ट्रस्ट का नामकरण रिटायरमेंट अकाउंट के लाभार्थी के रूप में: पेशेवरों और विपक्ष

जब सेवानिवृत्ति खाते के लिए लाभार्थियों को नामित करना एक विकल्प है, तो पैसे को एक ट्रस्ट पर छोड़ दें। वित्तीय समुदाय में, इस मार्ग के फायदे और नुकसान एस्टेट-प्लानिंग वकीलों और वित्तीय सलाहकारों के बीच चल रही बहस का विषय रहे हैं।

रिटायरमेंट अकाउंट के लाभार्थी के रूप में एक ट्रस्ट का नामकरण: एक अवलोकन

अर्हताप्राप्त सेवानिवृत्ति बचत खाते एक सेवानिवृत्ति घोंसला अंडा बनाने का एक शानदार तरीका है। लेकिन अगर खातेदार का निधन हो जाता है तो खाते में पैसे का क्या होता है?

सेवानिवृत्ति के खातों के लिए, निवेशकों को प्राथमिक और आकस्मिक दोनों लाभार्थियों के नाम देने का अवसर दिया जाता है - अर्थात्, वह व्यक्ति या संस्था जो मूल मालिक की मृत्यु के बाद खाते का वारिस होगा।

चाबी छीन लेना

• योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए लाभार्थियों के नामकरण का मतलब है कि प्रोबेट, वकीलों की फीस, और संपत्ति के निपटान से जुड़े अन्य खर्चों से बचा जाता है।
• लाभार्थी के रूप में एक ट्रस्ट का नामकरण एक अच्छा विचार है यदि लाभार्थी नाबालिग हैं, उनकी विशेष आवश्यकताएं हैं, या धन की बड़ी राशि के साथ भरोसा नहीं किया जा सकता है।
• लाभार्थी के रूप में ट्रस्ट के नामकरण का प्रमुख नुकसान न्यूनतम वितरण भुगतान की आवश्यकता है।

ऐसा करने का सटीक तंत्र जटिल हो सकता है, और करों और आवश्यक न्यूनतम वितरण जैसे कारकों को ध्यान में रखना होगा। नामित लाभार्थियों की संख्या- और वे लाभार्थी के पति / पत्नी हैं या नहीं - इससे भी फर्क पड़ता है।

ट्रस्टी को लाभार्थी के रूप में नामित करने के पक्ष और विपक्ष में विचार करने की आवश्यकता है। जानने के लिए पढ़ें कि क्या यह आपके लिए सबसे अच्छा विकल्प है।

ट्रस्ट का नामकरण रिटायरमेंट अकाउंट के लाभार्थी के रूप में

ट्रस्टी को लाभार्थी के रूप में नामित करना लाभप्रद है यदि आपके लाभार्थी नाबालिग हैं, तो उनकी विशेष आवश्यकताएं हैं, या बड़ी राशि के साथ उन पर भरोसा नहीं किया जा सकता है। कुछ वकील भविष्य के संपत्ति कर के मुद्दों से बचने के प्रयास में, अपनी संपत्ति को एक जीवित जीवनसाथी की संपत्ति का हिस्सा बनने से बचने के लिए IRA लाभार्थी के रूप में स्थापित किए जाने वाले विशेष ट्रस्ट की सिफारिश करेंगे।

चूंकि योग्य सेवानिवृत्ति योजनाएं - जैसे कि 401 (के) या 403 (बी), एक आईआरए या रोथ आईआरए - अनुबंध के माध्यम से एक नामित लाभार्थी को सीधे पास करती हैं, अक्सर लंबी प्रोबेट प्रक्रिया, वकीलों की फीस, और अन्य लागतें जुड़ी होती हैं इच्छाशक्ति और बसने से सम्पदा बच जाती है।

ट्रस्ट का नामकरण रिटायरमेंट अकाउंट के लाभार्थी के रूप में

एक ट्रस्ट को लाभार्थी के रूप में नामित करने का प्राथमिक नुकसान यह है कि सेवानिवृत्ति योजना की परिसंपत्तियों को आवश्यक न्यूनतम वितरण भुगतान के अधीन किया जाएगा, जिनकी गणना सबसे पुराने लाभार्थी की जीवन प्रत्याशा के आधार पर की जाती है। यदि केवल एक लाभार्थी है, तो इससे कोई फर्क नहीं पड़ता है, लेकिन यह समस्याग्रस्त हो सकता है यदि अलग-अलग उम्र के कई वारिस हैं: इस योजना के तहत योग्य योजना की ब्याज की deferral क्षमता को अधिकतम करने की क्षमता खो जाती है। इसके विपरीत, व्यक्तिगत लाभार्थियों का नामकरण प्रत्येक लाभार्थी को अपनी जीवन प्रत्याशा के आधार पर आवश्यक न्यूनतम वितरण लेने की अनुमति देगा, जो IRA की आय को लंबे समय तक बाहर खींच सकता है।

विशेष ध्यान

जबकि IRA का मालिक जीवित है, केवल IRA मालिक IRA के नामित लाभार्थी को बदल सकता है। यदि कोई अटॉर्नी-इन-फैक्ट है, तो अपवाद लागू हो सकते हैं, जिसमें पावर ऑफ अटॉर्नी में प्रावधान शामिल होते हैं जो उस एजेंट को IRA के मालिक की ओर से कार्य करने के लिए नियुक्त करते हैं। इसी तरह के अपवाद रूढ़िवादियों पर लागू होते हैं, जो एक आईआरए मालिक के लिए कानूनी मामलों की देखभाल करने के लिए अदालत द्वारा नियुक्त किया जा सकता है जो ऐसा करने में असमर्थ है।

इरा मालिक की मृत्यु के बाद नामित लाभार्थी, जिसमें ट्रस्ट लाभार्थी भी शामिल है, के पास विरासत में मिली संपत्ति को वापस लेने का विकल्प है। यदि अस्वीकरण योग्य है, तो संपत्ति आम तौर पर आकस्मिक लाभार्थी के पास जाएगी। यदि कोई अन्य प्राथमिक या आकस्मिक लाभार्थी नहीं है, तो लाभार्थी IRA योजना दस्तावेज़ के डिफ़ॉल्ट प्रावधानों के अनुसार निर्धारित किया जाएगा।