रोथ 401 (k) का परिचय

रोथ 401 (के) खाता, कर-बाद के पैसे से वित्त पोषित, 2006 में सेवानिवृत्ति निवेश समुदाय में प्रवेश किया। यह निवेश नवाचार 2001 के आर्थिक विकास और कर राहत सुलह अधिनियम के एक प्रावधान द्वारा बनाया गया था। आरटीए इरा के बाद बनाया गया, रोथ 401 (के) निवेशकों को कर-पश्चात धन के साथ खातों को निधि देने का अवसर प्रदान करता है। एक रोथ 401 (के) के योगदान पर कोई कर कटौती प्राप्त नहीं हुई है, लेकिन निवेशक योग्य वितरण पर कोई कर नहीं देंगे। 403 (बी) योजनाओं में भाग लेने वाले भी रोथ खाते में भाग लेने के लिए पात्र हैं।

योजना के लाभ

रोथ 401 (के) से जुड़े लाभ आपके दृष्टिकोण पर काफी हद तक निर्भर करते हैं। सरकार के दृष्टिकोण से, रोथ 401 (के) कर डॉलर के रूप में वर्तमान राजस्व उत्पन्न करता है। एक पारंपरिक इरा के यांत्रिकी के साथ तुलना इस बिंदु को स्पष्ट करती है।

जब एक निवेशक एक पारंपरिक इरा में पैसे का योगदान देता है, तो वह पात्र होने पर योगदान पर कर कटौती प्राप्त करता है। इस कटौती के लिए धन्यवाद, जो धन टैक्स मैन को खो दिया जाएगा, वे खाते में कर-हटाए जाने तक बने रहेंगे।

निवेशक के दृष्टिकोण से, यह आशा की जाती है कि खाता समय के साथ बढ़ेगा और यह कि जो पैसा टैक्स मैन को खो दिया गया है, वह इसके बजाय उन सभी वर्षों का खर्च निवेशक के लिए काम करेगा। सरकार चाहती है कि वे परिसंपत्तियां भी बढ़ें, क्योंकि जब खाते से पैसे निकाले जाते हैं, तो कर का अंत हो जाता है। संक्षेप में, सरकार आपको इस उम्मीद में आज टैक्स ब्रेक देती है कि भविष्य में टैक्स लगाने के लिए और भी पैसे मिलेंगे।

Roth 401 (k) रिवर्स में काम करता है। आज आप जो पैसा कमाते हैं, उस पर आज टैक्स लगता है। जब आप इस कर-कर के पैसे को अपने रोथ 401 (k) में डालते हैं, तो 59.5 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद ली गई निकासी कर मुक्त हो जाएगी यदि खाते को कम से कम पांच साल के लिए वित्त पोषित किया गया हो। सेवानिवृत्ति के दौरान कर-मुक्त धन की संभावना निवेशकों के लिए आकर्षक है।

सरकार द्वारा स्थगित किए जाने के बजाय आज कर डॉलर का भुगतान किए जाने की संभावना आकर्षक है। वास्तव में, यह इतना आकर्षक है कि सांसदों ने पारंपरिक कर-कटौती योग्य इरा को खत्म करने और उन्हें रोथ 401 (के) और रोथ इरा जैसे खातों के साथ बदलने पर चर्चा की है।

नियम

रोथ इरा के विपरीत, जिसमें आय सीमाएं हैं जो कुछ निवेशकों को भागीदारी से प्रतिबंधित करती हैं, ऐसी कोई सीमा रोथ 401 (के) पर मौजूद नहीं है। निवेशकों के पास एक रोथ 401 (के), एक पारंपरिक 401 (के) या एक संयोजन में योगदान करने का अवसर है।

हालांकि, दोनों में योगदान करने का चयन दो बार के योगदान के रूप में ज्यादा पैसे की अनुमति नहीं देता है, क्योंकि योगदान सीमाएं समान हैं चाहे आप एक पारंपरिक खाता, एक रोथ या दोनों का चयन करें। 2018 के लिए योगदान की सीमा वर्तमान में 50 से कम उम्र के लोगों के लिए $ 18, 500 और उन 50 और इससे अधिक के लिए $ 24, 500 के लिए निर्धारित है। 2019 के लिए, यह $ 19, 000 और $ 25, 000 है।

आप किस योजना को चुनते हैं, यह निर्णय काफी हद तक आपकी व्यक्तिगत वित्तीय स्थिति पर निर्भर करता है। यदि आप अपने कामकाजी वर्षों की तुलना में सेवानिवृत्ति के बाद एक उच्च कर ब्रैकेट में रहने की उम्मीद करते हैं, तो रोथ 401 (के) जाने का रास्ता हो सकता है - यह आपके सेवानिवृत्त होने पर कर-मुक्त निकासी प्रदान करेगा।

हालांकि यह सहज लग सकता है कि अधिकांश निवेशक सेवानिवृत्ति पर कर की दर में कमी का अनुभव करेंगे, यह जरूरी नहीं है, क्योंकि सेवानिवृत्त लोगों के पास अक्सर कम कर कटौती होती है; भविष्य के कानून के प्रभाव का उल्लेख नहीं करने के लिए जिसके परिणामस्वरूप उच्च कर दरें हो सकती हैं। भविष्य में कर दरों की अनिश्चितता, करदाताओं के लिए वर्तमान में निम्न कर दरों का सामना करने वाले करदाताओं के लिए बुद्धिमान बनाती है, जैसे कि युवा श्रमिकों को, आरओटी 401 (के) जैसे बाद के कर कार्यक्रमों में निवेश करने पर विचार करने के लिए, अनिवार्य रूप से कम कर दर में लॉक करना।

निर्णय लेने की प्रक्रिया में कारक

अपने विकल्पों पर निर्णय लेने से पहले, कई कारकों पर विचार करें:

• रोथ 401 (के) की पेशकश नियोक्ताओं के लिए स्वैच्छिक है। इस तरह की योजना की पेशकश करने के लिए, नियोक्ताओं को कंपनी की वर्तमान योजना से रोथ परिसंपत्तियों को अलग करने के लिए एक ट्रैकिंग प्रणाली स्थापित करनी चाहिए। यह एक महंगा प्रस्ताव हो सकता है, और आपका नियोक्ता ऐसा नहीं करना चुन सकता है।
• यहां तक ​​कि अगर आप योगदान करते हैं, तो आपके नियोक्ता द्वारा किए जाने वाले किसी भी मिलान योगदान को पारंपरिक 401 (के) खाते में जमा किया जाना चाहिए।
• रोथ इरा के विपरीत, रोथ 401 (के) प्रतिभागियों को 70.5 वर्ष की आयु में आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन है।
  • यह निवेशकों को डिस्ट्रीब्यूशन लेने के लिए मजबूर करता है, भले ही उन्हें जरूरत न हो या वे चाहते हों
  • जबकि इस वितरण की आवश्यकता को रोथ इरा पर रोल करके बचा जा सकता है, यह एक प्रशासनिक परेशानी है
  • विधायक ऐसे तबादलों को रोकने के लिए किसी भी समय नियम बदल सकते हैं
  • ध्यान रखें कि पारंपरिक 401 (के) खाते में रखी गई संपत्ति को रोथ 401 (के) में परिवर्तित नहीं किया जा सकता है।
• अपना निर्णय लेने से पहले भविष्य में अपनी वर्तमान कर दर बनाम अपनी अपेक्षित कर दर का आकलन करें। जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, यदि आपकी कर की दर अब भविष्य में होने वाली अपेक्षा से कम है, तो कर की योजनाओं जैसे कि रोथ 401 (के) का उपयोग करें। दूसरी ओर, यदि सेवानिवृत्ति में आपकी कर की दर कम होने की संभावना है, तो कर-स्थगित कार्यक्रम शायद एक बेहतर विकल्प हैं।

तल - रेखा

2001 के आर्थिक विकास और कर राहत सुलह अधिनियम के सभी प्रावधानों के साथ, रोथ 401 (के) एक समाप्ति तिथि के साथ आया था, जो प्रदान करता था कि रोथ 401 (के) में योगदान करने की क्षमता 2010 के अंत में समाप्त हो जाएगी। हालांकि, 2006 के पेंशन संरक्षण अधिनियम (पीपीए) ने रोथ 401 (के) को स्थायी कर दिया।