2019 में 529 योजना योगदान सीमाएँ

529 बचत योजनाएं, जो आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) कोड के अनुभागों के नाम पर हैं, जो योजनाओं को स्थापित करती हैं, उच्च शिक्षा खर्चों के लिए बचत के देश के सबसे लाभप्रद तरीकों में से एक हैं। इन योग्य ट्यूशन योजनाओं से संघीय कर-मुक्त निकासी और संभावित कर कटौती की अनुमति मिलती है, जो परिवारों को कॉलेज की तेजी से बढ़ती लागत के लिए भुगतान करने और भुगतान करने में मदद कर सकती है।

529 योजनाओं के प्राथमिक लाभों में से एक बड़ी योगदान सीमा है। प्रत्येक राज्य अपनी 529 योजना संचालित करता है और योजना के लिए अपने स्वयं के नियम बनाता है, इसलिए अधिकतम योगदान स्तर राज्यों में भिन्न होता है। आमतौर पर, योगदान सीमा काफी अधिक होती है कि ज्यादातर निवेशकों को छत से टकराने के बारे में कभी चिंता नहीं करनी होगी, लेकिन निजी विश्वविद्यालय या आइवी लीग स्कूल में भाग लेने पर विचार करने वाले व्यक्तियों को कॉलेज के बिलों का भुगतान करने के लिए महत्वपूर्ण राशि बचाने के लिए खुद को खोजने की आवश्यकता हो सकती है।

2018 से 2019 के स्कूल वर्ष के लिए, एक राज्य के छात्र के लिए एक मध्य-मूल्य वाले कॉलेज में स्कूल के एक वर्ष की लागत लगभग $ 21, 370 थी, जिसमें ट्यूशन, फीस, कमरा और बोर्ड शामिल थे। एक आउट-ऑफ-स्टेट स्कूल में भाग लेने वाले छात्रों के लिए, लागत और भी बढ़ जाती है, $ 37, 430 तक। निजी स्कूल के एक वर्ष में औसतन दो बार से अधिक $ 48, 510 था। इसलिए, यह बढ़ती शिक्षा लागतों से आगे निकलने के लिए जितना संभव हो सके बचाने की कोशिश करने के लिए परिवारों पर अवलंबित है।

चाबी छीन लेना

• 529 योजनाएं निवेशकों को एक लाभार्थी की ओर से पैसे बचाने और बढ़ने देती हैं, जैसे कि एक बच्चा, पोता, भतीजी, भतीजा, या यहां तक ​​कि खुद के लिए; पैसा कर-मुक्त हो जाता है और इसे कर-मुक्त किया जा सकता है, बशर्ते इसका इस्तेमाल शैक्षिक उद्देश्यों के लिए किया जाए।
• 529 योजनाओं के दो मुख्य प्रकार हैं, प्रीपेड ट्यूशन प्लान, जिसमें प्लान धारक लाभार्थी के ट्यूशन और एक विशिष्ट स्कूल में फीस के लिए अग्रिम भुगतान करता है, और बचत योजनाएं, जो कर-संचालित निवेश वाहन हैं, IRAs के समान हैं।
• 529 योजना से आय संघीय आय करों से मुक्त है, इसलिए जब तक वे ट्यूशन, फीस, कुछ इलेक्ट्रॉनिक्स जैसे कंप्यूटर, किताबें और अन्य आवश्यक कक्षा उपकरण, और कमरे और बोर्ड सहित योग्य शैक्षिक खर्चों के लिए उपयोग किए जाते हैं।
• योजनागत वितरण जो उन मदों के भुगतान के लिए उपयोग किए जाते हैं जो योग्य शैक्षिक व्यय नहीं हैं, उन पर मृत्यु और विकलांगता जैसी परिस्थितियों के लिए किए गए अपवादों के साथ कर और 10% शुल्क के अधीन हैं।
• जॉर्जिया, मिसिसिपी और टेनेसी में $ 235, 000 पर सबसे कम अधिकतम शेष राशि की पेशकश के साथ, और पेंसिल्वेनिया, न्यूयॉर्क और कैलिफोर्निया में सबसे अधिक अधिकतम शेष राशि, 500, 000 डॉलर से अधिक की पेशकश के साथ राज्य-दर-राज्य की योजना की सीमाएं अलग-अलग हैं।

अंशदान सीमा का निर्धारण

संघीय नियमों के तहत 529 योजना के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए, योजना शेष किसी लाभार्थी की योग्य शिक्षा खर्च की अपेक्षित लागत से अधिक नहीं हो सकती है। आम तौर पर स्वीकृत दिशानिर्देश है कि यह सीमा संयुक्त राज्य अमेरिका के सबसे महंगे कॉलेज में ट्यूशन, रूम और बोर्ड के पांच साल का गठन करती है।

यह दिशानिर्देश निवेश योगदान की सीमा को काफी बड़ा बनाता है, हालांकि हर राज्य को व्यक्तिगत रूप से व्याख्या करने की अनुमति दी जाती है कि योग्य शिक्षा लागत का पांच साल क्या मतलब है। इसलिए, प्रत्येक राज्य की एक अलग योगदान सीमा होती है। संभावित निवेशकों को राज्य के साथ निवेश की अधिकतम सीमा तय करने के लिए जाँच करनी चाहिए।

हालांकि मूल रूप से माध्यमिक शिक्षा के बाद निधि के लिए संरचित, 529 योजनाओं का उपयोग अब कर कटौती और नौकरियों अधिनियम के पारित होने के बाद से निजी K-12 शिक्षा के लिए किया जा सकता है।

राज्य-विशिष्ट योगदान सीमाएँ

प्रत्येक राज्य की 529 योजना प्रति लाभार्थी कम से कम $ 235, 000 के अधिकतम योगदान की अनुमति देती है। जॉर्जिया, मिसिसिपी, और टेनेसी में न्यूनतम शेष राशि $ 235, 000 है, इसके बाद नॉर्थ डकोटा 269, 000 डॉलर है। उच्च छोर पर, इडाहो, लुइसियाना, मिशिगन, न्यू हैम्पशायर, दक्षिण कैरोलिना, वाशिंगटन राज्य और वाशिंगटन डीसी जैसे राज्यों में अधिकतम सीमा $ 500, 000 है। पेंसिल्वेनिया की सीमा $ 511, 758 है, न्यूयॉर्क की सीमा $ 520, 000 और कैलिफ़ोर्निया की सीमा $ 529, 000 है। एक बार इस बिंदु तक पहुंचने के बाद, खाते में किए गए किसी भी योगदान को स्वीकार नहीं किया जाता है और निवेशक को वापस कर दिया जाएगा।

ये योगदान सीमाएँ प्रत्येक लाभार्थी पर लागू होती हैं। उदाहरण के लिए, जॉर्जिया में, जिसकी $ 235, 000 अधिकतम योगदान सीमा है, माता-पिता का एक सेट लाभार्थी के लिए $ 200, 000 का योगदान देता है और दादा-दादी के एक सेट का भी उसी लाभार्थी को 200, 000 डॉलर का योगदान करने की अनुमति नहीं दी जाएगी।

योगदान मैक्सिमम आमतौर पर राज्यों में लागू नहीं होते हैं। एक राज्य में अधिकतम निवेश करने वाला एक निवेशक दूसरे राज्य की योजना में आगे योगदान करने के लिए योग्य होगा, लेकिन व्यक्तियों को योजना प्रशासकों के साथ पहले यह सुनिश्चित करने के लिए जांच करनी चाहिए कि यह अनुमति है।

$ 328.9 बिलियन

कॉलेज सेविंग प्लान नेटवर्क की नवीनतम जानकारी के अनुसार, 2018 तक कुल 529 योजनाओं में निवेश किया गया।

उपहार कर विचार

529 योजना के बाहर, किसी भी व्यक्ति को प्रति वर्ष 15, 000 डॉलर से अधिक का योगदान उपहार कर को ट्रिगर करेगा। लेकिन 529 योजना में योगदान के लिए एक अपवाद है। उदाहरण के लिए, एक दादा-दादी, योजना में $ 75, 000 एकमुश्त एकमुश्त योगदान दे सकते हैं, इस समझ के साथ कि यह उपहार के पांच साल के मूल्य को कवर करेगा। जब तक वह व्यक्ति अगले पांच वर्षों में फिर से योगदान नहीं करता है, तब तक कोई कर परिणाम नहीं होता है।

529 योजना में योगदान करने से आपकी कर योग्य आय कम नहीं होती है, हालांकि, 30 से अधिक राज्य 529 योजना में किए गए योगदान के लिए कर कटौती या क्रेडिट देते हैं।

529 योजना में कौन योगदान दे सकता है?

कोई भी 529 योजना खाते में योगदान कर सकता है और किसी को भी लाभार्थी के रूप में नाम दे सकता है। माता-पिता, दादा-दादी, चाची, चाचा, सौतेले, जीवनसाथी और दोस्तों को लाभार्थी की ओर से योगदान करने की अनुमति है। जबकि योगदानकर्ता के लिए कोई आय प्रतिबंध नहीं हैं, अधिकतम योगदान सीमा लाभार्थी पर लागू होती है, न कि व्यक्ति द्वारा योगदान देने पर। एक विशिष्ट लाभार्थी के लिए निर्दिष्ट शेष राशि राज्य की 529 योजना द्वारा अनुमत अधिकतम से अधिक नहीं हो सकती है।