आप शेयरधारकों की इक्विटी की गणना कैसे करते हैं?

शेयरधारकों की इक्विटी एक कंपनी के शुद्ध मूल्य का प्रतिनिधित्व करती है, या वह राशि जो शेयरधारकों को लौटाई जाएगी यदि किसी कंपनी की सभी संपत्तियां समाप्त हो गईं और उसके सभी ऋण चुका दिए गए। संक्षेप में, शेयरधारकों की इक्विटी एक कंपनी के निवल मूल्य को मापती है। यह एक कंपनी की बैलेंस शीट पर पाया जा सकता है, और यह एक आम वित्तीय मीट्रिक है जिसका उपयोग विश्लेषकों द्वारा किसी कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य को निर्धारित करने के लिए किया जाता है।

शेयरधारकों की इक्विटी की गणना कैसे करें

आप कंपनी की शेयरधारकों की इक्विटी की गणना उसकी कुल संपत्तियों से उसकी कुल देनदारियों को घटाकर कर सकते हैं, जो कंपनी की बैलेंस शीट में सूचीबद्ध हैं। शेयरधारक इक्विटी की गणना के लिए सूत्र है:

शेयरधारकों की इक्विटी = कुल संपत्ति - कुल देयताएं \ पाठ {शेयरधारकों की इक्विटी} = \ पाठ {कुल संपत्ति} - \ पाठ {कुल देयताएं} शेयरधारकों की इक्विटी = कुल संपत्ति - कुल देयताएं

शेयरधारकों की इक्विटी आम और पसंदीदा शेयरों के माध्यम से कंपनी के अनुभवों के वित्तपोषण की मात्रा का प्रतिनिधित्व करती है। शेयरधारकों की इक्विटी की गणना किसी कंपनी की शेयर पूंजी से ट्रेजरी शेयरों के मूल्य को घटाकर और बरकरार रखी गई कमाई से भी की जा सकती है।

शेयरधारकों की इक्विटी गणना का उदाहरण

नीचे 2017 के अंत तक बैंक ऑफ अमेरिका कॉरपोरेशन (बीएसी) के लिए बैलेंस शीट है, उनके वार्षिक 10K स्टेटमेंट से। 31 दिसंबर, 2017 तक, बैंक ऑफ अमेरिका के पास कुल 2.281234 ट्रिलियन डॉलर की कुल संपत्ति और 2.014088 मिलियन डॉलर की कुल देनदारियां थीं।

तो, उस समय, बैंक ऑफ अमेरिका की कुल शेयरधारकों की इक्विटी थी: $ 2.281234 (संपत्ति) - $ 2.014088 (देयताएं) = $ 267.146 बिलियन।

हम शेयरधारकों की इक्विटी के लिए बैलेंस शीट (हरे रंग में) पर लाइन आइटम भी देख सकते हैं। प्रत्येक घटक द्वारा संख्या को भी तोड़ दिया जाता है, जिसमें पसंदीदा स्टॉक, सामान्य स्टॉक, बरकरार रखी गई आय, और अन्य व्यापक आय (या हानि) शामिल होती है जो शेयरधारकों की इक्विटी कुल में शुद्ध होती है।

शेयरधारकों की इक्विटी की भी गणना की जा सकती है: $ 22.323 + 138.089 + 113.816 - 7.082 = $ 267.146 बिलियन।

शेयरधारकों की इक्विटी में 267.146 बिलियन डॉलर का मूल्य शेयरधारकों के लिए छोड़ी गई राशि का प्रतिनिधित्व करता है यदि बैंक ऑफ अमेरिका ने अपनी सभी देनदारियों का भुगतान किया हो।

अंशधारकों की इक्विटी का उपयोग मौलिक विश्लेषण में किया जाता है, जैसे कि ऋण-से-इक्विटी अनुपात (डी / ई), इक्विटी पर वापसी (आरओई), और प्रति शेयर इक्विटी (बीवीपीएस) के मूल्य को निर्धारित करने के लिए।

शेयरधारक इक्विटी प्रदान क्या अंतर्दृष्टि "> प्रदान करते हैं

शेयरधारकों की इक्विटी नकारात्मक या सकारात्मक हो सकती है। यदि सकारात्मक है, तो कंपनी के पास अपनी देनदारियों को कवर करने के लिए पर्याप्त संपत्ति है। यदि नकारात्मक है, तो कंपनी की देनदारियां उसकी संपत्ति से अधिक हैं; अगर लंबे समय तक, यह बैलेंस शीट दिवाला माना जाता है।

जैसे, कई निवेशक नकारात्मक शेयरधारकों की इक्विटी वाली कंपनियों को जोखिम भरे निवेश के रूप में देखते हैं। शेयरधारकों की इक्विटी अपने आप में कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य का पर्याप्त संकेतक नहीं है। हालांकि, जब अन्य उपकरणों और मैट्रिक्स के साथ जोड़ा जाता है, तो यह एक निवेशक को किसी संगठन के स्वास्थ्य का सही विश्लेषण करने में मदद करने के लिए एक अच्छा उपकरण है।

शेयरधारकों की इक्विटी की गणना करने के लिए आवश्यक सभी आंकड़े कंपनी की बैलेंस शीट पर उपलब्ध हैं। कुल संपत्ति में वर्तमान और गैर-वर्तमान संपत्ति शामिल हैं। वर्तमान परिसंपत्तियां वे परिसंपत्तियां हैं जिन्हें एक वर्ष के भीतर नकदी में परिवर्तित किया जा सकता है (उदाहरण के लिए, नकद, प्राप्य, सूची)। दीर्घकालिक संपत्ति ऐसी संपत्ति है जिसे एक वर्ष के भीतर नकद या उपभोग में परिवर्तित नहीं किया जा सकता है (जैसे निवेश; संपत्ति, संयंत्र, और उपकरण; और इन्टैंगिबल्स, जैसे पेटेंट)।

कुल देनदारियों में वर्तमान और दीर्घकालिक देनदारियां शामिल हैं। वर्तमान देयताएं आमतौर पर एक वर्ष के भीतर चुकौती के कारण होती हैं (जैसे देय खाते और देय कर)। दीर्घकालिक देयताएं दायित्व हैं जो एक वर्ष से अधिक की अवधि में चुकौती के कारण होते हैं (उदाहरण के लिए, देय बांड, पट्टे और पेंशन दायित्व)। कुल संपत्ति और देनदारियों की गणना करने पर, शेयरधारकों की इक्विटी निर्धारित की जा सकती है।

बाजार पर नजर रखने वाले और विश्लेषकों का कहना है कि कंपनी द्वारा निवेशकों को लाभांश के रूप में भुगतान की गई कमाई की राशि और कंपनी में फिर से निवेश करने के लिए बरकरार रखी गई राशि के बीच एक स्थिर संतुलन देखना पसंद करते हैं। इक्विटी निवेशकों द्वारा निवेश की गई राशि बनाम उत्पन्न होने वाले रिटर्न का पता लगाने के लिए शेयरधारकों की इक्विटी एक आवश्यक मीट्रिक है।

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