अपतटीय निवेश: पेशेवरों और विपक्ष

अपतटीय निवेश को अक्सर मीडिया में प्रदर्शित किया जाता है, जो एक अस्पष्ट कैरिबियाई द्वीप पर स्थित कुछ छायादार कंपनी के साथ अवैध रूप से अपने पैसे को चोरी करने वाले कर-विकसित निवेशकों की तस्वीर पेश करता है। हालांकि यह सच है कि हमेशा छायादार सौदों के उदाहरण होंगे, अधिकांश विशाल अपतटीय निवेश पूरी तरह से कानूनी है।

अपतटीय निवेश, अपनी स्केच्य प्रतिष्ठा के बावजूद, उन संस्थाओं में निवेश करने का एक कानूनी, प्रभावी तरीका है जो केवल आपके देश के बाहर उपलब्ध हैं।

अपतटीय निवेश: एक अवलोकन

अपतटीय निवेश से तात्पर्य कई प्रकार की निवेश रणनीतियों से है जो किसी निवेशक के देश के बाहर दिए गए लाभों को भुनाने के लिए होती हैं। प्रतिष्ठित अपतटीय कंपनियों द्वारा प्रस्तावित निवेश अवसरों की कोई कमी नहीं है, जो कि ध्वनि, समय-परीक्षण और, सबसे महत्वपूर्ण, कानूनी हैं।

आपकी स्थिति के आधार पर, अपतटीय निवेश आपको कर लाभ, संपत्ति संरक्षण और गोपनीयता सहित कई लाभ प्रदान कर सकता है। नुकसान में वैश्विक स्तर पर बढ़ती नियामक जांच और अपतटीय खातों से जुड़ी उच्च लागतें शामिल हैं।

अपतटीय निवेश के पेशेवरों

लोगों द्वारा अपतटीय निवेश करने के कई कारण हैं:

कर लाभ

कई देश (टैक्स हैवन के रूप में जाना जाता है) विदेशी निवेशकों को कर प्रोत्साहन प्रदान करते हैं। एक अपतटीय देश में अनुकूल कर की दरों को स्वस्थ निवेश वातावरण को बढ़ावा देने के लिए डिज़ाइन किया गया है जो धन के बाहर आकर्षित करता है। बहुत कम संसाधनों और एक छोटी आबादी वाले छोटे देश के लिए, निवेशकों को आकर्षित करना आर्थिक गतिविधि को नाटकीय रूप से बढ़ा सकता है।

चाबी छीन लेना

• अपतटीय निवेश बहुत से लेकिन निवेशकों के सबसे धनी माध्यम से परे है।
• लाभ में कर लाभ, संपत्ति संरक्षण, गोपनीयता और निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला शामिल है।
• डाउनसाइड्स में उच्च लागत और बढ़ी हुई नियामक जांच शामिल है जो अपतटीय न्यायालयों और खातों का सामना करती है।

सीधे शब्दों में कहें तो, अपतटीय निवेश तब होता है जब विदेशी निवेशक एक विदेशी देश में एक निगम बनाते हैं। निगम निवेशकों के खातों के लिए एक शेल के रूप में कार्य करता है, जो उन्हें अपने देश में होने वाले उच्च कर भार से बचाते हैं। क्योंकि निगम स्थानीय कार्यों में संलग्न नहीं होता है, इस पर बहुत कम या कोई कर नहीं लगाया जाता है। कई विदेशी कंपनियां भी अमेरिकी बाजारों में निवेश करने पर कर-मुक्त स्थिति का आनंद लेती हैं। जैसे, विदेशी निगमों के माध्यम से निवेश करने से व्यक्ति के रूप में निवेश करने पर एक अलग लाभ हो सकता है।

संपत्ति की सुरक्षा

अपतटीय केंद्र परिसंपत्तियों के स्वामित्व के पुनर्गठन के लिए लोकप्रिय स्थान हैं। ट्रस्टों, नींवों या एक मौजूदा निगम के माध्यम से, व्यक्तिगत धन स्वामित्व को स्थानांतरित किया जा सकता है। कई लोग जो मुकदमों के बारे में चिंतित हैं, उधारदाताओं को जोड़-तोड़ कर रहे हैं, या बकाया ऋणों पर जमा करने वाले लेनदारों ने अपनी संपत्ति का एक हिस्सा अपने व्यक्तिगत सम्पदा से एक इकाई में स्थानांतरित करने के लिए चुना है जो इसे अपने देश के बाहर रखता है।

इन ऑन-पेपर स्वामित्व हस्तांतरणों को बनाने से, व्यक्तियों को अब जब्ती या अन्य घरेलू परेशानियों के लिए अतिसंवेदनशील नहीं है। अगर ट्रस्टी अमेरिका का निवासी है, तो उनके ट्रस्टर की स्थिति उन्हें आयकर से मुक्त अपने अपतटीय ट्रस्ट में योगदान करने की अनुमति देती है। हालांकि, एक ऑफशोर एसेट-प्रोटेक्शन फंड के ट्रस्टर पर अभी भी ट्रस्ट की आय (ट्रस्ट इकाई के तहत निवेश से प्राप्त राजस्व) पर कर लगाया जाएगा, भले ही वह आय वितरित नहीं की गई हो।

गोपनीयता

कई अपतटीय क्षेत्राधिकार गोपनीयता कानून के पूरक लाभ प्रदान करते हैं। इन देशों ने सख्त कॉर्पोरेट और बैंकिंग गोपनीयता स्थापित करने वाले कानून बनाए हैं। यदि यह गोपनीयता भंग हो जाती है, तो अपमानजनक पक्ष के लिए गंभीर परिणाम होते हैं। बैंकिंग गोपनीयता के उल्लंघन का एक उदाहरण ग्राहक पहचान को विभाजित कर रहा है। शेयरधारकों का खुलासा करना कुछ न्यायालयों में कॉर्पोरेट गोपनीयता का उल्लंघन है।

हालांकि, इस गोपनीयता का मतलब यह नहीं है कि अपतटीय निवेशक कुछ छिपाने के लिए अपराधी हैं। यह भी ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि अपतटीय कानून मादक पदार्थों की तस्करी, मनी लॉन्ड्रिंग, या अन्य अवैध गतिविधियों के स्पष्ट उदाहरणों में पहचान प्रकटीकरण की अनुमति देंगे। एक हाई-प्रोफाइल निवेशक के दृष्टिकोण से, हालांकि, जानकारी को ध्यान में रखते हुए, जैसे कि निवेशक की पहचान, एक सार्वजनिक कंपनी के शेयरों को जमा करते समय गुप्त, उस निवेशक को एक महत्वपूर्ण वित्तीय (और कानूनी) लाभ प्रदान कर सकता है। हाई-प्रोफाइल निवेशक बड़े पैमाने पर जनता को पसंद नहीं करते हैं कि वे कौन से स्टॉक में निवेश कर रहे हैं। बहु-करोड़पति निवेशक छोटी मछली का एक गुच्छा नहीं चाहते हैं जो उसी स्टॉक को खरीद रहे हैं जो उन्होंने बड़ी मात्रा में शेयर खरीद के लिए लक्षित किया है। छोटी तलना कीमतों को चलाता है।

क्योंकि राष्ट्रों को एक विदेशी सरकार के कानूनों को स्वीकार करने की आवश्यकता नहीं होती है, अपतटीय न्यायालय हैं, ज्यादातर मामलों में, उन कानूनों के प्रति प्रतिरक्षा जो लागू हो सकती है जहां निवेशक रहता है। अमेरिकी अदालतें किसी भी संपत्ति पर अधिकार क्षेत्र का दावा कर सकती हैं जो भीतर स्थित हैं अमेरिका की सीमा। इसलिए, यह सुनिश्चित करना समझदारी है कि एक निवेशक जो संपत्ति की रक्षा करने का प्रयास कर रहा है वह संयुक्त राज्य में शारीरिक रूप से आयोजित नहीं किया जाना चाहिए। दूसरी ओर (नीचे देखें), विदेशी बैंक खातों में रखी गई संपत्ति अभी भी संयुक्त राज्य अमेरिका के कानून के तहत विनियमित है।

निवेश का विविधीकरण

कुछ देशों में, विनियम नागरिकों के अंतर्राष्ट्रीय निवेश अवसरों को प्रतिबंधित करते हैं। कई निवेशकों को लगता है कि इस तरह का प्रतिबंध वास्तव में विविध निवेश पोर्टफोलियो की स्थापना में बाधा है। अपतटीय खाते बहुत अधिक लचीले होते हैं, जिससे निवेशकों को अंतर्राष्ट्रीय बाजारों और सभी प्रमुख एक्सचेंजों में असीमित पहुंच मिलती है।

इसके शीर्ष पर, विकासशील देशों में कई अवसर हैं, विशेष रूप से उन लोगों में जो सरकारी नियंत्रण के तहत पूर्व में क्षेत्रों का निजीकरण करने लगे हैं। कुछ उद्योगों के निजीकरण की चीन की इच्छा, विशेष रूप से, निवेशकों के पास दुनिया के सबसे बड़े उपभोक्ता बाजार में गिरावट है।

अपतटीय क्षेत्राधिकार, जैसे बहामास, बरमूडा, केमैन द्वीप और आइल ऑफ मैन, ऐसे लोकप्रिय स्थान हैं जिन्हें निवेश के सुरक्षित अवसरों की पेशकश करने के लिए जाना जाता है।

अपतटीय निवेश के विपक्ष

जबकि एक अपतटीय क्षेत्राधिकार में निवेश और परिसंपत्तियों के अधिवास के लाभ हैं, विचार करने के लिए कमियां भी हैं।

बढ़ती नियामक जांच

हाल के वर्षों में, अमेरिकी सरकार को अपतटीय निवेश करने के लिए खोए गए कर राजस्व के बारे में पता चल गया है और अधिक परिभाषित और प्रतिबंधात्मक कानून बनाए हैं जो कर कमियों को बंद करते हैं। निवेश से अर्जित राजस्व अब नियामकों और कर कानूनों दोनों पर केंद्रित है।

यूएस फॉरेन अकाउंट टैक्स कंप्लायंस एक्ट (FATCA) एक उदाहरण है। एफएटीसीए को किसी भी विदेशी खाते की होल्डिंग पर वार्षिक रिपोर्ट दर्ज करने के लिए घर और विदेशों में अमेरिकी नागरिकों की आवश्यकता होती है।

यूएस इंटरनल रेवेन्यू सर्विस (IRS) के अनुसार, अमेरिकी नागरिकों और निवासियों पर दुनिया भर में कर लगाया जाता है आय। नतीजतन, पूंजीगत लाभ पर अमेरिकी संघीय आयकर से बचने के लिए अपतटीय संस्थाओं का उपयोग करने वाले निवेशकों पर कर चोरी के लिए मुकदमा चलाया जा सकता है। इसलिए, हालांकि अपतटीय कंपनियों के कम कॉर्पोरेट खर्च निवेशकों के लिए बेहतर लाभ में तब्दील हो सकते हैं, आईआरएस का कहना है कि अमेरिकी करदाताओं को अपने व्यक्तिगत कर दायित्व को किसी विदेशी इकाई में स्थानांतरित करके करों से बचने की अनुमति नहीं है।

आर्थिक सहयोग और विकास संगठन (OECD) और विश्व व्यापार संगठन (WTO) के पास भी ऐसे नियम हैं जिनके लिए बैंकों को अपने विदेशी ग्राहकों के बारे में जानकारी की आवश्यकता होती है, लेकिन प्रत्येक देश अलग-अलग तरीकों से और अलग-अलग तरीकों से इन कानूनों का अनुपालन करता है।

अभी भी कर कमियां हैं, लेकिन ज्यादातर हर साल अधिक से अधिक सिकुड़ रहे हैं।

लागत

अपतटीय खाते स्थापित करने के लिए सस्ते नहीं हैं। व्यक्ति के निवेश लक्ष्यों और उनके द्वारा चुने गए अधिकार क्षेत्र के आधार पर, एक ऑफशोर कॉर्पोरेशन को शुरू करने की आवश्यकता हो सकती है, और इसका मतलब है कि कानूनी शुल्क और कॉर्पोरेट या खाता पंजीकरण शुल्क की आवश्यकता हो सकती है। कुछ मामलों में, निवेशकों को उस देश में अपनी संपत्ति (एक निवास) की आवश्यकता होती है जिसमें उनके पास एक अपतटीय खाता होता है या होल्डिंग कंपनी संचालित होती है।

इसके अलावा, कई अपतटीय खातों में $ 100, 000 और $ 1 मिलियन के बीच न्यूनतम निवेश की आवश्यकता होती है। अपतटीय निवेश की सुविधा प्रदान करने वाले व्यवसाय जानते हैं कि उनके प्रसाद बहुत अमीर लोगों द्वारा उच्च मांग में हैं और वे उसी के अनुसार शुल्क लेते हैं।

विशेष ध्यान

दुनिया के आधे से अधिक संपत्ति और निवेश अपतटीय न्यायालयों में आयोजित किए जाते हैं। कई अच्छी तरह से मान्यता प्राप्त कंपनियों के अपतटीय स्थानों में निवेश के अवसर हैं।

फिर भी, आपके द्वारा किए गए हर निवेश कदम की तरह, सामान्य ज्ञान का उपयोग करें और एक सम्मानित निवेश फर्म चुनें। एक अनुभवी और सम्मानित निवेश सलाहकार, एकाउंटेंट, और वकील के साथ परामर्श करना भी एक अच्छा विचार है जो अंतरराष्ट्रीय निवेश में विशेषज्ञ हैं।

यदि आप अपनी संपत्ति की सुरक्षा में मदद करने के लिए अपतटीय निवेश की तलाश कर रहे हैं - या संपत्ति की योजना से संबंधित हैं - तो संपत्ति संरक्षण, वसीयत या व्यावसायिक उत्तराधिकार में विशेषज्ञता वाले एक वकील (या वकीलों की एक टीम) को खोजने के लिए विवेकपूर्ण होगा। आपको स्वयं निवेश और उनके कानूनी और कर निहितार्थों को देखने की जरूरत है। बेशक, ये पेशेवर लागत पर आते हैं। ज्यादातर मामलों में, पेशेवर निवेश, कमीशन और यात्रा व्यय की जबरदस्त लागत से अपतटीय निवेश का लाभ कम हो जाता है।