सामाजिक सुरक्षा आय पर कर का भुगतान करने से कैसे बचें

सामाजिक सुरक्षा लाभ प्राप्त करने वाले अधिकांश लोग उन आय में से कुछ पर आयकर का भुगतान करते हैं। ऐसा इसलिए है, क्योंकि 1983 तक, सामाजिक सुरक्षा भुगतान कुछ आय सीमा से अधिक कराधान के अधीन रहे हैं। 1983 के बाद से इन बेंचमार्क पर कोई मुद्रास्फीति समायोजन नहीं किया गया है, अब वे अधिकांश करदाताओं द्वारा पार कर गए हैं जो सामाजिक सुरक्षा लाभ प्राप्त करते हैं और आय के अन्य स्रोत भी हैं।

आपके रिटायर होने से पहले और बाद में, कई रणनीतियाँ, सामाजिक सुरक्षा लाभों पर आपके द्वारा दिए जाने वाले कर की सीमा को सीमित कर सकती हैं। इनमें ध्यान से योजना बनाना शामिल है कि कब और किस क्रम में-आप कर-आश्रित सेवानिवृत्ति खातों से पैसा निकालते हैं। उन वर्षों के दौरान अपनी कर योग्य आय को कम करना, जिसमें आप सामाजिक सुरक्षा को आकर्षित कर रहे हैं, इसके अन्य लाभ भी हो सकते हैं, जैसे कि आपके मेडिकेयर प्रीमियम को कम करना, जो आय में भिन्न होते हैं।

चाबी छीन लेना

• 50% तक सामाजिक सुरक्षा लाभ कम से कम $ 25, 000 की संयुक्त आय वाले व्यक्तियों के लिए, या कम से कम $ 32, 000 की संयुक्त आय के साथ संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले व्यक्तियों के लिए कर योग्य हैं।
• 85% तक सामाजिक सुरक्षा लाभ कम से कम $ 34, 000 की संयुक्त आय वाले व्यक्तियों के लिए कर योग्य हैं, या कम से कम $ 44, 000 की संयुक्त आय के साथ संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले युगल हैं।
• सेवानिवृत्ति योजना के भुगतान या अन्य आय से बहुत कम अन्य आय प्राप्त करने वाले सेवानिवृत्त, शायद अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों पर करों का भुगतान नहीं करेंगे।

आपकी सामाजिक सुरक्षा आय कितनी कर योग्य है

कोई करदाता आय की परवाह किए बिना, अपने सभी सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कर लगाता है। यहां बताया गया है कि आईआरएस कैसे गणना करता है कि कितना कर योग्य है।

गणना सामाजिक सुरक्षा के अलावा अन्य स्रोतों से आपकी समायोजित सकल आय के साथ शुरू होती है। उस आय में मजदूरी, स्व-नियोजित आय, ब्याज, लाभांश, योग्य सेवानिवृत्ति खातों से आवश्यक न्यूनतम वितरण, और अन्य कर योग्य आय शामिल हो सकती हैं जिन्हें आपके कर रिटर्न पर सूचित किया जाना चाहिए। फिर कोई भी कर-मुक्त ब्याज जोड़ा जाता है। अंत में, (केवल) आधा आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों को संयुक्त आय के आंकड़े पर पहुंचने के लिए उन अन्य आय में जोड़ा जाता है जो यह निर्धारित करेगा कि आपके कितने लाभ कर योग्य हैं।

दरों का एक शेड्यूल तब उस इनकम फिगर पर लागू होता है जो टैक्स में आने के लिए है, यदि कोई हो तो आपको भुगतान करना होगा। आपके लिए लागू होने वाली दर आपकी फाइलिंग स्थिति और आय पर निर्भर करती है।

व्यक्तिगत कर की दरें

लाभ कर के अधीन होंगे यदि आप "व्यक्तिगत" के रूप में एक संघीय कर रिटर्न दाखिल करते हैं और सभी स्रोतों से आपकी संयुक्त आय इस प्रकार है:

• $ 25, 000 और $ 34, 000 के बीच: आपको अपने लाभ के 50% तक आयकर का भुगतान करना पड़ सकता है।
• $ 34, 000 से अधिक: आपके 85% तक लाभ कर योग्य हो सकते हैं।

विवाहित कर की दरें

संयुक्त रिटर्न दाखिल करने वाले जोड़ों के लिए, आपके लाभ कर योग्य होंगे यदि आप और आपके पति की संयुक्त आय इस प्रकार है:

• $ 32, 000 और $ 44, 000 के बीच: आपको अपने लाभ का 50% तक आयकर देना पड़ सकता है।
• $ 44, 000 से अधिक: आपके 85% तक लाभ कर योग्य हो सकते हैं।

यदि आप विवाहित हैं और एक अलग कर रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपके लाभों पर करों को व्यक्तियों के लिए ऊपर सूचीबद्ध दरों पर लगाया जाएगा।

सामाजिक सुरक्षा पर कर का भुगतान

आप प्रत्येक जनवरी में एक सामाजिक सुरक्षा लाभ विवरण (फॉर्म एसएसए -1099) प्राप्त करेंगे, जो पिछले कर वर्ष के दौरान आपको प्राप्त लाभों में राशि का विवरण देता है। आप यह निर्धारित करने के लिए इसका उपयोग कर सकते हैं कि क्या आपके लाभों पर संघीय आयकर बकाया है। यदि आप अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों पर करों का भुगतान करते हैं, तो आप आईआरएस को तिमाही अनुमानित कर भुगतान कर सकते हैं या उन्हें प्राप्त करने से पहले अपने भुगतान से संघीय करों का चयन कर सकते हैं।

सामाजिक सुरक्षा पर संभावित राज्य कर

ऐसे 13 राज्य हैं जिनमें आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ राज्य स्तर पर कर योग्य हो सकते हैं, कम से कम कुछ लाभार्थियों को। यदि आप उन राज्यों में से एक में रहते हैं- कोलोराडो, कनेक्टिकट, कंसास, मिनेसोटा, मिसौरी, मोंटाना, नेब्रास्का, न्यू मैक्सिको, नॉर्थ डकोटा, रोड आइलैंड, यूटा, वर्मोंट, और वेस्ट वर्जीनिया- संबंधित राज्य कर एजेंसी से जांच करें। संघीय कर के साथ के रूप में, कैसे इन एजेंसियों कर सामाजिक सुरक्षा आय और अन्य मानदंडों से भिन्न होता है।

क्या मैं सामाजिक सुरक्षा एकत्रित करते हुए काम कर सकता हूँ?

जब सामाजिक सुरक्षा कर योग्य नहीं है

यह संभावना नहीं है कि सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कर के लिए मूल्यांकन किया जाएगा यदि आपके पास सेवानिवृत्ति योजना वितरण या अन्य आय से कोई पूरक आय नहीं है। कर वर्ष 2019 में भुगतान किया गया औसत लाभ $ 1, 461 प्रति माह है, जो सालाना $ 17, 532 है। जैसा कि उपरोक्त कार्यक्रम से पता चलता है, लाभ तभी कर योग्य होते हैं जब समग्र आय एकल सेवानिवृत्त लोगों के लिए $ 25, 000 या संयुक्त रिटर्न दाखिल करने वाले जोड़ों के लिए $ 32, 000 से अधिक हो।

$ 1, 461

औसत 2019 मासिक सामाजिक सुरक्षा लाभ; वार्षिक कुल $ 17, 532 है।

लाभ पर कर से परहेज

अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों को आयकर से मुक्त रखने का सबसे सरल तरीका यह है कि आप अपनी कुल संयुक्त आय को कम रखें ताकि वह कर का भुगतान करने के लिए थ्रेसहोल्ड के नीचे आ जाए। हालांकि, अधिकांश सेवानिवृत्त लोग निवेश या अन्य स्रोतों से पूरक के बिना काफी कम औसत मासिक लाभ पर रहने में सक्षम नहीं हैं।

ज्यादातर लोगों के लिए, एक वास्तविक लक्ष्य यह सीमित करना है कि सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कितना कर का भुगतान किया जाता है। यह सेवानिवृत्ति खातों के आसपास कई रचनात्मक समाधानों के माध्यम से पूरा किया जा सकता है जिसमें आप अपनी बचत रखते हैं, और जिस क्रम में आप आय के लिए उन परिसंपत्तियों को टैप करते हैं। यहाँ इस तरह के कुछ समाधानों का विवरण दिया गया है:

सेवानिवृत्ति से पहले कर योग्य आय प्राप्त करें

एक होनहार का मतलब है कि सामाजिक सुरक्षा प्राप्त करने के लिए अपनी कर योग्य आय को कम से कम करना, या लाभ प्राप्त करना शुरू करने से पहले वर्षों में आपकी कर योग्य आय को अधिकतम करना।

एक प्रमुख तरीका यह है कि आप रिटायरमेंट पार्लेंस में, जैसे कि IRAs और 401 (k) s से रिटायरमेंट पार्लैंस में जल्दी-जल्दी फंड निकाल सकते हैं। ध्यान रखें कि आप 59½ की उम्र के बाद वितरण को दंड-मुक्त बना सकते हैं। इसका मतलब है कि आप इन निकासी को जल्दी करने के लिए तैयार होने से बचते हैं, लेकिन फिर भी आपको अपनी राशि निकालने पर कर का भुगतान करना होगा।

चूंकि कोई भी निकासी कर योग्य है, इसलिए उन्हें निश्चित रूप से अन्य करों के साथ सावधानीपूर्वक योजना बनाई जानी चाहिए, जो आपको वर्ष के लिए आय पर देना होगा। लक्ष्य इस पूर्व-सामाजिक सुरक्षा अवधि के दौरान अधिक निकासी करके कर में कम भुगतान करना है, जब आप लाभ प्राप्त करना शुरू करेंगे। इसके लिए निकासी, सामाजिक सुरक्षा लाभ, और किसी भी अन्य स्रोतों से कुल कर काटने पर विचार करना होगा।

ध्यान रखें, 70 वर्ष की आयु में, आपको इन खातों से न्यूनतम वितरण लेने की आवश्यकता होती है, इसलिए आपको उन अनिवार्य निकासी के लिए धन की योजना बनाने की आवश्यकता है।

यह रणनीति आपको इन खातों से पैसे लेने के कर उपचार का अनुकूलन करने में मदद कर सकती है। सेवानिवृत्ति के लिए प्रारंभिक आय प्रदान करके, यह आपको सामाजिक सुरक्षा लाभ प्राप्त करने में देरी करने की अनुमति भी दे सकता है। और इससे भुगतान का आकार बढ़ता है।

रोथ खातों में कुछ सेवानिवृत्ति आय रखें

एक रोथ इरा या 401 (के) में किए गए योगदान के बाद कर डॉलर में होते हैं, जिसका अर्थ है कि जब वे धन वापस लेते हैं तो वे कर के अधीन नहीं होते हैं। पारंपरिक IRA या अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं से कर योग्य वितरण लेने के बजाय, Roth IRA से वितरण लेना संयुक्त आय गणना को प्रभावित किए बिना पूरक आय प्रदान कर सकता है। बदले में, इसका मतलब है कि वे आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों पर देय किसी भी कर को नहीं बढ़ाएंगे।

यह लाभ नियमित रूप से और रोथ सेवानिवृत्ति खातों के मिश्रण पर विचार करने के लिए, सेवानिवृत्ति से पहले, इसे बुद्धिमान बनाता है। इस तरह के मिश्रण से आपको अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों पर बकाया करों को कम करने के लिए प्रत्येक खाते से निकासी का प्रबंधन करने में अधिक लचीलापन मिलेगा। एक समान प्रभाव कर-आश्रय वाले लोगों के बदले में पारंपरिक बचत या मुद्रा बाजार खातों से निकालकर प्राप्त किया जा सकता है।

एक वार्षिकी अनुबंध खरीदें

एक अर्हताप्राप्त दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध (QLAC) एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना या IRA से निवेश के साथ वित्तपोषित एक आस्थगित वार्षिकी है। QLACs मृत्यु तक गारंटीकृत मासिक भुगतान प्रदान करते हैं और शेयर बाजार की मंदी से बचाए जाते हैं। जब तक वार्षिकी आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आवश्यकताओं का अनुपालन करती है, तब तक इसे आवश्यक न्यूनतम वितरण नियमों से छूट दी जाती है जब तक कि निर्दिष्ट वार्षिकी शुरू होने की तारीख के बाद भुगतान शुरू नहीं होती है।

सेवानिवृत्ति के दौरान वितरण और इस तरह कर योग्य आय को सीमित करके, QLACs आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों से लिए गए कर को कम करने में मदद कर सकते हैं। वर्तमान नियमों के तहत, एक व्यक्ति अपने सेवानिवृत्ति बचत खाते या IRA में एकल प्रीमियम के माध्यम से QLAC खरीदने के लिए 25% या $ 130, 000 (जो भी कम हो) खर्च कर सकता है। अब एक व्यक्ति रहता है, अब एक QLAC भुगतान करता है।

QLAC आय को 85 वर्ष की आयु तक सुरक्षित रखा जा सकता है। QLACs एक पति या पत्नी या किसी अन्य व्यक्ति को एक संयुक्त उद्घोषक होने की अनुमति देते हैं, जिसका अर्थ है कि दोनों नामित व्यक्ति कितने समय तक जीवित रहते हैं (कुछ शर्तों के साथ)।

कर योग्य आय को सीमित करने की QLACs की अपील के बावजूद, उन्हें केवल सामाजिक सुरक्षा लाभों पर करों को कम करने में मदद करने के लिए या सामान्य रूप से भी नहीं खरीदा जाना चाहिए। सेवानिवृत्ति वार्षिकी के फायदे और नुकसान दोनों हैं जिन्हें सावधानी से तौला जाना चाहिए, अधिमानतः एक सेवानिवृत्ति सलाहकार की मदद से, इससे पहले कि आप अपने कामकाजी जीवन समाप्त होने के बाद आय प्रदान करने में मदद करने के लिए इस वाहन को चुनें।