मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (CTR)
मुद्रा लेन-देन रिपोर्ट एक बैंक का रूप है जिसका उपयोग संयुक्त राज्य अमेरिका में मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने में मदद करने के लिए किया जाता है। फॉर्म को एक बैंक प्रतिनिधि द्वारा भरा जाना चाहिए, जिसके पास 10, 000 डॉलर से अधिक की मुद्रा लेनदेन जमा करने या निकालने का अनुरोध करने वाला ग्राहक है।
मुद्रा विनिमय रिपोर्ट को तोड़ना (CTR)
बैंक सिक्योरिटी एक्ट ने मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट की शुरुआत 1970 में की थी। हालांकि, $ 10, 000 से अधिक के सभी लेनदेन सीटीआर के साथ रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं थी। हाल के कानून ने कुछ समूहों की पहचान की है, जिन्हें "छूट वाले व्यक्ति" के रूप में जाना जाता है।
"छूट वाले व्यक्तियों" की तीन श्रेणियां हैं:
1. संयुक्त राज्य अमेरिका में कोई भी बैंक।
2. सरकारी प्राधिकरणों को लागू करने वाले किसी भी संगठन सहित संघीय या राज्य या स्थानीय सरकारों के अंतर्गत आने वाले विभाग या एजेंसियां।
3. कोई भी निगम जिसका स्टॉक एनवाईएसई, नैस्डैक और अमेरिकन स्टॉक एक्सचेंज (इमर्जिंग कंपनी मार्केटप्लेस पर सूचीबद्ध स्टॉक को छोड़कर और नैस्डैक स्मॉल-कैप इश्यूज हेडिंग के तहत) में कारोबार किया जाता है।
मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट का इतिहास
जब सीटीआर को शुरू में लागू किया गया था, तो बैंक टेलर का निर्णय एकमात्र ऐसी चीज थी, जो 10, 000 डॉलर से कम के संदेहास्पद लेनदेन को लागू करने के लिए प्रेरित करेगी। यह मुख्य रूप से वित्तीय गोपनीयता के अधिकार के बारे में वित्तीय उद्योग की चिंता के कारण था। 26 अक्टूबर 1986 को, मनी लॉन्ड्रिंग कंट्रोल एक्ट के पारित होने के साथ, वित्तीय गोपनीयता का अधिकार एक मुद्दा बन गया। अधिनियम के हिस्से के रूप में, कांग्रेस ने कहा कि एक वित्तीय संस्थान को कानून प्रवर्तन के लिए संदिग्ध लेनदेन संबंधी जानकारी जारी करने के लिए उत्तरदायी नहीं ठहराया जा सकता है। नतीजतन, सीटीआर के अगले संस्करण में शीर्ष पर एक संदिग्ध लेनदेन चेकबॉक्स था। यह अप्रैल 1996 तक प्रभावी रहा जब संदेहास्पद गतिविधि रिपोर्ट (SAR) पेश की गई। सीटीआर फॉर्म एक बार आधिकारिक रूप से 104 था; हालाँकि, अब यह 112 का है।
वर्तमान में मुद्रा लेनदेन की रिपोर्ट कैसे काम करती है
जब बैंक $ 10, 000 से अधिक के लेनदेन को संसाधित करता है, तो अधिकांश बैंक सॉफ़्टवेयर स्वचालित रूप से CTR को इलेक्ट्रॉनिक रूप से बनाएंगे और कर और अन्य ग्राहक जानकारी को स्वचालित रूप से भरेंगे। 1996 से CTR में बैंक कर्मचारी के शीर्ष पर एक वैकल्पिक चेकबॉक्स शामिल है, जो मानता है कि लेनदेन संदिग्ध या धोखाधड़ी है, जिसे आमतौर पर SAR या संदेहास्पद गतिविधि रेफरल कहा जाता है।
जब तक ग्राहक पूछता नहीं है तब तक बैंक को $ 10, 000 की रिपोर्टिंग सीमा के बारे में बताने के लिए बाध्य नहीं किया जाता है। ग्राहक को सीटीआर के बारे में सूचित किए जाने पर लेन-देन जारी रखने में गिरावट आ सकती है, लेकिन इसके लिए बैंक कर्मचारी को एसएआर दर्ज करना होगा। एक बार जब कोई ग्राहक मुद्रा में $ 10, 000 से अधिक वापस लेने या जमा करने के लिए कहता है, तो लेनदेन को जारी रखने का निर्णय बिना सीटीआर फाइलिंग से बचने के लिए कटौती के बिना जारी रहना चाहिए। उदाहरण के लिए, यदि कोई ग्राहक अपने शुरुआती अनुरोध पर प्रतिबंध लगाता है और इसके बजाय $ 9, 999 के लिए उसी लेन-देन का अनुरोध करता है, तो बैंक कर्मचारी को इस तरह के अनुरोध से इनकार करना चाहिए और मूल रूप से लेन-देन जारी रखना चाहिए जैसा कि सीटीआर दाखिल करके अनुरोध किया गया है। इस तरह के प्रयास को संरचना के रूप में जाना जाता है, और ग्राहक और बैंक कर्मचारी दोनों के खिलाफ संघीय कानून द्वारा दंडनीय है। $ 10, 000 की सीमा के अंतर्गत बस लेनदेन भी संवीक्षा और एसएआर के दाखिल होने को आकर्षित कर सकता है।