क्या एक छात्र ऋण के लिए 529 योजना लागू हो सकती है?

एक नया बिल जो 529 योजनाओं को छात्र ऋण का भुगतान करने के लिए उपयोग करने की अनुमति देगा, कांग्रेस के माध्यम से अपना काम कर रहा है। छात्र ऋण ऋण अनुमानित 43 मिलियन अमेरिकियों को प्रभावित करता है। स्टूडेंट डेट रिलीफ के अनुसार, 2016 में औसत स्नातक पर $ 37, 172 का कर्ज है, जो पिछले वर्ष की तुलना में 6% की वृद्धि थी।

छात्र ऋणों का भुगतान करने के लिए धन ढूंढना कई नई कब्रों के लिए संघर्ष है जो एक कैरियर शुरू कर रहे हैं। ऋण माफी कार्यक्रम कुछ राहत प्रदान कर सकते हैं लेकिन केवल उन उधारकर्ताओं के लिए जो चयनित क्षेत्रों में काम कर रहे हैं। (अधिक के लिए, छात्र ऋण माफी देखें : यह कैसे काम करता है? )

529 योजना के साथ छात्र ऋण का भुगतान क्यों नहीं?

जनवरी 2017 में, हाउस मेंबर्स लिन जेनकिन्स (R-Kan।) और रॉन काइंड (D-Wis।) ने HR 529 को पेश किया, जिसे 2017 के "529 और ABLE अकाउंट इंप्रूवमेंट एक्ट" करार दिया। बिल में विशेष रूप से 529 प्लान शामिल हैं, जो ग्राहकों को कर-आधार पर भविष्य के शिक्षा खर्चों के लिए बचत करने की अनुमति दें। 529 योजनाओं से निकासी संघीय करों से 100% मुक्त है यदि वे योग्य शिक्षा खर्चों जैसे ट्यूशन और फीस या कमरे और बोर्ड को कवर करने के लिए उपयोग किए जाते हैं।

पेंशन और निवेश के अनुसार, 2016 में सामूहिक रूप से सक्रिय 529 योजनाओं के तहत लगभग 275.1 बिलियन डॉलर की संपत्ति थी। यह बिल मुख्य रूप से नियोक्ताओं को कर प्रोत्साहन के माध्यम से कर्मचारियों की ओर से 529 योजनाओं में योगदान करने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए बनाया गया है। इन खातों में नियोक्ता के $ 100 तक योगदान को करों से बाहर रखा जाएगा। 529 योजनाओं में योगदान करने वाले छोटे व्यवसायों को इन खातों के लिए पेरोल कटौती की लागत के साथ मदद करने के लिए एक कर क्रेडिट भी मिलेगा।

43 मिलियन अमेरिकी

छात्र ऋण ऋण से प्रभावित लोगों की संख्या।

छात्र ऋणों का भुगतान करने के लिए 529 निधियों का उपयोग करके दंड को हटाकर कानून को भी लाभान्वित किया जाएगा। वर्तमान में, करदाता जो योग्य शिक्षा खर्चों के अलावा किसी अन्य चीज के लिए 529 योजना धन का उपयोग करते हैं, 10% संघीय कर दंड के अधीन हैं। इसके अलावा, कमाई के किसी भी वितरण को कर योग्य आय माना जाता है, जो बचतकर्ता की कर देयता को और अधिक बढ़ा सकता है।

यह बिल उन परिवारों के लिए वरदान साबित हो सकता है जिनके पास 529 योजना के पैसे बचे हैं और गैर-योग्य वितरण करने के लिए कर दंड से बचना चाहते हैं। वर्तमान में, आंतरिक राजस्व सेवा इन खातों को एक लाभार्थी से दूसरे में स्थानांतरित करने की अनुमति देती है, लेकिन अगर परिवार में कोई अन्य छात्र नहीं हैं जो धन का उपयोग कर सकते हैं, तो खाता स्वामी को या तो अप्रयुक्त निधि को छोड़ना होगा या कर देयता को स्वीकार करना होगा।

एक आइटम जिसे बिल संबोधित नहीं करता है, वह यह है कि छात्र ऋण का भुगतान करने के लिए 529 योजनाओं से वितरण को छात्र ऋण ब्याज कटौती के संदर्भ में कैसे माना जाएगा। जब एक ही वर्ष में एक ही शिक्षा खर्च के लिए कई क्रेडिट या कटौती का दावा करने की बात आती है, तो टैक्स कोड डबल-डिपिंग को प्रतिबंधित करता है। यदि बिल कानून बन जाता है, तो इस बारे में एक प्रश्न हो सकता है कि क्या 529 योजना के मालिक उन कर-सुविधा वाले फंडों का उपयोग छात्र ऋण का भुगतान करने में सक्षम होंगे और फिर भी भुगतान किए गए ब्याज के लिए कटौती का दावा करेंगे।

तल - रेखा

HR 529 अभी भी कांग्रेस के माध्यम से अपना काम कर रहा है, और यह अंतिम रूप है यदि यह कानून बन जाता है, अभी तक ज्ञात नहीं है। इस बीच, माता-पिता पात्र लाभार्थियों की ओर से 529 खातों में धन की बचत जारी रख सकते हैं। 2017 के लिए, विवाहित जोड़े संघीय उपहार कर को ट्रिगर किए बिना 529 डॉलर प्रति बच्चे से 529 तक योगदान कर सकते हैं।

शिक्षा ऋण वाले छात्र अपने ऋण के प्रबंधन के लिए मौजूदा रास्ते तलाशने तक सीमित रहते हैं। समेकन, पुनर्वित्त या आय आधारित पुनर्भुगतान योजना सभी विकल्प हैं, लेकिन उधारकर्ताओं को उनमें से प्रत्येक पर ध्यान से विचार करना चाहिए। स्टूडेंट लोन: आपका कर्ज उतारने के लिए वास्तविक जीवन के तरीके व्यक्तियों को अब के लिए सबसे अच्छा तरीका चुनने में मदद कर सकते हैं।