एंड-ऑफ-द-इयर इनकम टैक्स चेकलिस्ट

हर साल इस समय के बाद, हम उन पुरानी चीजों के बारे में सुनते हैं जो हमें 31 दिसंबर तक करनी चाहिए ताकि अगले अप्रैल में हमारे करों पर पैसा बचाया जा सके। इस लेख में, हम अंतिम मिनट की कर बचत के लिए कुछ कम ज्ञात युक्तियां और रणनीति प्रदान करेंगे। हम दिसंबर में संपत्ति कर और जनवरी के बंधक बिल का भुगतान करने जैसे अनुशंसित उपायों को लेने के खिलाफ कुछ तर्क भी साझा करेंगे।

एक वर्ष में संबंधित खर्च

जब तक उस श्रेणी में आपके खर्च आपकी समायोजित सकल आय (AGI) के एक निश्चित प्रतिशत से अधिक नहीं हो जाते, तब तक कुछ कटौती उपलब्ध नहीं होती है। चिकित्सा व्यय के लिए, यह राशि है जो 10% (7.5% है यदि आप या आपके पति या पत्नी 65 या उससे अधिक उम्र के हैं, 31 दिसंबर, 2016 के माध्यम से)। नौकरी के खर्च और कुछ विविध कटौती के लिए, यह 2% है।

यह एक उदाहरण है कि यह प्रणाली कैसे काम करती है। यदि आपका AGI $ 50, 000 है और आपके पास योग्य चिकित्सा और दंत चिकित्सा खर्चों में $ 7, 000 हैं, तो आपको अपनी कर योग्य आय से $ 7, 000 की कटौती नहीं करनी है; आपको केवल उन खर्चों में कटौती करनी है जो आपकी आय के 10% से अधिक हैं। चूंकि $ 50, 000 का 10% $ 5, 000 है, आप $ 7, 000 - $ 5, 000, या $ 2, 000 घटा सकते हैं।

इस कटौती को पूरी तरह से याद करने की तुलना में कुछ दावा करने में सक्षम होना बेहतर है। इसलिए, नवंबर और दिसंबर 2015 के लिए अपने वास्तविक चिकित्सा खर्चों और 2016 के लिए प्रत्याशित चिकित्सा खर्चों को देखने का एक अच्छा समय है।

यदि आप चालू कर वर्ष के लिए 10% (या 7.5%) सीमा पार करने के करीब हैं, तो कर कटौती प्राप्त करने के लिए दिसंबर तक चश्मा, दंत चिकित्सक और डॉक्टर के दौरे, सर्जिकल प्रक्रियाओं और अन्य चिकित्सा और दंत चिकित्सा खर्चों की अपनी खरीदारी को आगे बढ़ाएं। स्कॉट एम। एस्टिल, "टैक्स दिस! एन इन्साइडर्स गाइड टू द स्टैंडिंग अप टू द आईआरएस" के लेखक और आईआरएस के पूर्व वरिष्ठ ट्रायल अटॉर्नी हैं। इसी तरह, यदि आपके पास चालू कर वर्ष के लिए कुछ चिकित्सा और दंत चिकित्सा खर्च हैं, तो अगले एक तक अपनी खरीद को स्थगित कर दें।

कई चिकित्सा लागत कर-कटौती योग्य हैं, जिसमें LASIK नेत्र शल्य चिकित्सा, डॉक्टर द्वारा निर्धारित वजन घटाने के कार्यक्रम, धूम्रपान बंद करने के कार्यक्रम (लेकिन पैच या गम नहीं) और विकलांगों को समायोजित करने के लिए घर में रैंप, रेलिंग और अन्य सुविधाओं के लिए पूंजीगत खर्च शामिल हैं, जॉन कहते हैं। टी। हेविट, लिबर्टी टैक्स सर्विस के संस्थापक और सीईओ। (संबंधित पढ़ने के लिए, कर कटौती की जाँच करें जो आपको याद आ रही है ।)

वह कहते हैं, '' डॉक्टरों और अस्पतालों से लेकर फार्मेसी तक मेडिकल माइलेज को नजरअंदाज न करें। 1 जनवरी 2014 से, चिकित्सा लाभ के लिए मानक दर 23.5 सेंट / मील हो गई है।

एस्टिल कहते हैं, "अपने खर्चों को कम करने के लिए, " एक ही विचार विविध मद में कटौती के लिए काम करता है, जिसमें निवेश सलाह, कर तैयारी लागत, कुछ कानूनी शुल्क, सुरक्षित जमा बॉक्स किराया और इतने पर शामिल हैं, "एस्टिल कहते हैं।

अगले साल की टैक्स ब्रैकेट पर विचार करें

एस्टिल का कहना है कि एक साथ खर्च करने से पहले करदाताओं को इस कर वर्ष और अगले वर्ष के लिए अपने समग्र कर ब्रैकेट पर विचार करना चाहिए।

"उदाहरण के लिए, अगर मुझे पता है कि मेरी आय अगले साल बढ़ जाएगी और इस तरह मैं एक उच्च कर ब्रैकेट में रहूंगा, तो कटौती लेने के लिए अगले साल तक इंतजार करना समझ में आ सकता है क्योंकि यह प्रतिशत के रूप में मेरे लिए अधिक योग्य होगा मेरी आय, "वह कहते हैं।

यदि आप 2015 में 15% ब्रैकेट से 2016 में 28% ब्रैकेट में कूदते हैं, तो उदाहरण के लिए, 2016 में आपकी कटौती 13% अधिक होगी। यदि आपके पति या पत्नी 2015 के अधिकांश दिनों के लिए बेरोजगार थे, लेकिन हाल ही में एक नई नौकरी मिली है, या यदि आप 2015 में छात्र थे, तो अन्य संभावित परिदृश्यों के बीच 2016 में पूर्णकालिक काम करना शुरू कर देंगे।

"इसी तरह, अगर मेरी आय अगले साल कम होने की उम्मीद है, तो यह मौजूदा कर वर्ष में खरीद में तेजी लाने की कोशिश करने के लिए समझ में आ सकता है, " एस्टिल कहते हैं।

वैकल्पिक न्यूनतम कर से सावधान रहें

एक वर्ष पहले कर कटौती प्राप्त करने के लिए जनवरी से दिसंबर तक के खर्चों को स्थानांतरित करने की सामान्य सलाह यदि आप न्यूनतम न्यूनतम कर (एएमटी) के अधीन हो सकते हैं तो बैकफायर कर सकते हैं।

AMT क्या है? आईआरएस के अनुसार, "कर कानून कुछ प्रकार की आय के लिए कर लाभ प्रदान करते हैं और कुछ प्रकार के खर्चों के लिए विशेष कटौती और क्रेडिट की अनुमति देते हैं। वैकल्पिक न्यूनतम कर (एएमटी) यह सुनिश्चित करने का प्रयास करता है कि जो कोई भी इन कर लाभों से लाभान्वित होता है वह कम से कम भुगतान करता है। कर की एक न्यूनतम राशि। एएमटी एक अलग रूप से लगा हुआ टैक्स है जो कई कटौती और क्रेडिट को समाप्त करता है, इस प्रकार एक व्यक्ति के लिए कर दायित्व बढ़ता है जो अन्यथा कम कर का भुगतान करेगा। " (अधिक जानने के लिए, पढ़ें कैसे वैकल्पिक वैकल्पिक कर में कटौती करें ।)

यह निर्धारित करना कि AMT आपके लिए लागू होता है, मुश्किल है और पेशेवर कर सहायता की आवश्यकता हो सकती है। यदि एएमटी आपके लिए लागू होता है, तो आपको अपनी कर कम से कम रणनीति पर पुनर्विचार करना होगा। "यदि आप एएमटी के अधीन हैं, तो संपत्ति करों में कटौती करने में सक्षम होने का लाभ गायब हो जाता है। भुगतान करने के लिए अगले वर्ष तक इंतजार करना अधिक लाभप्रद हो सकता है। पूर्वभुगतान मानने से पहले सुनिश्चित करें कि आप कर पेशेवर से परामर्श करें। कर बचत, "वह कहते हैं।

एस्टिल का कहना है कि चालू कर वर्ष की चौथी तिमाही के लिए राज्य के आयकरों के बारे में भी यही कहा जा सकता है।

तल - रेखा

साल के अंत में टैक्स प्लानिंग उतना आसान नहीं है जितना लगता है। दिसंबर में अपने करों को कम करने के लिए हाथ धोने के बजाय, एक बेहतर रणनीति एक पेशेवर के साथ चल रही योजना को विकसित करने के लिए परामर्श करना है जिसे आप पूरे वर्ष के दौरान लागू कर सकते हैं, और अगर आपकी आय या व्यय नहीं है तो रास्ते में परिवर्तन करें अपनी भविष्यवाणियों को पूरा करें।