द डिफाइंड ऑफ द डिफाइंड-बेनिफिट प्लान

एक बार ऐसा समय था जब अपने नियोक्ता के लिए 25 या 30 साल तक लगन से काम करने के बाद, आप अपनी निष्ठा और कड़ी मेहनत के लिए सोने की घड़ी और अपनी सेवानिवृत्ति की लंबाई तक चलने वाली चेक की एक स्थिर धारा के साथ पुरस्कृत होने की उम्मीद कर सकते हैं। लेकिन अगर वर्तमान रुझान जारी रहता है, तो उन स्थिर चेक - जो परिभाषित-लाभ योजना के सौजन्य से आए हैं - जल्द ही अतीत की बात होगी। यहाँ हम देखते हैं कि परिभाषित-लाभ योजनाओं से दूर एक क्रमिक बदलाव क्या है और परिभाषित-योगदान योजनाओं की ओर और यह सुनिश्चित करने के तरीके सुझाते हैं कि आपके कार्य के बाद के वर्षों में आपके पास एक भरोसेमंद आय है।

टाइम्स ने एम्प्लॉयर फंडेड प्लान के लिए बदलाव किया है
कर्मचारी के दृष्टिकोण से, परिभाषित-लाभकारी योजना की सुंदरता यह है कि नियोक्ता योजना को निधि देता है और कर्मचारी सेवानिवृत्ति पर पुरस्कार प्राप्त करता है। न केवल कर्मचारियों को अपने पेचेक में अर्जित सभी धन रखने और खर्च करने के लिए मिलता है, लेकिन वे यह भी आसानी से अनुमान लगा सकते हैं कि सेवानिवृत्ति के दौरान उन्हें हर महीने कितना पैसा मिलेगा, क्योंकि परिभाषित-लाभ योजना से भुगतान एक निर्धारित फॉर्मूले पर आधारित होते हैं।

बेशक, हर कहानी के लिए हमेशा दो पक्ष होते हैं। एक नियोक्ता के दृष्टिकोण से, परिभाषित-लाभ योजना एक चल रही देयता है। योजनाओं के लिए धन कॉर्पोरेट आय से आना चाहिए, और इससे मुनाफे पर सीधा प्रभाव पड़ता है। मुनाफे पर एक खींचने से कंपनी की प्रतिस्पर्धा करने की क्षमता कमजोर हो सकती है, इसलिए हाल ही में कॉर्पोरेट गतिविधि की लहर ने स्थिति को संबोधित करने का प्रयास किया है।

उदाहरण के लिए, 2006 में, आईबीएम ने अपनी परिभाषित-लाभ योजना पर एक फ्रीज की घोषणा की, जिसका अर्थ है कि कंपनी योजना को रोकती है। एक फ्रीज योजना को खत्म करने की दिशा में पहला कदम है। इसके तुरंत बाद, वेरिज़ोन, लॉकहीड मार्टिन और मोटोरोला ने इसी तरह के कदम उठाए।

आईबीएम ने घोषणा की कि अपनी परिभाषित-लाभ योजना को फ्रीज करना नियोक्ता-वित्त पोषित योजनाओं से हटकर और कर्मचारी-वित्तपोषित परिभाषित-योगदान योजनाओं की ओर बढ़ने की अपनी वैश्विक रणनीति का हिस्सा था। उस समय, विश्लेषकों ने अनुमान लगाया था कि वर्ष 2010 तक यह कंपनी को 2.5 बिलियन डॉलर से 3 बिलियन डॉलर की बचत करेगा।

कर्मचारी लाभ पर मार्च 2008 के राष्ट्रीय मुआवजा सर्वेक्षण (एनसीएस) के अनुसार, परिभाषित लाभ योजना में भाग लेने वाले निजी उद्योग के एक-पांचवें कर्मचारी फ्रीज से प्रभावित होते हैं।

कॉर्पोरेट अमेरिका इन कदमों का बचाव इस आधार पर करता है कि कांग्रेस कंपनियों को अपनी पेंशन योजनाओं को पूरी तरह से लागू करने के लिए मजबूर करने का प्रयास कर रही है। वर्तमान प्रणाली के तहत, फर्म धनराशि की भविष्यवाणी करते हैं कि उन्हें सेवानिवृत्त लोगों को अपने दायित्वों को पूरा करने की आवश्यकता होगी, लेकिन वे हमेशा योजनाओं को पूरा नहीं करते हैं। बहुत बार, पैसा तब नहीं होता है जब इसकी आवश्यकता होती है और सरकार योजनाओं से बाहर निकलने के लिए मजबूर होती है। यह मार्ग कई एयरलाइंस और स्टीलमेकर्स की एक टुकड़ी द्वारा लिया गया है, जिनमें से सभी ने दिवालियापन के लिए दायर किया और अमेरिकी सरकार पर अपनी सेवानिवृत्ति योजना दायित्वों के लिए जिम्मेदारी को स्थानांतरित कर दिया; सरकार ने, करदाताओं के लिए बोझ को स्थानांतरित कर दिया।

कर्मचारियों के लिए परिभाषित लाभों का अंत क्या है?
पूरा परिदृश्य कर्मचारियों के लिए बुरी खबर है। एक परिभाषित-लाभ योजना के विपरीत, जहां कर्मचारी जानता है कि सेवानिवृत्ति पर उसका लाभ क्या होगा, परिभाषित-योगदान योजना में एकमात्र निश्चितता वह राशि है जो कर्मचारी योगदान देता है। पैसा खाते से हिट होने के बाद, यह अंतिम परिणाम निर्धारित करने के लिए शेयर बाजार की योनि पर निर्भर है। शायद बाजार ऊपर जाएगा, और शायद वे नहीं करेंगे।

सेवानिवृत्ति योजना के लिए जिम्मेदारी में इस बदलाव के समर्थकों का तर्क है कि निवेशक "सुरक्षित" निवेश चुन सकते हैं, जैसे कि मुद्रा बाजार फंड या यूएस ट्रेजरी बांड। हालाँकि, फंडफायर के 27 जनवरी, 2006 के संस्करण के अनुसार, विशेषज्ञों ने कहा है कि औसत कार्यकर्ता को अपनी प्रीपेक्स आय का 12% निवेश करना होगा, ताकि पूर्व में परिभाषित किए गए रिटर्न के प्रकार को उत्पन्न करने की कोई उम्मीद हो। लाभ की योजना। (अधिक जानने के लिए, मनी मार्केट म्यूचुअल फंड और हमारे मनी मार्केट ट्यूटोरियल देखें।) जो श्रमिक अपने वेतन का इतना अधिक प्रतिशत निवेश करने का जोखिम नहीं उठा सकते, उन्हें फर्क करने के लिए शेयर बाजार पर भरोसा करने की आवश्यकता है।

दूसरी ओर, कई कर्मचारी जो अपने नियोक्ता-वित्त पोषित योजनाओं पर भरोसा कर रहे थे, वे अपने लिए उधार देने के लिए छोड़ दिए गए थे जब उनके नियोक्ता योजनाओं को निधि देने में विफल रहे थे। इसी तरह, कई कर्मचारियों को एक बंधन में छोड़ दिया गया था जब उनके नियोक्ताओं ने परिभाषित-लाभ योजनाओं को समाप्त कर दिया था या अपने कर्मचारियों को कम कर दिया था, जिससे श्रमिकों को एक स्थिर आय स्ट्रीम के बजाय एकमुश्त, एकमुश्त भुगतान दिया गया था। (आगे पढ़ने के लिए, एकमुश्त नियमित पेंशन भुगतान देखें ।)

रिटायरमेंट की नई वास्तविकता
रिचमंड के फेडरल रिजर्व बैंक के बोर्ड के अध्यक्ष थॉमस जे मैकेल जूनियर ने जनवरी 2006 के अंत में न्यूयॉर्क में एक भाषण दिया, जिसमें उन्होंने घोषणा की कि उन्हें उम्मीद है कि परिभाषित-लाभ की योजना अगले पांच से अधिक दूर हो जाएगी वर्षों।

यहां तक ​​कि अमेरिकी सरकार - जिसने 1959 के बाद पैदा हुए श्रमिकों के लिए पूर्ण सामाजिक सुरक्षा लाभों के लिए पात्रता आयु को 65 से बढ़ाकर 67 कर दिया, जिससे युवा श्रमिकों को सेवानिवृत्त होने में मुश्किल होती है। सोशल सिक्योरिटी फंड के ट्रस्टियों द्वारा 2010 में जारी एक रिपोर्ट में भविष्यवाणी की गई थी कि 2040 तक सिस्टम के ट्रस्ट फंड को समाप्त कर दिया जाएगा।

पेंशन संरक्षण अधिनियम
कांग्रेस ने दिसंबर 2005 में पेंशन संरक्षण अधिनियम (पीपीए) पारित किया, जिसने परिभाषित-लाभकारी योजनाओं के लिए महत्वपूर्ण बदलाव किए। इनमें सख्त वित्तपोषण आवश्यकताएं शामिल हैं, जिससे नियोक्ताओं के लिए उन योजनाओं को समाप्त करना कठिन हो जाता है जो पूरी तरह से वित्त पोषित नहीं हैं।

निष्कर्ष: खुद के लिए अग्रसर
बैलेट बॉक्स पर अपनी आवाज़ सुनाने के अलावा, जैसा कि पेन्सिलवेनिया के मतदाताओं ने राज्य के विधायकों द्वारा जुलाई 2005 में खुद को अवैध दोहरे अंकों का वेतन बढ़ाने के बाद किया था, आपको नई वास्तविकता को स्वीकार करने और खुद के लिए लड़ने की जरूरत है। पहली चीज जो आपको करने की ज़रूरत है वह है पैसा बचाना। (इस पर अधिक जानकारी के लिए, अपनी पोस्ट-वर्क इनकम का निर्धारण करना देखें।)

आप नियोक्ता-प्रायोजित परिभाषित-योगदान योजना में प्रति वर्ष $ 17, 500 तक रख सकते हैं, और यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं तो आप प्रति वर्ष अतिरिक्त $ 5, 500 जोड़ सकते हैं। यदि आप शादीशुदा हैं, तो आपका जीवनसाथी भी ऐसा कर सकता है। यदि आपके पास नियोक्ता-प्रायोजित योजना तक पहुंच नहीं है, तो आप इसके बजाय IRA में योगदान कर सकते हैं। 2013 के कर वर्ष के लिए, यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं, तो आप $ 5, 500 प्रति वर्ष एक पारंपरिक इरा के लिए योगदान कर सकते हैं और यदि आपकी आयु 50 या उससे अधिक है, तो $ 6, 500 है। इन कर-आस्थगित निवेश वाहनों में अधिकतम स्वीकार्य राशि डालने के बाद, यह अन्य निवेशों को देखने का समय है।

टैक्स के निहितार्थ को कम करने के लिए डिज़ाइन किए गए निवेश की एक विस्तृत विविधता - म्यूचुअल फंड, नगरपालिका बांड और अधिक सहित - विचार के लिए उपलब्ध है। यदि करों की चिंता नहीं है, तो निवेश के अवसरों की कोई कमी नहीं है, बस किसी भी कल्पनाशील निवेश उद्देश्य के बारे में पूरा करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। आपके निवेश के अधिकांश निर्णय लेने के लिए, आपको निवेश के सिद्धांतों को समझने की आवश्यकता है। इंटरनेट आपको बस ऐसा करने में मदद करने के लिए उपकरणों का एक मेजबान प्रदान करता है - संसाधन सिर्फ एक माउस क्लिक दूर हैं। आपको परिसंपत्ति आवंटन के बारे में सीखना शुरू करना चाहिए, क्योंकि कई विशेषज्ञ इस बात से सहमत हैं कि यह पोर्टफोलियो रिटर्न बनाने में सबसे महत्वपूर्ण कारक है। (आगे पढ़ने के लिए, मॉडर्न पोर्टफोलियो थ्योरी देखें : एक अवलोकन और इष्टतम इष्टतम आवंटन प्राप्त करना ।)

अंत में, बचत पर्याप्त नहीं हो सकती है यदि आप अपने खर्च को सीमित नहीं करते हैं। यदि आप उनसे परे रहने के बजाय अपने साधनों से नीचे रहना सीख सकते हैं, तो आप अपनी सेवानिवृत्ति के लिए अधिक धन जमा कर सकते हैं। (अधिक जानने के लिए, बजट और सात आम वित्तीय गलतियों की सुंदरता देखें।)