403 (बी) बनाम रोथ इरा: क्या अंतर है?

403 (बी) योजना और रोथ इरा सेवानिवृत्ति की योजना में उपयोग के लिए निर्दिष्ट दो वाहन हैं। रोथ इरा एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति योजना वाहन है जिसका उपयोग किसी के द्वारा किया जा सकता है। 403 (बी) योजना 401 (के) योजनाओं के समान है जिसमें वे नियोक्ताओं द्वारा पेश किए जाते हैं। हालांकि, ऐसे स्पेसिफिकेशन हैं जिनके लिए प्लान पेश किया जा सकता है। 403 (बी) योजना एक सेवानिवृत्ति खाता है जो केवल पब्लिक स्कूल सिस्टम, गैर-लाभकारी संगठनों और कुछ चर्चों और अस्पतालों द्वारा पेश किया जा सकता है। यदि आप रोजगार की इस श्रेणी में आते हैं, तो आप दो वाहनों के बीच अंतर और उनके उपयोग को कैसे अनुकूलित करें, इस बारे में सोच रहे होंगे।

चाबी छीन लेना

• दोनों 403 (बी) और रोथ आईआरए खाते सेवानिवृत्ति निवेश के लिए उपयोग किए जाने वाले वाहन हैं।
• 403 (बी) खाते सार्वजनिक नियोक्ताओं और कुछ गैर-लाभकारी, कर-मुक्त नियोक्ताओं द्वारा पेश किए जाते हैं।
• रोथ इरा व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते हैं जो किसी द्वारा भी खोले जा सकते हैं।
• 403 (बी) और रोथ आईआरए खातों में अलग-अलग नियम और अधिकतम योगदान सीमाएं हैं जो सेवानिवृत्ति बचत के लिए उपयोग करने वाले निवेशकों के लिए समझना महत्वपूर्ण हैं।

403 (b)

सामान्य तौर पर, नियोक्ताओं के माध्यम से 401 (के) प्लान और 403 (बी) प्लान पेश किए जाते हैं। जब ये योजना किसी कर्मचारी के लिए उपलब्ध होती है तो वे दोनों को बचाने और संभावित रूप से मिलान लाभ के रूप में अतिरिक्त वेतन प्राप्त करने का एक शानदार अवसर प्रदान करते हैं। मैचिंग लाभ उस राशि से मेल खाते हैं जो एक कर्मचारी एक निर्दिष्ट मिलान सीमा तक डॉलर के लिए योजना डॉलर में योगदान देता है।

403 (बी) योजना के निवेश विकल्प नियोक्ता द्वारा तय किए जाते हैं। एक कर्मचारी जो 40 (3) बी योजना में निवेश करता है, उसे योजना के भीतर उपलब्ध निवेशों में से एक का चयन करना चाहिए। जैसे, प्रत्येक व्यक्तिगत नियोक्ता की 403 (बी) योजना अलग हो सकती है, इसलिए फाइन प्रिंट पढ़ना और विकल्पों को समझना महत्वपूर्ण है। सामान्य तौर पर, मिलान लाभ के अलावा, योजनाएं विशेष योजना खाता विकल्प, ऋण और संभावित रूप से अन्य प्रावधानों की पेशकश कर सकती हैं जो सुलभ नकदी के लिए अनुमति दे सकते हैं।

403 (बी) योजनाओं में अधिकतम योगदान सीमाएं हैं जो वार्षिक रूप से पहचानने के लिए महत्वपूर्ण हैं क्योंकि वे जीवित समायोजन की वार्षिक लागत के साथ बढ़ते हैं। 2019 में, एक कर्मचारी $ 19, 000 का योगदान कर सकता है। 50 वर्ष से अधिक आयु के कर्मचारियों के पास $ 25, 000 के लिए कैच-अप योगदान में अतिरिक्त $ 6, 000 का योगदान करने का विकल्प है। व्यापक रूप से, कर्मचारी और नियोक्ता 2019 में कुल मिलाकर $ 56, 000 का योगदान दे सकते हैं।

करों

एक 403 (बी) योजना में, अनुसूचित अंशदान करों की गणना से पहले एक प्रतिभागी के वेतन से काट लिया जाता है और इसे पूर्व-कर योगदान माना जाता है। इसे एक प्रकार की कर कटौती भी माना जाता है क्योंकि यह कर योग्य आय को कम करती है।

उदाहरण: एक व्यक्ति जो एक भुगतान अवधि में $ 3, 000 कमाता है और जो 15% कर ब्रैकेट में आता है वह आयकर में $ 450 का भुगतान करता है। यदि वही व्यक्ति $ 500 से 403 (b) योजना में योगदान देता है, तो कर की गणना $ 2, 500 की आय पर की जाती है, जिससे कर बिल 375 डॉलर हो जाता है। इन गणनाओं का उपयोग करते हुए, 403 (बी) प्रतिभागी एक महत्वपूर्ण सेवानिवृत्ति खाता योगदान देता है और योगदान के समय करों में $ 75 बचाता है।

क्योंकि 403 (बी) योगदान पूर्व-कर के हैं, व्यक्तियों को सेवानिवृत्ति में वे निकासी पर कर का भुगतान करना होगा। 59 साल की उम्र में दंड के बिना वितरण शुरू हो सकता है। उन निकासी पर कर की दर उस कर ब्रैकेट के आधार पर होती है, जब प्रतिभागी निकासी करते हैं।

403 (बी) योजनाओं के लिए एक और कर लाभ यह है कि योजना परिसंपत्तियों में वृद्धि कर-स्थगित है। इसका मतलब यह है कि योजना में प्राप्त सभी लाभांश, ब्याज और पूंजीगत लाभ कर-मुक्त हो जाते हैं, जब तक कि उन्हें आय के रूप में वापस नहीं लिया जाता है।

रोथ इरा

एक रोथ इरा को आमतौर पर एक अलग व्यक्तिगत खाते के माध्यम से निवेश किया जाता है जब तक कि इसे 403 (बी) योजना के भीतर पेश नहीं किया जाता है। बावजूद, रोथ इरा के नियम सभी समान हैं।

अलग-अलग रोथ इरा खातों को अमेरिकी चार्ल्स श्वाब, वानगार्ड, ई-ट्रेड, और टीडी अमेरिट्रेड के सभी बड़े ब्रोकरेज के बारे में बताया जा सकता है। 403 (बी) बनाम एक रोथ आईआरए में मुख्य अंतर यह है कि एक रोथ आईआरए आमतौर पर एक अलग व्यक्तिगत खाता है जिसे रोजगार परिवर्तन के माध्यम से समायोजित करने की आवश्यकता नहीं है। एक 403 (बी) योजना एक नियोक्ता के साथ आयोजित की जाएगी जबकि एक व्यक्तिगत रोथ आईआरए खाता दलाली में आयोजित किया जाता है, यदि आप नौकरी बदलते हैं तो प्रबंधन समायोजन की आवश्यकता नहीं है। यदि आप एक नियोक्ता को छोड़ देते हैं, तो एक 403 (बी) खाता आम तौर पर अभी भी खुला रहता है, लेकिन कई निवेशक अक्सर समेकन प्रयोजनों के लिए धन हस्तांतरित करेंगे।

एक रोथ इरा के मिलान लाभ का लाभ नहीं है। इसलिए, आपके द्वारा रोथ इरा के लिए योगदान किए गए सभी पैसे आपके खुद के हैं। 2019 में, व्यक्ति एक रोथ इरा के लिए अधिकतम $ 6, 000 का योगदान कर सकते हैं। अमेरिकी $ 50 या पुराने अतिरिक्त $ 7, 000 के लिए कैच-अप योगदान में $ 1, 000 का योगदान दे सकते हैं।

करों

403 (ख) बनाम रोथ इरा वाहनों में कुछ अन्य बड़े अंतर करों से संबंधित हैं। रोथ इरा योगदान को कर योगदान के बाद माना जाता है। अनिवार्य रूप से, आप अपनी स्वयं की जेब से योगदान दे रहे हैं, जो माना जाता है कि पहले से ही मानक आयकर नियमों के साथ कर लगाया जा रहा है। रोथ इरा के साथ कोई कर कटौती नहीं है।

एक रोथ इरा में संचय कर मुक्त है और एक रोथ इरा से धन की निकासी सेवानिवृत्ति में कर मुक्त है। रोथ IRAs खाते की पांच साल की सालगिरह के बाद कर-मुक्त निकासी की अनुमति भी देते हैं।

अनुकूलन विचार

403 (बी) बनाम एक रोथ इरा पर विचार करते समय आप एक या दूसरे को खोलने तक सीमित नहीं होते हैं। आपकी सेवानिवृत्ति बचत की योजना बनाते समय दोनों प्रकार के खाते रखना फायदेमंद हो सकता है। हालाँकि, यदि आपके पास दोनों हैं, तो आप यह चुन सकते हैं कि अपने फंडों का आवंटन करते समय किसे प्राथमिकता दी जाए। एक 403 (बी) खाता आम तौर पर सबसे इष्टतम विकल्प होता है यदि आपके मिलान के बाद से कर्मचारी आपके वेतन के अलावा आपको दिया गया पैसा है। आपको सेवानिवृत्ति में इन फंडों पर कर का भुगतान करना होगा ताकि सेवानिवृत्ति में अपनी नियोजित कर की दर को ध्यान में रखें और भविष्य के अनुमानों के अनुसार घटाएं।

यदि आप एक रोथ इरा में रुचि रखते हैं तो पांच साल की सालगिरह के बाद निकासी लाभ का लाभ उठाने के लिए जल्द से जल्द खाता खोलना अच्छा है। एक बार आपका रोथ इरा खुला होने के बाद, आप अधिकतम प्रतिबंधों के अनुरूप जितना चाहें उतना कम या कम सालाना योगदान कर सकते हैं। आमतौर पर, यह आपके 403 (बी) योगदान को अधिकतम करने के लिए इष्टतम हो सकता है फिर उसके बाद आपके रोथ इरा में योगदान दे सकता है।