डिफ़ॉल्ट पर जोखिम (EAD)
डिफ़ॉल्ट (ईएडी) पर एक्सपोजर एक बैंक द्वारा ऋण चूक के लिए उजागर किए जाने वाले कुल मूल्य है। आंतरिक रेटिंग-आधारित (आईआरबी) दृष्टिकोण का उपयोग करते हुए, वित्तीय संस्थान अपने जोखिम की गणना करते हैं। संबंधित ईएडी प्रणालियों का अनुमान लगाने के लिए बैंक अक्सर आंतरिक जोखिम प्रबंधन डिफ़ॉल्ट मॉडल का उपयोग करते हैं। बैंकिंग उद्योग के बाहर, ईएडी को क्रेडिट एक्सपोजर के रूप में जाना जाता है।
डिफ़ॉल्ट पर एक्सपोज़र को समझना
ईएडी एक बैंक द्वारा ऋण पर चूक करने पर बैंक को होने वाले नुकसान की अनुमानित राशि हो सकती है। बैंक अक्सर प्रत्येक ऋण के लिए एक ईएडी मूल्य की गणना करते हैं और फिर अपने समग्र डिफ़ॉल्ट जोखिम को निर्धारित करने के लिए इन आंकड़ों का उपयोग करते हैं। ईएडी एक गतिशील संख्या है जो उधारकर्ता के रूप में बदलता है एक ऋणदाता द्वारा चुकाया जाता है।
डिफ़ॉल्ट पर एक्सपोज़र निर्धारित करने के लिए दो तरीके हैं। रेगुलेटर पहले दृष्टिकोण का उपयोग करते हैं, जिसे नींव आंतरिक रेटिंग-आधारित (एफ-आईआरबी) कहा जाता है। दूसरी विधि, जिसे उन्नत आंतरिक रेटिंग-आधारित (A-IRB) कहा जाता है, अधिक लचीली होती है और इसका उपयोग बैंकिंग संस्थानों द्वारा किया जाता है। बैंकों को अपने जोखिम जोखिम का खुलासा करना चाहिए। एक बैंक इस आंकड़े को डेटा और आंतरिक विश्लेषण, जैसे कि उधारकर्ता विशेषताओं और उत्पाद प्रकार के आधार पर देगा। ईएडी, डिफ़ॉल्ट दिए गए नुकसान (एलजीडी) और डिफ़ॉल्ट (पीडी) की संभावना के साथ, वित्तीय संस्थानों की क्रेडिट जोखिम पूंजी की गणना करने के लिए उपयोग किया जाता है।
बैंक अक्सर प्रत्येक ऋण के लिए एक ईएडी मूल्य की गणना करते हैं और फिर अपने समग्र डिफ़ॉल्ट जोखिम को निर्धारित करने के लिए इन आंकड़ों का उपयोग करते हैं।
विशेष ध्यान
डिफ़ॉल्ट की संभावना और नुकसान को देखते हुए डिफ़ॉल्ट
पीडी विश्लेषण एक विधि है जिसका उपयोग बड़े संस्थानों द्वारा उनके अपेक्षित नुकसान की गणना के लिए किया जाता है। एक पीडी को प्रत्येक जोखिम मापक को सौंपा जाता है और एक प्रतिशत के रूप में डिफ़ॉल्ट की संभावना का प्रतिनिधित्व करता है। एक पीडी आमतौर पर पिछले देय ऋणों का आकलन करके मापा जाता है। इसकी गणना इसी तरह के रेटेड ऋणों के माइग्रेशन विश्लेषण को चलाने के द्वारा की जाती है। गणना एक विशिष्ट समय सीमा के लिए है और ऋण के प्रतिशत को डिफ़ॉल्ट रूप से मापता है। पीडी को तब जोखिम स्तर पर सौंपा जाता है, और प्रत्येक जोखिम स्तर में एक पीडी प्रतिशत होता है।
LGD, बैंकिंग उद्योग या खंड के लिए अद्वितीय है, अपेक्षित नुकसान को मापता है और इसे प्रतिशत के रूप में दिखाया जाता है। यदि उधारकर्ता ऋण पर चूक करता है, तो अंतर्निहित संपत्ति बेचने के बाद एलजीडी ऋणदाता द्वारा अप्राप्य राशि का प्रतिनिधित्व करता है। एक सटीक LGD वैरिएबल यह निर्धारित करना मुश्किल हो सकता है कि पोर्टफोलियो नुकसान क्या उम्मीद से अलग था। एक गलत एलजीडी सेगमेंट सांख्यिकीय रूप से छोटा होने के कारण भी हो सकता है। उद्योग LGD आमतौर पर तीसरे पक्ष के उधारदाताओं से उपलब्ध हैं।
इसके अलावा, पीडी और एलजीडी नंबर आमतौर पर पूरे आर्थिक चक्र में मान्य होते हैं। हालांकि, उधारदाताओं बाजार या पोर्टफोलियो संरचना में परिवर्तन के साथ पुनर्मूल्यांकन करेंगे। पुनर्मूल्यांकन को गति प्रदान करने वाले परिवर्तनों में आर्थिक सुधार, मंदी और विलय शामिल हैं।
एक बैंक पीडीए और एलजीडी के साथ चर, ईएडी को गुणा करके अपने अपेक्षित नुकसान की गणना कर सकता है:
- EAD x PD x LGD = अपेक्षित हानि
डिफ़ॉल्ट पर एक्सपोजर क्यों महत्वपूर्ण है
2007-2008 के क्रेडिट संकट के जवाब में, बैंकिंग क्षेत्र ने डिफ़ॉल्ट के लिए अपने जोखिम को कम करने के लिए अंतरराष्ट्रीय नियमों को अपनाया। बैंकिंग पर्यवेक्षण के आधार पर बासेल समिति का उद्देश्य वित्तीय तनाव से निपटने के लिए बैंकिंग क्षेत्र की क्षमता में सुधार करना है। जोखिम प्रबंधन और बैंक पारदर्शिता में सुधार के माध्यम से, अंतरराष्ट्रीय समझौते में वित्तीय संस्थानों के विफल होने के एक प्रमुख प्रभाव से बचने की उम्मीद है।
चाबी छीन लेना
- डिफ़ॉल्ट रूप से एक्सपोजर (ईएडी) एक बैंक द्वारा ऋण पर चूक होने पर बैंक को होने वाले नुकसान की अनुमानित राशि का खुलासा हो सकता है।
- डिफ़ॉल्ट पर एक्सपोज़र, डिफॉल्ट दिए गए डिफॉल्ट, और डिफॉल्ट की संभावना का उपयोग वित्तीय संस्थानों की क्रेडिट जोखिम पूंजी की गणना के लिए किया जाता है।