इनहेरिटेड इरा डिस्ट्रीब्यूशन एंड टैक्स: गेटिंग इट राइट

यदि आपको माता-पिता या किसी अन्य रिश्तेदार से एक IRA खाता विरासत में मिला है, जो आपको खाते का लाभार्थी नामित करता है, तो आपको वसीयत को क्या कहें या कैसे वसीयत करने वाले की व्याख्या करता है, की परवाह किए बिना अपने IRA खाते को संपत्ति में बदलने की आवश्यकता नहीं है।

यदि परिवार के सदस्यों के बीच "कैश ऑन हैंड" वितरित करने के लिए कहता है, तो इसमें आईआरए खाता शामिल नहीं है। किसी भी परिस्थिति में आपको इरा से आयद के साथ निष्पादक प्रदान करने की आवश्यकता नहीं होगी।

लाभार्थी पदनाम, यह मानते हुए कि आप सीधे नाम देते हैं, वसीयत में किसी भी प्रावधान का समर्थन करते हैं। भले ही वसीयत कहती है कि एक इरा रोलओवर या एक इरा को संपत्ति पर छोड़ दिया जाना चाहिए, लाभार्थी पदनाम पूर्वता लेता है।

लाभार्थियों

अपने इरा या 401 (के) खाते के लाभार्थियों पर विचार करते समय ध्यान रखने के लिए यह अच्छी सलाह है। प्राथमिक लाभार्थी के पदनाम का अत्यधिक महत्व है। आप चाहे तो अपने इरा खाते को अपने जीवनसाथी या अपने बच्चों के लिए छोड़ सकते हैं, आपको उन्हें लाभार्थियों के रूप में नामित करना होगा। आपको अपने IRA और 401 (k) लाभार्थी की सूची को अपने पारिवारिक परिस्थितियों में बदलते रहने की तारीख तक भी रखना चाहिए।

एक जो परिवार के सदस्यों के बीच वितरित करने के लिए "नकद पर हाथ" के लिए पूछता है, वंशज की प्रोबेट संपत्ति को संदर्भित करता है। "लाभार्थी पदनाम से गुजरने वाली संपत्तियां प्रोबेट संपत्ति नहीं हैं, और इसलिए, इच्छा की शर्तों के अधीन नहीं हैं, " न्यूयॉर्क में सोंटाग सलाहकार के मुख्य कार्यकारी अधिकारी माइकल डेलगास ने कहा। “एक इरा खाता इस प्रकार की संपत्ति का सबसे आम उदाहरण है। इन परिसंपत्तियों के पास उन्हें (यहाँ, IRA का संरक्षक) रखने वाली इकाई के साथ एक अनुबंधात्मक अनुबंध होता है, जिसके लिए उन्हें लाभार्थी को भुगतान करने के लिए उस इकाई की आवश्यकता होती है। "

हाथ में पैसा

इरा और विरासत में मिला इरा कर-स्थगित खाते हैं। इसका मतलब है कि कर का भुगतान तब किया जाता है जब किसी IRA खाते के लाभार्थी या लाभार्थी को विरासत में दिए गए IRA खाते के मामले में, वितरण लेता है। IRA वितरण को आय माना जाता है और, जैसे, लागू करों के अधीन हैं। यदि परिवार के सदस्यों के बीच वितरित किए जाने वाले "कैश ऑन हैंड" को संदर्भित करता है, तो आईआरए वितरण को नकदी पर हाथ नहीं माना जाएगा।

"हाथ पर नकद आसानी से सुलभ नकदी को संदर्भित करता है, और चूंकि आईआरए वितरण कर योग्य हैं, मैं व्यक्तिगत रूप से इसे हाथ में नकदी में शामिल नहीं करूंगा, " स्कॉट हार्डडेल, एरिज़ोना में एक वित्तीय सलाहकार एडम हार्डिंग ने कहा।

विरासत में मिले IRAs के मामले में, प्राथमिक लाभार्थी पदनाम वसीयत में किसी भी दिशा में पूर्वता लेता है। यदि संपत्ति का निष्पादक इरा प्राथमिक लाभार्थी को इरा को वापस संपत्ति सौंपने के लिए कहता है, तो यह उचित कार्रवाई नहीं है। आप, एक प्राथमिक लाभार्थी के रूप में, आपके पूर्वजों के IRA को प्राप्त करने के सभी अधिकार हैं।

यदि आप वास्तव में विरासत में मिले IRA को भुनाते हैं और इसे संपत्ति को देते हैं, तो आप कर का भुगतान करेंगे। "यदि आपको IRA में नकद राशि देनी चाहिए और इसे अपनी संपत्ति को सौंपना चाहिए, तो आपको अपनी विरासत खोने के शीर्ष पर इस पर करों का भुगतान करने के लिए मजबूर किया जाएगा, " आर्य कोरविंग ने कहा, जो सूर्फॉक, वर्जीनिया में कोविंग एंड कंपनी के एक वित्तीय सलाहकार हैं। ।

तल - रेखा

अपने उत्तराधिकार वाले IRA को रखें और उन वितरणों पर वितरण नीतियों और करों के बारे में जागरूक रहें। इनहेरिट किए गए IRA को या तो उन्हें प्राप्त करने के पांच साल के भीतर वितरित करने की आवश्यकता होती है, या उस समय अवधि को बढ़ाया जा सकता है, ताकि विरासत में मिली संपत्ति को लाभार्थी के जीवन प्रत्याशा पर वितरित किया जा सके। या तो मामले में, एक विरासत IRA से वितरण को आय माना जाता है और तदनुसार कर लगाया जाता है।