वित्तीय सेवा क्षेत्र
वित्तीय सेवा उद्योग में कंपनियां धन के प्रबंधन के व्यवसाय में हैं। वैश्विक स्तर पर, वित्तीय सेवा उद्योग कमाई और इक्विटी बाजार पूंजीकरण के मामले में दुनिया का नेतृत्व करता है। इस क्षेत्र में बड़े बड़े समूह हावी हैं, लेकिन इसमें छोटी कंपनियों की विविधता भी शामिल है।
अंतर्राष्ट्रीय मुद्रा कोष (आईएमएफ) के वित्त और विकास विभाग के अनुसार, एक वित्तीय सेवा को सबसे अच्छी प्रक्रिया के रूप में वर्णित किया जाता है, जिसके द्वारा एक उपभोक्ता या व्यवसाय वित्तीय अच्छा प्राप्त करता है। उदाहरण के लिए, भुगतान प्रणाली प्रदाता एक वित्तीय सेवा प्रदान कर रहा है जब वह भुगतानकर्ता से प्राप्तकर्ता को धन स्वीकार करने और स्थानांतरित करने में सक्षम है। इसमें वे खाते शामिल हैं जो क्रेडिट और डेबिट कार्ड, चेक और इलेक्ट्रॉनिक फंड ट्रांसफर के माध्यम से तय किए जाते हैं।
एक वित्तीय सलाहकार पर विचार करें। सलाहकार संपत्ति का प्रबंधन करता है और ग्राहक की ओर से सलाह देता है। सलाहकार सीधे निवेश या कोई अन्य उत्पाद प्रदान नहीं करता है। इसके बजाय, सलाहकार बचतकर्ताओं और प्रतिभूतियों और अन्य उपकरणों के जारीकर्ताओं के बीच धन की आवाजाही की सुविधा प्रदान करता है। यह सेवा एक मूर्त संपत्ति के बजाय एक अस्थायी कार्य है।
दूसरी ओर, वित्तीय सामान, कार्य नहीं हैं; वे चीजें हैं। एक बंधक ऋण एक सेवा की तरह लग सकता है, लेकिन यह वास्तव में एक उत्पाद है जो प्रारंभिक प्रावधान से परे रहता है। स्टॉक, बॉन्ड, लोन, कमोडिटी एसेट, रियल एस्टेट और बीमा पॉलिसी वित्तीय वस्तुओं के उदाहरण हैं।
चाबी छीन लेना
- वित्तीय सेवाएँ आधुनिक अर्थव्यवस्था का एक तेजी से प्रभावशाली क्षेत्र है।
- वित्तीय सेवाएं बैंकिंग, निवेश और बीमा जैसी अधिक विशिष्ट गतिविधियों की एक विस्तृत श्रृंखला को संदर्भित करती हैं।
- वित्तीय सेवाएं वित्तीय सेवाओं की फर्मों और उनके पेशेवरों की गतिविधि तक सीमित हैं जबकि वित्तीय उत्पाद वास्तविक माल, खाते या निवेश हैं जो वे प्रदान करते हैं।
बैंकिंग सेवाएं
वाणिज्यिक बैंकिंग सेवाएं वित्तीय सेवा समूह की नींव हैं। एक वाणिज्यिक बैंक के संचालन में जमा की सुरक्षितता, क्रेडिट और डेबिट कार्ड जारी करना और पैसे उधार देना शामिल है। बैंकिंग उद्योग प्रत्यक्ष बचत और उधार से सबसे अधिक चिंतित है जबकि वित्तीय सेवा क्षेत्र में निवेश, बीमा, जोखिम के पुनर्वितरण और अन्य वित्तीय गतिविधियों को शामिल किया गया है। बैंक मुख्य रूप से क्रेडिट खातों के लिए ब्याज दरों और जमाकर्ताओं को भुगतान की गई दरों के अंतर पर राजस्व कमाते हैं। इन जैसी वित्तीय सेवाएं मुख्य रूप से फीस, कमीशन और अन्य तरीकों से आय अर्जित करती हैं जैसे ऋण और जमा के बीच ब्याज दरों पर प्रसार।
एक निवेश बैंक आम तौर पर केवल डील निर्माताओं और उच्च-नेट-मूल्य वाले ग्राहकों के साथ काम करता है, न कि आम जनता के लिए। ये बैंक सौदों को कम करते हैं, पूंजी बाजारों तक सुरक्षित पहुंच, धन प्रबंधन और कर सलाह प्रदान करते हैं, विलय और अधिग्रहण पर कंपनियों को सलाह देते हैं, और स्टॉक और बॉन्ड खरीदने और बेचने की सुविधा प्रदान करते हैं। वित्तीय सलाहकार और डिस्काउंट ब्रोकरेज भी इस जगह पर कब्जा करते हैं।
निवेश सेवाएँ
व्यक्ति निवेश सेवाओं के माध्यम से स्टॉक और बॉन्ड जैसे वित्तीय बाजारों तक पहुंच बना सकते हैं। दलाल (या तो मानव या स्वयं-निर्देशित ऑनलाइन) प्रतिभूतियों की खरीद और बिक्री की सुविधा प्रदान करते हैं और उनकी सेवा के लिए एक कमीशन लेते हैं। वित्तीय सलाहकार प्रबंधन के तहत परिसंपत्तियों के आधार पर वार्षिक शुल्क ले सकते हैं और अच्छी तरह से विविध पोर्टफोलियो के निर्माण और प्रबंधन की खोज में कई ट्रेडों को निर्देशित कर सकते हैं। रोबो-सलाहकार वित्तीय सलाह और पोर्टफोलियो प्रबंधन के नवीनतम अवतार हैं, पूरी तरह से स्वचालित एल्गोरिदम पोर्टफोलियो आवंटन और व्यापार निष्पादन के साथ।
हेज फंड, म्यूचुअल फंड और निवेश भागीदारी वित्तीय बाजारों में पैसा लगाते हैं और प्रक्रिया में प्रबंधन शुल्क जमा करते हैं। इन संगठनों को अपने पोर्टफोलियो की ट्रेडिंग और सर्विसिंग के लिए हिरासत सेवाओं की आवश्यकता होती है, साथ ही कानूनी, अनुपालन और विपणन सलाह भी। ऐसे सॉफ़्टवेयर विक्रेता भी हैं जो पोर्टफोलियो प्रबंधन, क्लाइंट रिपोर्टिंग और अन्य बैक-ऑफ़िस सेवाओं के लिए सॉफ़्टवेयर एप्लिकेशन विकसित करके निवेश निधि समुदाय को पूरा करते हैं।
निजी इक्विटी फंड, वेंचर कैपिटल प्रोवाइडर और एंजेल निवेशक स्वामित्व वाले स्टेक या लाभ भागीदारी के बदले कंपनियों को निवेश पूंजी की आपूर्ति करते हैं। 1990 के दशक में वेंचर कैपिटल टेक कंपनियों के लिए विशेष रूप से महत्वपूर्ण था। बड़े सौदों के निर्माण में पर्दे के पीछे जो चलता है, उसका श्रेय इस समूह को जाता है।
बीमा सेवाएँ
बीमा वित्तीय सेवा उद्योग का एक और महत्वपूर्ण उप-निरीक्षक है। संयुक्त राज्य अमेरिका में, एक बीमा एजेंट एक ब्रोकर से भिन्न होता है। पूर्व बीमा वाहक का एक प्रतिनिधि है, जबकि बाद बीमाधारक और बीमा पॉलिसियों के लिए दुकानों का प्रतिनिधित्व करता है। यह अंडरराइटर का क्षेत्र भी है, जो ग्राहकों का बीमा करने के जोखिम का आकलन करता है और ऋण जोखिम पर निवेश बैंकरों को सलाह भी देता है। अंत में, पुनर्बीमाकर्ता बीमा कंपनियों को बीमा बेचने के व्यवसाय में हैं ताकि उन्हें भयावह नुकसान से बचाने में मदद मिल सके।
बीमा सेवाएं मृत्यु या चोट (जैसे जीवन बीमा, विकलांगता आय बीमा, स्वास्थ्य बीमा), संपत्ति के नुकसान या क्षति (जैसे गृहस्वामी बीमा, कार बीमा), या देयता या मुकदमे के खिलाफ - कई अन्य अधिक लक्षित वर्गीकरणों के बीच सुरक्षा के लिए उपलब्ध हैं।
कर और लेखा सेवाएँ
विशाल वित्तीय सेवा क्षेत्र में एकाउंटेंट और टैक्स फाइलिंग सेवाएं, मुद्रा विनिमय और वायर ट्रांसफर सेवाएं और क्रेडिट कार्ड मशीन सेवाएं और नेटवर्क भी शामिल हैं। इसमें ऋण समाधान सेवाएं और वैश्विक भुगतान प्रदाता जैसे वीज़ा और मास्टरकार्ड, साथ ही स्टॉक, डेरिवेटिव और कमोडिटी ट्रेड की सुविधा देने वाले एक्सचेंज भी शामिल हैं।
एक लेखाकार वित्तीय विवरणों की सटीकता की जांच करने के लिए व्यवसाय, वित्त या लेखांकन के दायरे में शिक्षा या अनुभव का उपयोग करता है। लेखाकार सभी वित्तीय रिकॉर्ड और बयान सुनिश्चित करते हैं, जैसे कि बैलेंस शीट, आय और हानि विवरण, नकदी-प्रवाह विवरण और कर रिटर्न, संघीय कानूनों और विनियमों और आम तौर पर स्वीकृत लेखा सिद्धांतों (जीएएपी) के अनुरूप हैं। लेखाकार कंपनी के खातों में प्रविष्टियां तैयार करने के लिए आवश्यक जानकारी भी संकलित करते हैं, जैसे कि सामान्य खाता बही, और वे समय के साथ व्यावसायिक वित्तीय लेनदेन का दस्तावेज बनाते हैं। इस जानकारी का उपयोग साप्ताहिक, मासिक, त्रैमासिक या वार्षिक समापन विवरण और लागत लेखांकन रिपोर्ट तैयार करने के लिए किया जाता है। लेखाकार को किसी भी विसंगतियों या अनियमितताओं को हल करना चाहिए जो वे रिकॉर्ड, बयान या दस्तावेज लेनदेन में पाते हैं। वे आमतौर पर एक लेखा प्रणाली या सॉफ्टवेयर प्रोग्राम के माध्यम से स्थापित लेखा नियंत्रण प्रक्रियाओं का निरीक्षण करते हैं।
लेखाकारों को अक्सर वित्तीय रिकॉर्ड और बयानों के विश्लेषण के अलावा अन्य वित्त-संबंधित कार्यों को सौंपा जाता है। सहायक नौकरी कर्तव्यों में लेखांकन नियंत्रण प्रक्रियाओं या सॉफ्टवेयर कार्यक्रमों की दक्षता की निगरानी करना शामिल है ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि वे संघीय और राज्य के नियमों के साथ अद्यतित हैं। कंपनी के संसाधनों और प्रक्रियाओं के कुशल उपयोग के बारे में विभिन्न विभागों या सी-सूट के कर्मचारियों को सिफारिशें देने के लिए भी एकाउंटेंट का काम सौंपा जाता है। ये सिफारिशें संभावित रूप से महंगी व्यावसायिक वित्तीय चिंताओं या समस्याओं के समाधान प्रदान करने के लिए हैं। कुछ मामलों में, बकाया राशि पर समय पर भुगतान की सहायता के लिए, ग्राहकों और विक्रेताओं के लिए इनवॉइस तैयार करने और उनकी समीक्षा करने के लिए एकाउंटेंट को भी काम सौंपा जाता है। पेरोल, अनुबंधों और आदेशों के सत्यापन, एक कंपनी के बजट का निर्माण और वित्तीय मॉडल या अनुमानों का विकास भी लेखाकार की नियमित जिम्मेदारियों का हिस्सा हो सकता है।
इन कर्तव्यों के अलावा, एकाउंटेंट कंपनियों और व्यक्तियों के लिए करों को तैयार करते हैं और फाइल करते हैं। वे सभी कंपनी की संपत्ति, अर्जित आय और भुगतान, या प्रत्याशित व्यय और देनदारियों का विश्लेषण वर्ष के लिए कुल कर दायित्व तक पहुंचने के लिए करते हैं। कंपनी और व्यक्तिगत कर तैयारी और दाखिल दोनों के साथ, लेखाकारों को कर दक्षता या अक्षमता का विस्तृत विश्लेषण प्रदान करने और भविष्य में कुल कर देनदारियों को कम करने के बारे में सिफारिशें करने की अपेक्षा की जाती है।