेश के विकल्प लगभग असीमित हैं।

UGMA / UTMA खातों से निकासी बच्चे के कर की दर पर कर योग्य होती है, जो आमतौर पर सबसे कम ब्रैकेट होती है। कॉलेज ट्यूशन के लिए इन खातों में शेष राशि का उपयोग करने के इच्छुक लोगों के लिए, वित्तीय सहायता प्राप्त करने की क्षमता को प्रभावित किया जा सकता है। चूंकि UGMA / UTMA खाते की शेष राशि को संपत्ति माना जाता है, जबकि 529 शेष राशि को छूट दी गई है, इसलिए वे वित्तीय सहायता के लिए अर्हता प्राप्त करना अधिक कठिन बना सकते हैं।

करों के संदर्भ में, योजनाएँ किस प्रकार काम करती हैं, इस बारे में नियम आंतरिक राजस्व संहिता की धारा 529 में उल्लिखित हैं; कानूनी रूप से, योजनाओं को "योग्य ट्यूशन प्रोग्राम" कहा जाता है, लेकिन अक्सर "धारा 529 योजना" के रूप में संदर्भित किया जाता है।

प्रीपेड ट्यूशन प्लान

प्रीपेड ट्यूशन योजना कॉलेज की बचत के लिए एक अपेक्षाकृत नया विकल्प है। ये योजनाएं छात्रों को वर्तमान ट्यूशन क्रेडिट को वर्तमान दरों पर खरीदने की अनुमति देती हैं, जिससे सड़क पर महत्वपूर्ण संभावित बचत बचत होती है। इन योजनाओं में निवेश आम तौर पर 529 योजनाओं के समान होता है जिसमें योजनाएं आम तौर पर म्यूचुअल फंड सहित विकल्पों का एक मेनू पेश करती हैं।

प्रीपेड ट्यूशन प्लान शेष का प्राथमिक दोष केवल प्रतिभागी कॉलेजों और विश्वविद्यालयों में उपयोग किया जा सकता है। इन योजनाओं में संतुलन आमतौर पर केवल ट्यूशन के लिए उपयोग किए जाने के योग्य हैं। कमरे और बोर्ड की लागतें केवल दुर्लभ मामलों में ही पात्र हैं।

कर योग्य लेखा

कर योग्य खाते माता-पिता के नाम पर होते हैं और कोई विशिष्ट कर लाभ नहीं देते हैं, लेकिन माता-पिता के नाम पर किसी भी शेष राशि का स्वामित्व रखते हैं। जबकि खाते का उपयोग कॉलेज के खर्चों या बच्चे के लिए किसी अन्य उद्देश्य के लिए किया जा सकता है, यह जरूरी नहीं है कि माता-पिता खाते में किसी भी उद्देश्य के लिए खाते में किसी भी शेष राशि का उपयोग करने के लिए स्वतंत्र छोड़ दें, जो ऊपर सूचीबद्ध विकल्पों के साथ हो सकता है।