जब आप रिटायर होते हैं तो आपका 401 (के) टैक्स कैसे लगता है?

जब आप अपने 401 (के) से धनराशि निकालते हैं, तो "वितरण करें, " आईआरएस में भाषा-विज्ञान दोनों इस सेवानिवृत्ति से आय का आनंद लेना शुरू करते हैं और मुख्य कर के परिणाम का सामना करते हैं। अधिकांश लोगों के लिए और अधिकांश 401 (के) एस के साथ, वितरण पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है, जैसे कि आपकी तनख्वाह थी। हालाँकि, आपके द्वारा लिया गया कर बोझ 401 (के) के प्रकार से भिन्न होता है जो आपके पास है और इसके द्वारा आप धन कैसे और कब निकालते हैं।

चाबी छीन लेना

• 401 (के) वितरण का कर उपचार योजना के प्रकार पर निर्भर करता है: पारंपरिक या रोथ।
• पारंपरिक 401 (के) निकासी पर एक व्यक्ति की वर्तमान आयकर दर पर कर लगाया जाता है।
• रोथ 401 (के) निकासी आम तौर पर कर योग्य नहीं हैं, बशर्ते खाता पांच साल पुराना हो और खाता मालिक की आयु 59। या इससे अधिक हो।
• रोथ 401 (के) के लिए नियोक्ता के मेल खाते का योगदान आयकर के अधीन है।
• 401 (के) वितरण के कर काटने को कम करने के लिए रणनीतियाँ हैं।

एक नियमित 401 (के) पर कर

एक नियमित, या पारंपरिक, 401 (के) से वितरण उनके कर उपचार में काफी सरल हैं। योजना में आपके योगदान को पूर्व-कर डॉलर के साथ भुगतान किया गया था, जिसका अर्थ है कि उन्हें आपके सकल वेतन के "ऊपर से" लिया गया था, जो आपकी कर योग्य आय को कम करता है और इस प्रकार, उस समय आपके द्वारा भुगतान किए गए आयकर। उस डिफरल के कारण, वितरण शुरू होने के बाद 401 (के) फंडों पर कर लगता है।

आमतौर पर, इस तरह की योजनाओं के वितरण को आपके द्वारा कर वापसी के वर्ष में आपके कर ब्रैकेट के लिए सामान्य आय के रूप में लगाया जाता है। हालाँकि, कुछ अपवाद हैं, यदि आप 1936 से पहले पैदा हुए थे और आप अपने वितरण को एकमुश्त के रूप में लेते हैं। ऐसे मामले में, आप विशेष कर उपचार के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं।

एक पारंपरिक इरा के लिए स्थिति बहुत समान है, एक और कर-स्थगित सेवानिवृत्ति खाता जो कुछ छोटे नियोक्ताओं (एसईपी-इरा के रूप में) द्वारा पेश किया जाता है या किसी व्यक्ति द्वारा भी खोला जा सकता है। पारंपरिक IRA का योगदान भी पूर्व-कर डॉलर के साथ किया जाता है, और इसलिए धन के वापस लेने पर उन पर कर लगता है।

एक पारंपरिक 401 (के) पर अपने करों का पता लगाना

अन्य आय के साथ, पारंपरिक 401 (के) और पारंपरिक आईआरए खातों से वितरण में वृद्धिशील आधार पर कर लगाया जाता है, जिसमें आय के उत्तरोत्तर उच्चतर स्तरों के लिए लगातार उच्च दर होती है। 2017 के कर कटौती और नौकरियां अधिनियम द्वारा दरें कम की गईं; हालांकि, मूल संरचना, जिसमें सात कर ब्रैकेट शामिल हैं, बरकरार है, जैसा कि स्नातक की दर है।

कर वर्ष 2019 के लिए, उदाहरण के लिए, एक विवाहित युगल जो संयुक्त रूप से फाइल करता है और $ 80, 000 कमाता है, पहले $ 19, 400 की आय पर 10% कर का भुगतान करेगा, अगले $ 59, 550 पर 12% और शेष $ 1, 050 पर 22%। अगर दंपति की आय में इतनी वृद्धि हुई कि वह अगली कर सीमा में प्रवेश कर गए, तो कुछ अतिरिक्त आय पर अगले 24% की वृद्धिशील दर से कर लगाया जा सकता है।

कर की दर में ऊपर की ओर रेंगना यह विचार करने के लिए महत्वपूर्ण है कि 401 (के) निकासी, जो आपको 70 your की बारी के बाद आवश्यक है, आपके कर बिल को प्रभावित करने के बाद वे अन्य आय में जोड़ सकते हैं। अलेक्जेंड्रिया, वा में सीएल शेल्डन एंड कंपनी एलएलसी के अध्यक्ष कर्टिस शेल्डन कहते हैं, "आपके 401 (के) वितरण पर कर महत्वपूर्ण हैं, " लेकिन क्या अधिक महत्वपूर्ण है, 'आपके 401 (k) वितरण क्या करेंगे। अपने अन्य करों और फीस के लिए? ''

शेल्डन एक उदाहरण के रूप में सामाजिक सुरक्षा लाभों के कराधान का हवाला देते हैं। आम तौर पर, सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभ आयकर के अधीन नहीं होते हैं - जब तक कि प्राप्तकर्ता की कुल वार्षिक आय एक निश्चित राशि से अधिक न हो। एक बड़ा 401 (के) वितरण उस सीमा पर किसी की आय को धक्का दे सकता है, जिससे सामाजिक सुरक्षा लाभ का एक बड़ा हिस्सा कर योग्य हो जाता है जब वे वितरण किए बिना अप्रभावित हो जाते थे।

85%

यदि आपकी वार्षिक आय $ 34, 000 (विवाहित जोड़ों के लिए $ 44, 000) से अधिक है, तो सामाजिक सुरक्षा लाभों का प्रतिशत

इस तरह का एक उदाहरण आपके 401 (के) से पैसे निकालने के महत्व पर ध्यान देता है।

एक रोथ 401 (के) पर कर

एक रोथ 401 (के) के साथ, कर की स्थिति अलग है। रोथ इरा के साथ, आप एक रथ 401 (के) में योगदान करने वाले पैसे को कर-डॉलर के साथ बनाया गया है, जिसका अर्थ है कि आपको उस समय योगदान के लिए कर कटौती नहीं मिली थी। इसलिए, जब से आप पहले ही योगदान पर कर लगा चुके हैं, यह संभावना नहीं है कि आपके वितरण पर भी कर लगाया जाएगा, बशर्ते आपके वितरण योग्य हों।

अर्हता प्राप्त करने के लिए वितरण के लिए, रोथ आपके पास उस समय से पर्याप्त "वृद्ध" (जो कि स्थापित किया गया है) होना चाहिए, और आपको दंड के बिना निकासी करने के लिए पर्याप्त पुराना होना चाहिए। "जबकि निर्दिष्ट रोथ 401 (के) कर मुक्त बढ़ता है, सावधान रहें कि आप 59 वर्ष की आयु तक पहुँचने से पहले कर-मुक्त वितरण उपचार प्राप्त करने के लिए पांच-वर्षीय उम्र बढ़ने के नियम और योजना वितरण नियमों को पूरा करते हैं, " चार्लोट ए के अनुसार । Dougherty, CFP®, Dincerty & Associates के संस्थापक, सिनसिनाटी, ओहियो में।

एक महत्वपूर्ण नोट: ये नियम और प्रतिबंध आपके खाते द्वारा अर्जित धन पर लागू होते हैं - ऊपर और उससे आगे की कुछ भी जो आपने इसमें जमा की थी। पारंपरिक 401 (के) के विपरीत, आप रोथ किस्म से अपने योगदान के वितरण को बिना किसी दंड के किसी भी समय ले सकते हैं। हालाँकि, आपके कर रिटर्न पर कमाई की रिपोर्ट करना आवश्यक है; वास्तव में, पूरा वितरण करता है।

पारंपरिक 401 (के) की तरह, रोथ 401 (के) की शर्तें निर्धारित करती हैं कि आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) 70 वर्ष की आयु (रोथ इरा के विपरीत) से शुरू होने चाहिए।

हालाँकि, आपका रोथ 401 (k) पूरी तरह से स्पष्ट, कर-वार में नहीं है। यदि आपका नियोक्ता एक रोथ के लिए आपके योगदान से मेल खाता है, तो धन का वह हिस्सा पूर्व-कर डॉलर के साथ माना जाता है। इसलिए जब आप वितरण लेते हैं तो आपको उन अंशदानों पर कर देना होगा। उन पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है।

विशेष 401 (के) कर रणनीतियाँ

कुछ करदाताओं के लिए, सेवानिवृत्ति खातों से संबंधित अन्य रणनीतियाँ उनके कर में कटौती की अनुमति दे सकती हैं।

घोषित कंपनी स्टॉक ए कैपिटल गेन

कुछ कंपनियां स्टॉक के साथ कर्मचारियों को पुरस्कृत करती हैं, और अक्सर प्राप्तकर्ताओं को 401 (के) या अन्य सेवानिवृत्ति खातों के भीतर उन निवेशों को रखने के लिए प्रोत्साहित करती हैं। हालांकि इस व्यवस्था के नुकसान हो सकते हैं, इसके संभावित प्लस में अधिक अनुकूल कर उपचार शामिल हो सकते हैं।

रिटायराइट पिट्सबर्ग के क्रिस्टोफर तोप, एमएस, सीएफपी®, कहते हैं, "401 (के) में आयोजित नियोक्ता स्टॉक शुद्ध अवास्तविक प्रशंसा उपचार के लिए योग्य हो सकता है। इसका मतलब यह है कि आधार से ऊपर स्टॉक की वृद्धि को पूंजीगत लाभ दरों के लिए व्यवहार किया जाता है, न कि [सामान्य] आय के रूप में। इससे बड़ी कर बचत हो सकती है। बहुत सारे प्रतिभागियों और सलाहकारों को पैसे बांटने या IRA में 401 (के) पर लुढ़कने से चूक जाते हैं। "

सामान्य तौर पर, वित्तीय नियोजक करदाताओं को आयकर से अधिक लाभ देने के लिए दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करने पर विचार करते हैं। उच्च कर कोष्ठक में उन लोगों के लिए, आयकर की दर उन लोगों से दोगुनी है जो पूंजीगत लाभ के लिए आवेदन करते हैं। 2019 कर वर्ष के अनुसार, आपकी आय के स्तर के आधार पर, पूंजीगत लाभ कर की दरें शून्य, 15% और 20% हैं।

फंड ओवर रोल

यदि आप अपनी निकासी रोलओवर के उद्देश्यों के लिए करते हैं तो आप अपनी रोथ 401 (के) आय पर कराधान से भी बच सकते हैं। यदि फंड को सीधे सेवानिवृत्ति योजना में या किसी अन्य योजना में सीधे रोलओवर के माध्यम से स्थानांतरित किया जा रहा है, तो कोई अतिरिक्त कर नहीं लगता है। यदि रोलओवर प्रत्यक्ष नहीं है, तो इसका अर्थ है कि एक संस्थान से दूसरे संस्थान के बजाय खाताधारक को धनराशि वितरित की जाती है, धनराशि को कराधान से बचने के लिए 60 दिनों के भीतर किसी अन्य रोथ 401 (के) या रोथ इरा खाते में जमा किया जाना चाहिए।

इसके अलावा, एक अप्रत्यक्ष रोलओवर का अर्थ है कि योगदान के कारण वितरण का हिस्सा दूसरे रोथ 401 (के) में स्थानांतरित नहीं किया जा सकता है, लेकिन रोथ आईआरए में स्थानांतरित किया जा सकता है। वितरण का आय भाग किसी भी प्रकार के खाते में जमा किया जा सकता है।

तल - रेखा

आपके 401 (के) खाते का प्रबंधन, और कम से कम करना, रोथ 401 (के) के बीच विकल्प के साथ शुरू होता है, जो कर-पश्चात योगदान द्वारा वित्त पोषित होता है, और एक पारंपरिक 401 (के), जो पूर्व-कर आय प्राप्त करता है। कुछ पेशेवरों ने रोथ 401 (के) और पारंपरिक 401 (के) दोनों को धारण करने की सलाह दी है ताकि बाद में या उन सभी के परिणामस्वरूप सभी करों का भुगतान करने के जोखिम को कम किया जा सके।

कई अन्य सेवानिवृत्ति के फैसलों के साथ, रोथ और नियमित खातों के बीच का चुनाव आपकी उम्र, आय, कर ब्रैकेट और घरेलू स्थिति जैसे व्यक्तिगत कारकों पर निर्भर करेगा। उन विचारों को तौलने की जटिलता को देखते हुए, और अधिक, यह पेशेवर सलाह लेने के लिए बुद्धिमान है।