क्या 401 (के) ऋण पर कर लगाया गया है?

महत्वपूर्ण अल्पकालिक जरूरतों के लिए, 401 (के) खाते से उधार लेना कठिनता से निकासी या क्रेडिट के उच्च-ब्याज रूपों का एक बेहतर विकल्प हो सकता है। कारण यह है कि 401 (के) खाते से उधार लिया गया कोई भी धन कर-मुक्त है।

401 (k) ऋण क्या है?

कुछ नियोक्ता प्रतिभागियों को उनकी 401 (के) सेवानिवृत्ति बचत योजनाओं के खिलाफ उधार लेने की अनुमति देते हैं। अपने स्वयं के 401 (के) से उधार लेने से आपके क्रेडिट पर कोई असर नहीं पड़ेगा और क्रेडिट जाँच की आवश्यकता नहीं है। ऋण की अनुमति देने वाली योजनाओं के लिए, ऋण को एक निश्चित समय सीमा के भीतर ब्याज के साथ चुकाया जाना चाहिए।

यदि उधारकर्ता 401 (के) ऋण पर चूक करते हैं, तो वे आम तौर पर बकाया शेष राशि पर 10% शुरुआती निकासी दंड के अधीन होते हैं।

401 (के) ऋणों के कर परिणाम

जब तक ऋण का समय पर भुगतान नहीं किया जाता है, तब तक कुछ योजनाओं में संलग्न ब्याज केवल कर परिणाम होता है (शब्द "ब्याज" थोड़ा भ्रामक है क्योंकि फंड प्रतिभागी के अपने खाते में वापस चले जाते हैं)।

उधारकर्ता को ब्याज का भुगतान करने के लिए कर डॉलर के बाद उपयोग करना चाहिए। इसलिए, सरकार दो बार इसका एक हिस्सा लेती है - आयकर उस राशि पर फिर से भुगतान किया जाता है जब उधारकर्ता सेवानिवृत्ति में खाता टैप करता है। हालाँकि, 401 (के) की ब्याज दरें आमतौर पर मामूली होती हैं - अक्सर लगभग 5% - दोहरे कराधान का अपेक्षाकृत कम प्रभाव पड़ता है। यह केवल महत्वपूर्ण है जब उधार ली गई राशि बड़ी है और कई वर्षों में चुका दी गई है।

चाबी छीन लेना

• कुछ नियोक्ता प्रतिभागियों को उनकी 401 (के) सेवानिवृत्ति बचत योजना के खिलाफ उधार लेने की अनुमति देते हैं; इसे 401 (के) ऋण कहा जाता है।
• 401 (के) ऋण उधारकर्ता के क्रेडिट को प्रभावित नहीं करेगा और क्रेडिट जाँच की आवश्यकता नहीं है।
• 401 (के) ऋण अन्य उच्च-ब्याज वित्तपोषण से बेहतर हो सकता है क्योंकि उधार लिया गया धन कर-मुक्त है।
• योजना के आधार पर, यदि कोई ऋण बकाया है, तो कोई बोरर योगदान नहीं दे सकता है।

वह राशि जो उधार ली जा सकती है

ऋण के लिए प्रत्येक योजना की अपनी सीमा होती है। हालांकि, आईआरएस आपको बचाई गई कुल राशि का $ 10, 000 या 50% उधार लेने की अनुमति देता है, जो भी अधिक हो। हालाँकि, आप $ 50, 000 से अधिक उधार नहीं ले सकते। उदाहरण के रूप में, यदि आपका शेष राशि $ 15, 000 है, तो आप $ 10, 000 उधार ले सकते हैं क्योंकि 50% केवल $ 7, 500 है। हालांकि, यदि आपका शेष राशि $ 120, 000 है, तो आप अधिकतम उधार ले सकते हैं $ 50, 000।

401 (के) ऋण पर चूक

यदि उधारकर्ता 401 (के) ऋण पर चूक करता है, तो कर परिणाम महत्वपूर्ण होंगे। 59.5 वर्ष से कम आयु के उधारकर्ताओं के लिए, बकाया ऋण शेष को एक कठिनाई निकासी के रूप में माना जाता है - यह 10% की प्रारंभिक निकासी के दंड के अधीन है और कर उद्देश्यों के लिए नियमित आय के रूप में माना जाता है।

मान लें कि आप $ 10, 000 बकाया राशि के साथ ऋण पर डिफ़ॉल्ट हैं और प्रभावी कर की दर 15% है। जब तक आप अपना वार्षिक कर रिटर्न दाखिल करते हैं, तब तक आप सरकार को जल्दी वापसी के लिए $ 1, 000 का भुगतान करेंगे और आयकर में एक और $ 1, 500 (जो अन्यथा सेवानिवृत्ति तक स्थगित कर दिया जाएगा)। एक साल के भीतर, वह $ 10, 000 घटकर $ 7, 500 है।

401 (के) ऋण के साथ जोखिम को शामिल किया गया

कुछ योजनाएं प्रतिभागियों को ऋण के बकाया होने पर योजना योगदान करने की अनुमति नहीं देती हैं। यदि आप ऋण चुकाने में पांच साल लेते हैं, तो आप अपने 401 (के) को कुछ भी नहीं बचा पाएंगे। इसका मतलब यह भी है कि आपके सेवानिवृत्ति खाते में भुगतान करने के कर लाभ से लाभ नहीं होगा।

आप किसी ऐसे मैचिंग योगदान को भी याद करेंगे जो आपके नियोक्ता ऋण देते समय प्रदान कर सकते हैं।

जब 401 (के) ऋण के लिए ऑप्ट करने के लिए

आगे बढ़ने से पहले 401 (के) ऋण चुकाने की अपनी क्षमता निर्धारित करना महत्वपूर्ण है। अधिकांश नियोजक अपने घोंसले के अंडे को बरकरार रखने की सलाह देते हैं जब तक कि, उदाहरण के लिए, आप उपयोगिता बिल या किराने का सामान नहीं दे सकते।

संक्षेप में, यदि आपको धनराशि की आवश्यकता है और आप आश्वस्त हैं कि आप ऋण का भुगतान कर सकते हैं, तो ब्याज के साथ अपने खाते को पैड करने की न्यूनतम कर परिणाम और क्षमता इन ऋणों को एक व्यवहार्य विकल्प बना सकती है।

सलाहकार इनसाइट

माइकल मेझरित्सकी
माइलस्टोन एसेट मैनेजमेंट ग्रुप एलएलसी, एवन, सीटी

जब आप अपने 401 (के) प्लान से पैसे उधार लेते हैं तो तत्काल कोई कर शामिल नहीं होते हैं। हालांकि, जब आप अपने ऋण का भुगतान करते हैं, तो 401 (के) योगदानों के विपरीत, जो पूर्व-कर किए जाते हैं, ऋण भुगतान कर के बाद होते हैं। जैसे ही आपके ऋण भुगतान आपके 401 (के) प्लान से टकराते हैं, वे पूर्व-कर के पैसे बन जाते हैं और इसलिए, जब आप इसे जीवन में बाद में निकालते हैं (सेवानिवृत्ति) तो आप पर उस राशि पर फिर से कर लगाया जाएगा।

उदाहरण के लिए, आप एक ऋण के रूप में $ 10, 000 निकालते हैं, फिर उसे टैक्स के बाद के धन के साथ वापस भुगतान करना शुरू करते हैं। जब आप उस $ १०, ००० को रिटायर करते हैं और निकालते हैं, तो उस पर फिर से टैक्स लगेगा इसलिए पैसे का एक ही पूल वास्तव में डबल टैक्स है।