रोथ फ़ीचर 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के लिए लाभ बढ़ाता है

जनवरी 2006 से उपलब्ध रोथ 401 (के) और 403 (बी) योजनाएं उन कर्मचारियों को पर्याप्त लाभ प्रदान करती हैं जो स्थायी आधार पर करों से आय को आश्रय देने के तरीके की तलाश कर रहे हैं। हालांकि, कर्मचारियों के लिए यह जानना मुश्किल हो सकता है कि क्या वे पारंपरिक दिखावा योगदान सुविधाओं के बजाय अपनी योजनाओं में रोथ विकल्प का चयन करके आगे आएंगे।

आइए रोथ सुविधा के कुछ लाभों पर एक नज़र डालें और उनकी तुलना पारंपरिक सेवानिवृत्ति योजनाओं से करें। (पृष्ठभूमि पढ़ने के लिए, रोथ 401 (के) का एक परिचय देखें।)

401 (के) या 403 (बी) प्लान के अंदर रोथ फ़ीचर कैसे काम करता है?

रोथ वैकल्पिक कार्य की पेशकश करने वाली योजनाएं पारंपरिक योजनाओं के समान ही होती हैं, सिवाय इसके कि योजनाओं के रोथ हिस्से पर रोथ इरा के समान कर लगाया जाता है, और रोथ खाते में केवल कर योगदान की अनुमति है। रोथ इरा के समान, कर्मचारी अपने शेष कर को मुक्त कर सकते हैं, बशर्ते वितरण योग्य हों। इस प्रयोजन के लिए, एक योग्य वितरण वह है जिसे पांच साल के बाद लिया जाता है, पहले साल की शुरुआत से पांच साल की अवधि के लिए जो रॉथ योजना में योगदान देता है। कर्मचारी को कम से कम 59-1 / 2 वर्ष का होना चाहिए या विकलांग होना चाहिए। IRA धारक के मृत हो जाने के बाद वितरण लेने के भी नियम हैं ( Inherited IRA और 401 (k) नियम समझाया गया है ) देखें।

2018 के लिए अधिकतम योगदान $ 18, 500 हो सकता है, साथ ही उन कर्मचारियों के लिए अतिरिक्त $ 6, 000 का कैच-अप योगदान है, जो वर्ष के अंत तक कम से कम 50 वर्ष के हैं (कुल: $ 24, 500)। हालांकि, केवल कर्मचारी के वेतन डिफरल योगदान को रोथ खाते में आवंटित किया जा सकता है; नियोक्ता द्वारा किसी भी मिलान योगदान को पारंपरिक प्रीटेक्स योगदान के रूप में किया जाना चाहिए।

रोथ बनाम पारंपरिक इरा और 401 (के) एस

रोथ प्लान फीचर के लाभ (और नहीं)

आय की कोई सीमा नहीं। रोथ 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं की पेशकश के मुख्य लाभों में से एक रोथ इरा पर लागू होने वाले योगदान पर आय की सीमाओं से स्वतंत्रता है। ये योजनाएं प्रभावी रूप से उच्च आय वाले आश्रितों के लिए कर-मुक्त आश्रय प्रदान करती हैं जिनका मिलान नहीं किया जा सकता है। 2018 में, प्रति वर्ष $ 300, 000 बनाने वाली एक कॉर्पोरेट कार्यकारी कंपनी Roth 401 (k) या 403 (b) में $ 18, 500 ($ 24, 500 अगर 50 या उससे अधिक) को आश्रय दे सकती है - लेकिन वह या वह किसी भी तरह का योगदान करने के लिए पात्र नहीं होगी। एक रोथ इरा इस तरह के उच्च आय स्तर के साथ।

5% की वृद्धि दर के साथ 20 वर्षों के लिए सालाना $ 18, 000 रोथ योगदान $ 626, 000 से अधिक आता है। यह संभवतः नकदी का सबसे बड़ा कर-मुक्त पूल है जिसे कर्मचारी किसी भी परिस्थिति में जमा कर सकता है। लेकिन रोथ योजना के लाभ उच्च-आय वाले लोगों तक सीमित नहीं हैं।

निचले वेतनभोगी कर्मचारी अपनी रोथ 401 (के) या 403 (बी) योजनाओं में योगदान कर सकते हैं और फिर भी एक रोथ इरा में योगदान दे सकते हैं जब तक कि उनकी आय सीमा राशि से अधिक न हो। उदाहरण के लिए, एक रैंक-एंड-फाइल कर्मचारी, जो $ 70, 000 प्रतिवर्ष कमा रहा है, एक रोथ IRA के लिए $ 18, 500 का योगदान दे सकता है और अभी भी एक $ 5, 500 प्रति वर्ष ($ 6, 500 यदि 50 या अधिक पुराने) एक रोथ IRA में डाल सकता है। उसी समय क्षितिज को देखते हुए और कार्यपालिका के रूप में पूंजी पर लौटे, इस कर्मचारी के पास खर्च करने के लिए $ 1 मिलियन से अधिक कर-मुक्त होंगे! कुछ अन्य प्रकार के निवेश या बचत योजनाएं भी हैं जो इस तरह के कर-मुक्त संचय की पेशकश के करीब आ सकती हैं।

आपकी कंपनी उन्हें पेश करना चाहिए। रोथ 401 (के) और रोथ 403 (बी) की योजनाओं के लिए एक वास्तविक दोष यह है कि वे केवल उन कंपनियों के कर्मचारियों के लिए उपलब्ध हैं जो उन्हें पेशकश करते हैं।

यदि आप स्व-नियोजित हैं। स्व-नियोजित व्यक्ति इन योजनाओं का उपयोग कर सकते हैं, भी - और प्रत्येक वर्ष और भी अधिक योगदान कर सकते हैं: 2017 में, स्व-नियोजित अपनी शुद्ध कमाई का 25% तक स्व-रोजगार से $ 55, 000 तक का योगदान दे सकता है, साथ ही $ 6, 000 से अधिक अगर उम्र 50 या उससे अधिक है ) एक-प्रतिभागी 401 (के) खाते में। इस राशि का केवल $ 18, 500 - $ 24, 500 अगर कैच-अप योगदान करते हैं - रोथ योगदान हो सकता है; बाकी पारंपरिक योगदान हैं, सेवानिवृत्ति पर विभिन्न कर उपचार के साथ। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपको यह अधिकार प्राप्त है और आप सही प्रकार का रिकॉर्ड रखते हैं, इस पर एक वित्तीय सलाहकार के साथ काम करें। अधिक के लिए, स्व-नियोजित के लिए सेवानिवृत्ति योजनाएं देखें।

कर उपचार। रोथ 401 (के) और 403 (बी) की योजनाओं में रोथ इरा के समान ही नुकसान है: उनका योगदान एक कर-बाद के आधार पर किया जाता है ताकि कोई प्रारंभिक कर बचत न हो।

हालाँकि, इसका दूसरा पक्ष यह है कि कर्मचारी उस धन पर आयकर का भुगतान किए बिना सेवानिवृत्ति में अपने रोथ शेष से किसी भी आकार का वितरण ले सकते हैं। पारंपरिक IRAs और 401 (k) के वितरण पर खाता धारक की साधारण आयकर दर पर कर लगाया जाता है, जो उनके सामाजिक सुरक्षा लाभों की करक्षमता को प्रभावित कर सकता है और उनके कर दायरे को बढ़ा सकता है।

कोई आरएमडी नहीं। इसके अलावा, जो कर्मचारी अपने प्लान बैलेंस को एक रोथ इरा में रोल करते हैं, उन्हें किसी भी प्रकार के आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने की चिंता नहीं करनी होगी। यह सादगी अपने आप में कुछ के लायक है, विशेष रूप से सेवानिवृत्त लोगों के लिए जो आर्थिक रूप से समझदार नहीं हैं और यह समझने में संघर्ष कर सकते हैं कि उनकी योजना वितरण अन्य क्षेत्रों में उनके करों को कैसे प्रभावित करती है। खेल से आगे निकलने के लिए 6 महत्वपूर्ण सेवानिवृत्ति योजना RMD नियम पढ़ें।

इन मुद्दों से परे, रोथ खाते एक गहरा आश्वासन देते हैं कि कर्मचारी के पास करों के खिलाफ भविष्य में बचाव है, जो करों में वृद्धि होने पर और भी अधिक मूल्यवान हो जाता है। रोथ खाते कई रिटायरमेंट सेवर्स के लिए वादा किए गए देश का प्रतिनिधित्व करने के लिए जल्दी से आ रहे हैं - एक हेवन जहां कर आदमी उन तक नहीं पहुंच सकता है, एक जगह जहां सरकारी नौकरशाही बंद है, उनके जीवन का एक क्षेत्र है कि वे अकेले नियंत्रण करते हैं। (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें कब एक रोथ इरा सही मूवमेंट को रूपांतरित करता है?)

तो कौन सा बेहतर है: रोथ या पारंपरिक खाते?

कुछ पंडित कहेंगे कि यह जानना जरूरी है कि क्या आप रोथ या ट्रेडिशनल प्लान में से चुनने से पहले रिटायरमेंट में ज्यादा या कम टैक्स ब्रैकेट में होंगे। कई मामलों में, हालांकि, यह बात नहीं हो सकती है।

उदाहरण के लिए, सैली सेवर 28% कर ब्रैकेट में है और एक नियोक्ता के लिए काम करता है जो रोथ 401 (के) प्रदान करता है। वह अपने Roth खाते में 30 वर्षों के लिए प्रति वर्ष 15, 000 डॉलर की बचत करता है। लेकिन क्योंकि वह कर-पश्चात योगदान कर रही है, इसलिए उसके योगदानों में वास्तव में उसे $ 19, 200 प्रति वर्ष (करों में $ 15, 000 से अधिक $ 4, 200 की लागत आ रही है क्योंकि राशि कर स्थगित नहीं है)। इसलिए, 30 वर्षों के अंत में, उसने अपने रोथ योगदान पर करों में कुल $ 126, 000 का भुगतान किया होगा।

इस बीच, उसकी दोस्त, नैन्सी नाउ, एक पारंपरिक 401 (के) में योगदान देती है। नैन्सी 28% कर ब्रैकेट में भी है और उसके योगदान पर $ 4, 200 की वार्षिक कर कटौती का आनंद लेती है, क्योंकि वे प्रीटैक्स आधार पर बने हैं। इसलिए, वह अपने करों को 30 वर्षों में कुल $ 126, 000 कम कर देती है। यह मानते हुए कि दोनों महिलाएं अपने निवेश पर औसतन 9% कमाती हैं, जब तक वे रिटायर नहीं हो जाते, तब तक उनकी योजनाओं में $ 2 मिलियन से थोड़ा अधिक होगा।

अब मान लें कि सैली और नैन्सी दोनों अपनी योजनाओं से 30 साल की अवधि के अंत में पैसा निकालना शुरू कर देते हैं, कि वे दोनों रिटायरमेंट में 15% टैक्स ब्रैकेट में चले जाते हैं और अपनी योजनाओं से प्रति वर्ष $ 50, 000 कमाते हैं। नैन्सी को उसके वितरण पर $ 7, 500 प्रति वर्ष का भुगतान करना होगा, जबकि सैली कुछ भी नहीं चुकाती है। यदि दोनों महिलाएं एक और 30 साल तक जीवित रहती हैं, तो नैन्सी ने अकेले अपने 401 (के) वितरण पर करों में कुल 225, 000 डॉलर का भुगतान किया होगा। बेशक, इन वितरणों से उसके सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कम से कम आंशिक कर लगने की संभावना होगी और वह उस दर को बढ़ा सकता है जिस पर उसे मिलने वाली अन्य आय पर कर लगाया जाता है। अगर नैन्सी के पास 28% टैक्स ब्रैकेट में रहने के लिए पर्याप्त अन्य आय है, तो उसके कर $ 420, 000 तक बढ़ जाएंगे।

तल - रेखा

यह परिदृश्य उस लाभ का एक उदाहरण है जो बुलेट के काटने और बाद के बजाय अब करों का भुगतान करने के द्वारा प्राप्त किया जा सकता है। यद्यपि कर ब्रैकेट्स में परिवर्तन, दीर्घायु और निवेश के प्रदर्शन के रूप में ऐसे चर को भी ध्यान में रखा जाना चाहिए, रोथ खाते अधिकांश परिदृश्यों में पारंपरिक योजना को हरा देते हैं।

अनुशासित बचत परिणाम बदल सकती है। उसे एक पारंपरिक 401 (के) में अपना पैसा लगाकर, आपको याद होगा कि नैन्सी नाउ ने कर कटौती में एक साल में $ 4, 200 की बचत की। अगर उसने हर साल उन बचत का निवेश किया है, तो उसे 9 साल की रिटर्न की दर मानते हुए, 30 साल के बाद कर के बाद अतिरिक्त $ 600, 000 की बचत होगी।

इसलिए जब आप निवेश करने के लिए 401 (k) के किस प्रकार का फैसला कर रहे हैं, तो एक विचार यह है कि आप कर बचत के साथ क्या करेंगे जो आपको प्रीटैक्स योगदान करने से मिलता है। यह सब पता लगाने और भविष्य की आय को प्रोजेक्ट करने के लिए, एक वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें।