कैसे अपने 401 (कश्मीर) पर रोल करने के लिए

जब आप नौकरी छोड़ते हैं, तो आपको यह तय करना होगा कि आपके 401 (के) के साथ क्या करना है। आपकी पसंद: इसे छोड़ दें जहां यह है (यह समझ में आता है कि क्या आप योजना द्वारा पेश किए गए निवेश विकल्पों को पसंद करते हैं), इसे एक नए नियोक्ता पर एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना में रोल करें ( यदि आपको एक नया काम मिलता है और नया नियोक्ता रोलओवर स्वीकार करता है और आप नई योजना में निवेश विकल्प पसंद करते हैं), या इसे अपने स्वयं के इरा पर रोल करें (यदि आप अपने निवेश विकल्पों पर अधिकतम नियंत्रण चाहते हैं)। यदि आप अपने 401 (के) से एक नए नियोक्ता की योग्य योजना या अपने IRA के लिए धनराशि स्थानांतरित करना चाहते हैं, तो आपके पास दो विकल्प हैं, प्रत्येक इसके पेशेवरों और विपक्षों के साथ, और कुछ झुर्रियों पर विचार करने के लिए।

प्रत्यक्ष रोलओवर

यदि आपकी सेवानिवृत्ति योजना आपको एक वितरण कर रही है, तो योजना के न्यासी को किसी अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजना या आईआरए के लिए भुगतान करने के लिए कहें, जो कि प्रत्यक्ष रोलओवर है। आपको आमतौर पर कुछ कागजी कार्रवाई पूरी करनी होती है, जिसमें यह पुष्टि की जाती है कि आप इस हस्तांतरण को बनाने के लिए योजना व्यवस्थापक या ट्रस्टी (योजना के प्रभारी व्यक्ति) चाहते हैं। आप वितरण के लिए पात्र निधि के सभी या केवल भाग पर रोल कर सकते हैं।

• पेशेवरों। आमतौर पर, एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना से वितरण स्वचालित 20% की रोक के अधीन होता है, लेकिन एक प्रत्यक्ष रोलओवर रोक से बच जाता है। यहां तक ​​कि अगर योजना आपको एक चेक भेजती है, जब तक कि यह नई योजना या IRA के लिए देय है, तो इसे सीधे रोलओवर के रूप में माना जाता है और कोई रोक नहीं है।
  
• विपक्ष। ट्रस्टी को आपकी कागजी कार्रवाई करने और नई योजना के लिए धन भेजने में समय लग सकता है।
  

कंपनी स्टॉक के लिए विशेष विचार: यदि आपके खाते में नियोक्ता स्टॉक शामिल है, तो एक रोलओवर जिसमें स्टॉक शामिल है, एक अच्छा कदम नहीं हो सकता है; एक आंशिक रोलओवर बेहतर हो सकता है। यहाँ क्यों है: स्टॉक में शुद्ध अवास्तविक प्रशंसा (NUA) है, जो कि मूल लागत और इसके वर्तमान उचित बाजार मूल्य के बीच अंतर है। यदि आप स्टॉक पर रोल करते हैं, तो आप साधारण आय को अधिमान्य रूप से कर पूंजीगत लाभ में परिवर्तित करने के संभावित कर लाभ को रोक देते हैं। एक रोलओवर के साथ, स्टॉक से होने वाले अंतिम वितरण को साधारण आय के रूप में लगाया जाएगा।

इसके विपरीत, यदि आप स्टॉक का वर्तमान वितरण (जिसे इन-तरह का वितरण कहा जाता है) लेते हैं, तो आप स्टॉक की मूल लागत पर साधारण आय (और ५ ९ वर्ष से कम उम्र में १०% जुर्माना) का भुगतान करेंगे, लेकिन खुद को स्थिति दें बाद में अनुकूल कर उपचार के लिए। जब आप अंततः स्टॉक बेचते हैं, तो एनयूए, भविष्य की सभी सराहना, पूंजीगत लाभ के रूप में लगाया जाएगा।

60-दिवसीय रोलओवर

आप अपने 401 (के) से वितरण के रूप में प्राप्त धनराशि को एक अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजना या इरा में जमा करके एक रोलओवर कर सकते हैं। रोलओवर को 401 (के) से या आपके स्वयं के (गैर-इरा) खाते में धनराशि जमा करके और फिर उस खाते पर एक चेक पर लिखकर नई योजना के लिए देय चेक को पूरा करने के द्वारा पूरा किया जा सकता है। या इरा। आपके पास रोलओवर पूरा करने के लिए वितरण प्राप्त करने की तारीख से 60 दिन हैं।

पेशेवरों

आपके पास अल्पावधि के लिए निधियों पर नियंत्रण है और अपने रोलओवर को पूरा करने से पहले उनका उपयोग कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपको किसी विशिष्ट उद्देश्य के लिए धन की आवश्यकता है (उदाहरण के लिए, वर्ष के लिए अपने कर बिल का भुगतान करना), तो आप वितरण का उपयोग कर सकते हैं और जब तक आप रोलओवर को पूरा करने के लिए अन्य निधियों के साथ नहीं आते हैं तब तक कोई आयकर नहीं लगेगा। 60-दिन की अवधि।

विपक्ष

वितरण स्वचालित 20% रोक कर के अधीन है। यदि आप एक वितरण लेते हैं और फिर पूर्ण रोलओवर करने का निर्णय लेते हैं, तो आपको रोलओवर को पूरा करने के लिए अपनी जेब से 20% राशि के साथ आना होगा; जब आप अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं तो आप इस राशि को पुनः प्राप्त करेंगे।

उदाहरण के लिए, मान लें कि आपके 401 (k) में $ 50, 000 हैं और पूर्ण वितरण करना चाहते हैं। योजना आपको $ 40, 000 ($ 50, 000 - $ 50, 000 का 20%) भेज देगी। पूर्ण रोलओवर करने के लिए ताकि आप वितरण पर किसी भी मौजूदा कर का भुगतान न करें, आपको रोलओवर को पूरा करने के लिए अपने स्वयं के पैसे से प्राप्त $ 40, 000 का उपयोग करना होगा। जब आप अपनी रिटर्न फाइल करते हैं, तो $ 10, 000 का एक टैक्स क्रेडिट होता है जिसे आप रिफंड के रूप में प्राप्त कर सकते हैं। एक और दोष यह है कि अच्छे इरादों के बावजूद, 60-दिवसीय रोलओवर की समय सीमा को याद करना बहुत आसान है।

यदि आप ऐसा करते हैं और आपको आईआरएस से एक्सटेंशन नहीं मिल सकता है, तो आपको वितरण पर आयकर देना होगा। यदि आप 59 वर्ष से कम आयु के हैं, तो आप 10% प्रारंभिक वितरण दंड का भुगतान करेंगे, जब तक कि आप यह नहीं दिखा सकते कि आपने धन का उपयोग उस उद्देश्य से किया है जो दंड से मुक्त है (उदाहरण के लिए, आप अक्षम हैं)। नोट : यदि वितरण में आपके द्वारा निर्दिष्ट खाते में किए गए कर योगदान शामिल हैं (एक रोथ इरा-जैसी सुविधा जो नियोक्ता 401 (के) एस पर जोड़ते हैं, तो इन योगदानों पर केवल कमाई कर योग्य है और यदि आप डॉन करते हैं तो दंड के अधीन हैं) समय पर एक रोलओवर पूरा करें।

एक रोथ इरा को स्थानांतरण

Roth IRAs आपको भविष्य में आपके लिए कर-मुक्त होने वाली निधियों का निर्माण करने में सक्षम बनाता है। आप कुछ या सभी 401 (के) को रोथ इरा में स्थानांतरित कर सकते हैं। हालाँकि, यह रोलओवर वर्तमान कर से नहीं बचेंगे। वर्तमान में आपको रोथ इरा में जाने वाले हिस्से पर कर लगाया जाएगा। इसे एक रोथ इरा रूपांतरण माना जाता है (ठीक उसी तरह जैसे कि आप एक पारंपरिक इरा को रोथ इरा में परिवर्तित करते हैं)।

तल - रेखा

यदि आपके 401 (के) खाते का मूल्य 1, 000 डॉलर से कम है, तो ट्रस्टी आपकी प्राथमिकताओं की परवाह किए बिना, आपको निधियों को वितरित करने का निर्णय ले सकता है; धन 20% की रोक के अधीन होगा। यदि मूल्य $ 1, 000 और $ 5, 000 के बीच है, तो ट्रस्टी आपके नाम के तहत IRA में धन जमा कर सकता है जब तक कि आप वितरण के लिए विकल्प नहीं चुनते। बड़े खातों के लिए, निर्णय लेना आपके ऊपर है। जब संदेह हो, तो एक वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें। संबंधित अंतर्दृष्टि के लिए, अपने 401 (के) में आयु-आधारित निधियों का उपयोग करने के बारे में पढ़ें और यदि आप अपने 401 (के) को अधिकतम करते हैं तो क्या करें।