क्या 401 (के) निकासी आय माना जाता है?

सभी 401 (के) प्लान निकासी को आय और आयकर के अधीन माना जाता है, जिसमें पूंजीगत लाभ भी शामिल है। जब आप समय से पहले वितरण करते हैं - 401 (k), IRA या किसी अन्य कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति खाते या वार्षिकी से 59 a से पहले एक वापसी - कि वापसी भी आंतरिक कल्याण सेवा (IRS) से अतिरिक्त 10% जुर्माना कर के अधीन है )।

जब एक 401 (के) ऋण एक कर योग्य निकासी बन जाता है

कुछ 401 (के) योजनाओं से आप अपने उपलब्ध खाते के शेष राशि का 50% तक ऋण निकाल सकते हैं। यदि आप पांच साल के भीतर ऋण का पूरा भुगतान वापस नहीं कर सकते हैं, तो इसे निकासी माना जाता है और आयकर के अधीन है। यदि आप उस समय 59½ वर्ष से कम आयु के हैं, तो उस समय का वितरण भी 10% जुर्माना शुल्क के अधीन है।

एक अन्य उदाहरण जिसमें 401 (के) ऋण एक कर योग्य 401 (के) निकासी हो जाता है यदि आप रोजगार की समाप्ति पर ऋण के शेष राशि का भुगतान नहीं कर सकते हैं।

अतिरिक्त 10% पेनल्टी टैक्स के अपवाद

जबकि सभी 401 (के) वितरण आयकर के अधीन हैं, अतिरिक्त 10% जुर्माना कर के कई अपवाद हैं। यदि आप फंड को किसी अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजना में रोल करते हैं तो एक है।

एक और चिंता स्वास्थ्य संबंधी लागतों की है। यदि आपके अप्रशिक्षित चिकित्सा खर्चों की राशि आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) के 7.5% से अधिक है (7.5% यदि आप 65 या उससे अधिक हैं) और आप उन खर्चों को कवर करने के लिए अपने 401 (के) से वितरण लेते हैं, तो आईआरएस आपको छूट देता है।

जब आप अपने 401 (के) से ऋण लेते हैं, तो आप निकासी को जमा करने और चिकित्सा भुगतान करने के लिए एक अलग चेकिंग खाता खोल सकते हैं। अपने 401 (के) फंडों के उपयोग का एक विस्तृत पेपर ट्रेल रखकर, आप ऑडिट के मामले में तैयार हो सकते हैं।