लंबी-पूंछ की देयता
एक लंबी पूंछ देयता एक प्रकार का दायित्व है जो लंबी निपटान अवधि को वहन करती है। लंबे समय तक पूंछ की देनदारियों का परिणाम उच्च होने की संभावना है, लेकिन रिपोर्ट (आईबीएनआर) का दावा नहीं किया जाता है क्योंकि दावों के निपटारे में लंबा समय लग सकता है।
लंबी-पूंछ दायित्व समझाया
क्या किसी बीमा दावे के लिए निपटान की अवधि को एक लंबी-पूंछ देयता माना जाता है या अल्पकालिक व्यापक रूप से कवर किए जाने वाले जोखिम के प्रकार के अनुसार भिन्न होता है। संपत्ति बीमा दावों को अपेक्षाकृत जल्दी से सुलझाया जाता है, जबकि देयता बीमा दावों को अक्सर लंबी-पूंछ देनदारियों के रूप में वर्गीकृत किया जाता है।
बीमाकर्ता जो देयता बीमा की पेशकश करते हैं, वे दावा करते हैं कि दावा घटना होने के बाद लंबे समय में आ सकते हैं। उदाहरण के लिए, एक मरीज सर्जरी के महीनों बाद डॉक्टर पर मुकदमा कर सकता है अगर उन्हें लगता है कि चिकित्सा कदाचार शामिल है। लंबी निपटान अवधि विभिन्न कारकों का परिणाम है। देयता बीमा दावे अन्य बीमा दावों की तुलना में बड़ी रकम के लिए हो सकते हैं और इसके परिणामस्वरूप निपटान प्रस्तावों के साथ-साथ अदालती मामले भी हो सकते हैं। बीमा कंपनी यह सुनिश्चित करने के लिए दावे की पूरी तरह से जांच करना चाहेगी कि यह अच्छे विश्वास में बनाया जा रहा है और धोखाधड़ी नहीं है।
लंबी अवधि के माने जाने वाले जोखिमों के लिए कवरेज की पेशकश करने वाली बीमा कंपनियों में अल्पकालिक देनदारियों के लिए कवरेज की पेशकश करने वाली कंपनियों की तुलना में उच्च निवेश आय अनुपात (शुद्ध निवेश आय / अर्जित प्रीमियम) हो सकता है। इसका कारण यह है कि जब बीमाकर्ता प्रीमियम प्राप्त करता है और जब दावा किया जाता है, तो उत्पाद दायित्व, चिकित्सा कदाचार और पुनर्बीमा से संबंधित नीतियों के लिए अंतर अधिक होता है।
लंबी-लंबी देनदारियों को कवर करने वाली नीतियों में उच्च हानि अनुपात (अर्जित प्रीमियम से विभाजित नुकसान) और उच्च संयुक्त अनुपात (हानि और हानि समायोजन व्यय अर्जित प्रीमियम से विभाजित) होते हैं। 100% से कम संयुक्त अनुपात यह दर्शाता है कि बीमाकर्ता अपनी हामीदारी गतिविधियों से लाभ कमा रहा है।
लंबी-पूंछ देयता दावों के कुछ सामान्य उदाहरणों में व्यावसायिक बीमारी के दावे शामिल हैं, जैसे कि एस्बेस्टस और पर्यावरणीय दावे जो कई वर्षों से वायु प्रदूषण के जोखिम को शामिल करते हैं। चिकित्सा कदाचार, रोजगार भेदभाव, बाल दुर्व्यवहार, और साइबर देयता भी लंबी-लंबी देयताएं मानी जाती हैं।
लॉन्ग-टेल लायबिलिटी और बिजनेस रिकॉर्ड
चूँकि यह दावा किए जाने से पहले, या दशकों तक भी हो सकता है, अदालतों के माध्यम से अपना रास्ता बनाता है, जो कंपनियां लंबी-पूंछ देयता दावों की क्षमता का सामना करती हैं, उन्हें पुराने रिकॉर्ड से सावधान रहना चाहिए और उन्हें तब तक बनाए रखना चाहिए जब तक कि उन्हें निर्धारित करने का प्रयास नहीं किया जाता है। यदि बीमा पॉलिसियां, या बीमा पॉलिसियों के साक्ष्य हैं, तो उनमें से एक है। ऐसा इसलिए है क्योंकि यदि कोई कंपनी एक पुरानी देयता नीति का पता लगाने में असमर्थ है, तो उसे यह दिखाने के लिए कि एक पॉलिसी मौजूद है और यह बीमाकर्ता को धोखा देने के इरादे के बिना खो गई या नष्ट हो गई है, यह दिखाने के लिए द्वितीयक साक्ष्य पर निर्भर होना चाहिए। इस तरह के साक्ष्य में कॉर्पोरेट मिनट, लेखा बहीखाता, वार्षिक रिपोर्ट, आंतरिक ज्ञापन, लेन-देन रिकॉर्ड, और यहां तक कि व्यक्तिगत नियुक्ति कैलेंडर शामिल हो सकते हैं - लेकिन पॉलिसी नंबर का पता लगाने से ज्यादा महत्वपूर्ण कुछ भी नहीं है।
इनवेस्टमेंट अकाउंट्स प्रोवाइडर नाम की तुलना करें। विज्ञापनदाता का विवरण × इस तालिका में दिखाई देने वाले प्रस्ताव उन साझेदारियों से हैं जिनसे इन्वेस्टोपेडिया को मुआवजा मिलता है।