अपने रिटर्न में सुधार के लिए टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग का उपयोग कैसे करें

जब शेयर बाजार नीचे जाता है, तो निवेशक निराश हो जाते हैं। लेकिन एक अन्यथा उदास स्थिति में एक उल्टा है। इसे टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग कहा जाता है। आप इस रणनीति का उपयोग अपने समग्र रिटर्न को बढ़ाने के लिए कर सकते हैं, विशेषकर अपने निवेश के पहले वर्षों में।

टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग का एक उदाहरण

कल्पना करें कि किसी भी वर्ष के पहले दिन, आप एक एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ETF) जैसे SPDR S & P 500 के माध्यम से स्टॉक में $ 10, 000 का निवेश करते हैं।

मान लें कि यह ETF $ 9, 000 के बाजार मूल्य पर 10% से ट्रेड करता है।

खुद के लिए खेद महसूस करने के बजाय, आप ईटीएफ को बेच सकते हैं और शेष $ 9, 000 को शेयर बाजार में वापस ला सकते हैं।

आप अपने मार्केट एक्सपोजर को स्थिर रख रहे हैं। फिर भी, आईआरएस कर उद्देश्यों के लिए, आपको सिर्फ $ 1, 000 का नुकसान हुआ।

आप इस नुकसान का उपयोग अपनी कर योग्य आय की भरपाई के लिए कर सकते हैं, जिससे आपको वृद्धिशील कर बचत या बड़ी धनराशि मिलेगी। जब से आपने अपने बाजार जोखिम को स्थिर रखा है, आपके निवेश नकदी प्रवाह में कोई बदलाव नहीं हुआ है, तो बस आपके कर रिटर्न पर रिकॉर्ड करने के लिए एक संभावित नकद लाभ।

अब हम कहते हैं कि बाजार पाठ्यक्रम को उलट देता है और उत्तर की ओर बढ़ता है। आपका नया निवेश 10, 000 डॉलर के शुरुआती निवेश को भी पीछे छोड़ देता है और वर्ष में $ 10, 800 पर बंद हो जाता है, जो कि सामान्य 2% लाभांश उपज में जोड़ने के बाद 10% प्रीटैक्स रिटर्न देता है।

संख्याएँ

अगर आपने उपरोक्त परिदृश्य में खरीदने और रखने के अलावा कुछ नहीं किया है, तो आपके पास 9.4% के बाद का कर रिटर्न होगा, जिसमें 8% का निवेश अवास्तविक लाभ के साथ होता है, साथ ही लगभग 1.4% लाभांश लाभ का लाभ होता है, यहाँ तक कि आप मान भी रहे थे 2018 के लिए उच्चतम 24% कर की दर।

हालाँकि, यदि आपने अपना पहला बेच दिया था, निवेश खो दिया और आय के साथ अधिक स्टॉक खरीदा, तो आपको कुछ साधारण आय या अन्य कर योग्य लाभ की भरपाई करने के लिए 1, 000 डॉलर का नुकसान होगा जो आप रिपोर्ट कर रहे थे। शीर्ष कर की दर पर, यह आयकर बचत में 760 डॉलर के बराबर होगा। यह मूल $ 10, 000 निवेश पर एक और 7.6% रिटर्न में जोड़ता है। इस प्रकार, आपका नेट-नेट आफ्टर-टैक्स रिटर्न अब 16.6% (9% + 7.6%) होगा।

हानि कटाई पर सीमाएँ

इस गतिविधि पर कुछ सीमाएँ हैं।

आईआरएस विनियम: आईआरएस आपको कम संपत्ति का भुगतान करने के उद्देश्य से एक संपत्ति खरीदने और इसे पूरी तरह से बेचने की अनुमति नहीं देगा। इस प्रकार, 1040 टैक्स फॉर्म की अनुसूची डी पर, नुकसान को रोक दिया जाएगा यदि समान या समान रूप से समान संपत्ति 30 दिनों के लिए खरीदी जाती है। इसे "वॉश-सेल नियम" कहा जाता है।

आय थ्रेसहोल्ड: आपकी कर योग्य आय को कम करने के लिए $ 3, 000 के नुकसान का उपयोग किया जा सकता है, या अलग से विवाहित होने पर $ 1, 500 प्रत्येक। हालांकि, भविष्य के कर रिटर्न पर उपयोग के लिए अतिरिक्त कर नुकसान को आगे बढ़ाया जा सकता है।

ग्रोथ पोर्टफोलियो: कर नुकसान को महसूस करना आपके कर के आधार को कम करता है, जिससे फसल उगाना कठिन हो जाता है क्योंकि पोर्टफोलियो बढ़ता है। किसी भी मामले में, इस कर लाभ को सामने लाना अधिकांश निवेशकों के लिए सबसे अच्छा है।

प्रशासनिक लागत: हर बार जब बाजार में गिरावट होती है, तो कर-निर्धारण के दृष्टिकोण से बेहतर हो सकता है। उपयोग करने के लिए एक सामान्य नियम यह है कि यदि आपको कर लाभ प्रशासनिक लागत से अधिक हो, तो आपको नुकसान उठाना चाहिए।

तल - रेखा

टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग एक ऐसी रणनीति है जो कर कानून द्वारा बनाए गए अवसर पर आधारित है, न कि बाजार की अटकलों पर। कुछ मामलों में, कर-पश्चात रिटर्न में बहुत वृद्धि की जा सकती है, जिससे निवेशक को संपत्ति के त्वरित संचय के लिए अच्छी तरह से सड़क पर लाया जा सकता है। तो अगली बार जब बाजार नीचे की ओर मुड़ता है तो नीला महसूस न करें।