क्या पीएमआई या एमआईपी टैक्स डिडक्टिबल है?

पिछले साल कि निजी बंधक बीमा (पीएमआई) के लिए कर कटौती की अनुमति दी गई थी वर्ष 2017 के लिए - लेकिन केवल 1 मार्च 2007 के बाद निकाले गए या पुनर्वित्त के लिए। यदि कुछ आवश्यकताओं को पूरा किया गया था, तो बंधक बीमा प्रीमियम के रूप में कटौती की जा सकती है। आपकी वापसी पर एक मद में कटौती। यदि आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) वर्ष के लिए $ 109, 000 या अधिक है, तो यह कटौती की अनुमति नहीं है। यह विवाहित लोगों को अलग से दाखिल करने के लिए भी सही है, जिनके लिए समायोजित सकल आय सीमा $ 54, 500 है। PMI कर कटौती को अब कर वर्ष 2018 के लिए अनुमति नहीं है, लेकिन यह बदल सकता है।

पीएमआई कर कटौती: विधान समयरेखा

टैक्स रिलीफ एंड हेल्थ केयर एक्ट ने सबसे पहले 2006 में बंधक बीमा के लिए कटौती की शुरुआत की। 2015 में, कांग्रेस ने टैक्स हिक्स (PATH) अधिनियम से रक्षा करने वाले अमेरिकियों के साथ कटौती को बढ़ा दिया, लेकिन कटौती 31 दिसंबर, 2016 को समाप्त हो गई। एक्सटेंशन केवल एक वर्ष के लिए अच्छा है।

कांग्रेस ने फिर कदम रखा। 2018 के द्विदलीय बजट अधिनियम ने 2017 के माध्यम से फिर से बंधक बीमा प्रीमियम में कटौती की। कोड और 31 दिसंबर, 2017 के बाद से भुगतान या अर्जित की गई सभी राशियों पर पूर्वव्यापी रूप से लागू होगा। अधिकांश अर्थशास्त्रियों को उम्मीद है कि यह काफी द्विदलीय कानून समितियों के माध्यम से बनायेगा और कांग्रेस द्वारा अनुमोदित किया जाएगा।

पीएमआई कटौती एक करदाता को कितना बचा सकती है?

यह इस बात पर निर्भर करता है कि आप पर कितना टैक्स है और आपका टैक्स ब्रैकेट है, लेकिन अंगूठे का एक अच्छा नियम यह है कि आप प्रत्येक $ 100, 000 के वित्तपोषण के लिए प्रीमियम में प्रति माह $ 50 का भुगतान करेंगे। हालांकि, ध्यान रखें कि डाउन भुगतान की राशि, ऋण का प्रकार और ऋणदाता आवश्यकताएं सभी आपकी वास्तविक लागत को प्रभावित कर सकते हैं।

उदाहरण के लिए, यदि कोई व्यक्ति $ 200, 000 के घर पर 5% कम डालता है, तो वे लगभग $ 125 के मासिक पीएमआई प्रीमियम का भुगतान करेंगे। अपने डाउन पेमेंट को 10% तक बढ़ाएँ, और आप $ 80 प्रति माह से कम का भुगतान करेंगे।

तो यह आपके कर बिल को कैसे प्रभावित करता है? कल्पना कीजिए कि किसी की समायोजित सकल आय $ 100, 000 है। आपने $ 200, 000 का घर खरीदा, 5% नीचे रखा, और PMI प्रीमियम में $ 1, 500 का भुगतान किया ($ 125 बार 12 महीने)। PMI के लिए कटौती आपकी कर योग्य आय में $ 1, 500 की कटौती करती है। यदि आप 12% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो आप अपने टैक्स बिल ($ 1, 500 x 12%) पर $ 180 बचाते हैं, और यदि आप 22% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो आप $ 330 ($ 1, 500 x 22%) बचाते हैं।

उदाहरण गणना

जिस महीने का बीमा शुरू किया गया था, आपको बंधक या 84 महीने की अवधि से कम के बीमा प्रीमियम का आवंटन करना होगा। मान लीजिए कि आप 15 साल के बंधक को निकालते हैं जो चालू वर्ष के जुलाई में शुरू होता है। ऋण की शुरुआत में, आप ऋण की अवधि के लिए आवश्यक बंधक बीमा के सभी प्रीपे करते हैं, इस मामले में $ 8, 600।

कटौती = ($ 8, 600 / 84) x 6 महीने = $ 614.29

यदि आपकी आय अधिकतम अनुमत से कम है, तो आप वर्ष के लिए उपरोक्त राशि काट सकते हैं।

पीएमआई रद्द करना

कर कटौती से बेहतर कदम, पीएमआई से पूरी तरह छुटकारा पाना और भी अच्छा है। जब आपके घर में 20% इक्विटी हो तो एक गृहस्वामी पीएमआई को रद्द कर सकता है। 22% इक्विटी होने के बाद लेंडर्स को इसे स्वचालित रूप से रद्द करना आवश्यक है।

बंधक बीमा कर कटौती की उत्पत्ति

यह कर कटौती 2006 के कर राहत और स्वास्थ्य देखभाल अधिनियम के हिस्से के रूप में हुई थी, और शुरू में इसे 2007 में जारी निजी बंधक बीमा नीतियों पर लागू किया गया था। आवास बाजार में धीमी गति से वसूली के जवाब में, प्रोटेक्टिंग अमेरिकियों को टैक्स हाइक अधिनियम 2015 से कटौती को 2016 तक बढ़ाया। यह अज्ञात है कि क्या यह विस्तार भविष्य के कर वर्षों पर लागू होगा, क्योंकि कांग्रेस को सीधे इसे मंजूरी देनी चाहिए। कटौती को निजी बंधक बीमाकर्ताओं, कृषि ग्रामीण आवास सेवा विभाग, अमेरिकी पशु चिकित्सा मामलों के विभाग और संघीय आवास प्रशासन द्वारा जारी नीतियों के लिए अनुमति दी जाती है।

"इंश्योर यू पेड" सेक्शन के तहत लाइन 13 पर टैक्स रिटर्न के शेड्यूल ए पर बंधक बीमा कटौती पाई जाती है। इस खंड में दर्ज की गई राशि को ऋणदाता द्वारा भेजे गए फॉर्म 1098 के बॉक्स चार में पाया जाता है।