उच्चतम एकल और पारिवारिक आयकर दरों वाले देश

यदि आप दुनिया में कहीं भी रह सकते हैं, तो क्या आप उन देशों को नहीं जानना चाहेंगे जिनके पास जाने से पहले उच्चतम आय कर हैं? शायद, लेकिन यह पूछने का एकमात्र सवाल नहीं है। रहने के लिए सबसे अधिक कर वाली जगहें न केवल आपकी आय पर निर्भर करती हैं, बल्कि आपकी फाइलिंग स्थिति पर भी निर्भर करती हैं। इसके अलावा, उच्च आय वाले देशों में पुर्तगाल, स्लोवेनिया, बेल्जियम, फिनलैंड, और स्वीडन के सबसे अधिक करों वाले देश-औसत आय वालों पर उच्चतम करों वाले देशों से अलग हैं।

चाहे आप सिंगल हों या बच्चों के साथ शादी करने से भी फर्क पड़ता है। डेनमार्क में एकल और विवाहित करदाताओं दोनों पर दुनिया में सबसे अधिक कर हैं, लेकिन प्रत्येक श्रेणी में अन्य शीर्ष चार देश पूरी तरह से अलग हैं, हालांकि वे पूरे यूरोप में हैं। ये आंकड़े (2018 से सबसे हाल ही में उपलब्ध) आर्थिक सहयोग और विकास संगठन (ओईसीडी) के एक मंच से आते हैं, जो दुनिया भर के 36 उन्नत और विकासशील देशों की सरकारों को अनुमति देता है, जिनमें से 25 यूरोप में एक साथ काम करने के लिए हैं। लोगों के आर्थिक और सामाजिक कल्याण की ओर।

चाबी छीन लेना

• देश में सामाजिक बीमा कार्यक्रमों में कितना भुगतान किया जाता है, इसके आधार पर आयु और गृहस्वामी की स्थिति के आधार पर आयकर का बोझ अलग-अलग होता है।
• ओईसीडी देशों के बीच उच्चतम और सबसे कम आयकर बोझ के बीच असमानता है।
• विभिन्न देशों ने करदाताओं को उनकी आय स्तर, वैवाहिक स्थिति और आश्रितों की संख्या के आधार पर अलग-अलग कोष्ठकों में डाल दिया।

एकल के लिए उच्चतम आय कर के साथ देश

सबसे पहले, आइए उन देशों में देखें, जहां किसी भी बच्चे के साथ औसत मजदूरी पर सबसे अधिक औसत व्यक्तिगत आयकर दर है।

1. बेल्जियम, 42.0%

बेल्जियम, ऐसे कई देशों की तरह जिन पर हम यहां चर्चा करेंगे, एक प्रगतिशील कर है, जिसका अर्थ है कि उच्च आय वाले व्यक्ति कम आय वाले व्यक्तियों की तुलना में अधिक कर का भुगतान करते हैं। इसकी शीर्ष प्रगतिशील दर 50% है। संपत्ति, कार्य, निवेश और विविध स्रोतों से आय सभी कर योग्य हैं। पूंजीगत लाभ कर की दरें पूंजी के प्रकार पर निर्भर करती हैं। कर्मचारी अपनी आय का 13.07% सामाजिक सुरक्षा कर भी देते हैं। सरकार व्यवसाय व्यय, सामाजिक योगदान और गुजारा भत्ता भुगतान का 80% के लिए कटौती की अनुमति देती है, और फाइलिंग स्थिति के आधार पर एक व्यक्तिगत भत्ता है।

2. जर्मनी, 39.7%

जर्मनी एक प्रगतिशील आय और पूंजीगत कर लगाता है जो 45% से कम है। कर योग्य आय के स्रोतों में कृषि, वानिकी, व्यवसाय स्वामित्व, रोजगार, स्व-रोजगार, बचत और निवेश, किराये की संपत्ति और पूंजीगत लाभ शामिल हैं। बचत और निवेश आय में पहले EUR 801 पर कर नहीं लगाया जाता है, यह बचतकर्ता के भत्ते के लिए धन्यवाद है। ब्याज और लाभांश पर 25% रोक और रॉयल्टी पर 15% रोक लगाने पर कर है।

कुछ चर्चों के सदस्य 8% या 9% चर्च कर का भुगतान करते हैं, जो कर-कटौती योग्य है। कई यूरोपीय देशों में चर्च कर लगाए जाते हैं। कुछ मामलों में केवल चर्च के सदस्यों को उस आय का प्रतिशत देना पड़ता है जिस पर वे संबंधित हैं; दूसरों में, सभी करदाता एक चर्च कर का भुगतान करते हैं लेकिन धार्मिक संगठन के बजाय राज्य को इसका भुगतान करने का विकल्प होता है।

EUR 8, 652 तक की आय को व्यक्तिगत भत्ता माना जाता है और इस पर कर नहीं लगता है। अन्य कटौती में वैधानिक पेंशन बीमा योजना में योगदान का प्रतिशत शामिल है; स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम; निजी दुर्घटना, जीवन, बेरोजगारी, और विकलांगता बीमा प्रीमियम; पंजीकृत दान के लिए दान; और भविष्य के पेशे के लिए प्रशिक्षण में प्रति वर्ष EUR 6, 000 तक।

3. डेनमार्क, 36.1%

डेनमार्क का प्रगतिशील आयकर 55.8% है, और औसत व्यक्ति 45% का भुगतान करता है। Danes 8% डेनिश श्रम बाजार योगदान कर, 5% स्वास्थ्य सेवा कर, नगरपालिका करों में 22.5% से 27.8%, DKK 1, 080 का सामाजिक सुरक्षा कर (प्रति वर्ष 164 डॉलर) और 27% या 42% का पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करते हैं। । लाभांश पर 27% और रॉयल्टी पर 25% का रोक है।

रोजगार आय, बोनस, फ्रिंज लाभ, व्यवसाय आय, शुल्क, पेंशन, वार्षिकियां, सामाजिक सुरक्षा लाभ, लाभांश, ब्याज, पूंजीगत लाभ, और अचल संपत्ति किराये की आय सभी कर योग्य हैं। वहाँ भी एक स्वैच्छिक चर्च कर 0.43% से 1.40% है।

स्वीकृत डैनिश पेंशन, बेरोजगारी बीमा, ऋण पर ब्याज, धर्मार्थ योगदान, अप्रतिबंधित कार्य यात्रा, और दोहरे घरों में सीमित योगदान के लिए कर कटौती उपलब्ध है।

4. ऑस्ट्रिया, 34.9%

ऑस्ट्रियाई लोग अर्जित आय पर 55% के रूप में प्रगतिशील करों का भुगतान करते हैं, जिसमें रोजगार आय और कुछ निश्चित लाभ शामिल हैं। निवेश आय और पूंजीगत लाभ पर 27.5% कर लगाया जाता है। व्हाइट-कॉलर कर्मचारी अपनी आय का 18.07% सामाजिक सुरक्षा में योगदान करते हैं, जबकि ब्लू-कॉलर कर्मचारी EUR 4, 530 की छत के अधीन 18.2% योगदान करते हैं।

ऑस्ट्रिया एक ऐसे घर में व्यक्तियों की संख्या के आधार पर स्वचालित कर क्रेडिट प्रदान करता है जो आय अर्जित करते हैं, साथ ही बच्चों के लिए क्रेडिट और काम करने के लिए यात्रा करते हैं। कुछ काम से संबंधित खर्च और बच्चे की देखभाल के खर्च कर-कटौती योग्य हैं।

5. हंगरी, 34.5%

इस लेख में चर्चा किए गए अन्य देशों के विपरीत, हंगरी एक फ्लैट व्यक्तिगत आयकर का आकलन करता है, प्रगतिशील नहीं है और दर 16% है। यह दर अपेक्षाकृत कम लगती है, लेकिन जैसा कि यह सभी आय पर लागू होता है, जरूरी नहीं कि इसका मतलब है कि हंगेरियन का कुल कर बोझ कम हो।

लाभांश, ब्याज, और संपत्ति के किराये जैसे स्रोतों से निष्क्रिय आय पर भी 16% कर लगाया जाता है। हंगरी पेशेवर प्रशिक्षण और व्यावसायिक यात्रा खर्चों के लिए कटौती प्रदान करता है, और परिवारों को प्रत्येक बच्चे के लिए कटौती प्राप्त होती है। हंगरी प्रत्येक पति या पत्नी को एक अलग करदाता के रूप में मानता है। सामाजिक बीमा योगदान कर्मचारियों के लिए आय का 18.5% है।

कैसे अमेरिका की तुलना

संयुक्त राज्य अमेरिका 25.6% की औसत कमाई वाले एकल बच्चों की श्रेणी में आता है, जो इसे 16 वीं उच्चतम कर दर देता है। बिना बच्चों वाले एकल लोगों पर सबसे कम-सभी औसत व्यक्तिगत आयकर दरों वाले देश चिली (7.0%), मैक्सिको (10.3%), और कोरिया (13.8%) हैं।

आप सोच सकते हैं कि देश के उच्च कर एक मूल्यवान व्यापार हैं यदि आपको बहुत सारे सामाजिक बीमा लाभ मिलते हैं, तो आपके जीवन स्तर में उच्चता है, और आपको लगता है कि सरकार आपके कर डॉलर का बुद्धिमानी से उपयोग करती है।

मैरिड के लिए सबसे ज्यादा इनकम टैक्स

उच्चतम औसत व्यक्तिगत आय वाले देश दो बच्चों वाले परिवारों के लिए अलग-अलग हैं। केवल डेनमार्क इस श्रेणी में शीर्ष पांच में जगह बनाता है और एकल में कोई भी बच्चा वर्ग नहीं है।

1. तुर्की, 25.8%

तुर्की की आयकर दरें 15% से 35% तक हैं। तुर्की वाणिज्यिक, कृषि और व्यावसायिक गतिविधियों पर आयकर लगाता है; वेतन और मजदूरी; अचल संपत्ति से आय; लाभांश, ब्याज और रॉयल्टी; और पूंजीगत लाभ सहित अन्य आय। चिकित्सा और शैक्षिक व्यय, पेंशन और निजी स्वास्थ्य बीमा खर्च और कुछ दान के लिए कटौती उपलब्ध है।

2. डेनमार्क, 25.3%

क्योंकि हमने पिछले अनुभाग में डेनमार्क की कर दरों को कवर किया था, यहाँ डेनमार्क में कराधान के बारे में कुछ अतिरिक्त जानकारी दी गई है। निवासी दुनिया भर में आय पर कर का भुगतान करते हैं, और पति / पत्नी को अलग से फाइल करना चाहिए एक घर की बिक्री पर पूंजीगत लाभ आम तौर पर कर-मुक्त हैं। अधिकांश करदाताओं को डीकेके 44, 000 (यूएसडी 6, 700) का व्यक्तिगत भत्ता और रोजगार भत्ता मिलता है। व्यक्ति संपत्ति कर का भुगतान करते हैं, और पति या पत्नी के अलावा कोई भी जो विरासत प्राप्त करता है एक विरासत कर का भुगतान करता है। अधिकांश वस्तुओं और सेवाओं पर उपभोक्ता मूल्य वर्धित करों का भुगतान करते हैं।

3. फिनलैंड, 25.2%

फ़िनलैंड अपनी आय अर्जनकर्ताओं को प्रगतिशील दरों पर कर देता है जो 31.75% है। व्यक्ति सामाजिक बीमा योगदान और सार्वजनिक प्रसारण कर भी देते हैं। फिनलैंड वेतन, वेतन, पेंशन और सामाजिक लाभ, साथ ही साथ निवेश से पूंजीगत आय पर कर लगाता है। अर्जित आय राष्ट्रीय करों, नगरपालिका करों और चर्च करों के अधीन है।

4. नीदरलैंड, 23.8%

नीदरलैंड तीन श्रेणियों में से एक के रूप में आने से सभी आय को वर्गीकृत करता है: 1) वेतन, मजदूरी, लाभ में लाभ, पेंशन और घर के मालिक आय; 2) पर्याप्त व्यापार जोत से उद्यम आय; 3) बचत और निवेश आय। प्रत्येक श्रेणी की अपनी कटौती और कर की दरें हैं, और सामान्य कर क्रेडिट तीन श्रेणियों के कुल होने के बाद शुद्ध आय पर लागू होते हैं। आय पर 36.5% से 52% की प्रगतिशील दरों पर कर लगाया जाता है। सामाजिक सुरक्षा कर इन दरों में शामिल हैं। विवाहित जोड़ों को संयुक्त रूप से फाइल करनी चाहिए जब तक कि उन्होंने तलाक के लिए दायर नहीं किया है, और कुछ अविवाहित जोड़ों को भी संयुक्त रूप से फाइल करना चाहिए।

5. नॉर्वे, 23.0%

नॉर्वे के निवासी वेतन, लाभांश, ब्याज, रॉयल्टी, वास्तविक संपत्ति, पूंजीगत आय और औद्योगिक, वाणिज्यिक और कृषि लाभ पर कर लगाते हैं। स्वामित्व के एक वर्ष के बाद प्राथमिक निवास की बिक्री से लाभ कर योग्य नहीं हैं। श्रमिक, नियोक्ता और राज्य सभी सामाजिक बीमा में योगदान करते हैं जो पेंशन और चिकित्सा लाभ का भुगतान करता है।

निवासियों को व्यक्तिगत कटौती और ऋणों पर भुगतान किए गए ब्याज के लिए असीमित कटौती प्राप्त होती है। बाल कर क्रेडिट केवल 12 वर्ष से छोटे बच्चों के लिए प्रलेखित खर्चों के लिए उपलब्ध है, जो प्रति बच्चे की सीमा के अधीन है। ऐसे व्यक्ति जो 34 से कम उम्र के हैं, जो घर खरीदने के लिए बचत कर रहे हैं, उन्हें बचाई गई राशि का 20% आयकर राहत मिलती है।

विवाहित जोड़े के लिए अमेरिकी कर की दर

इस श्रेणी में संयुक्त राज्य अमेरिका 13.7% पर आता है, जो इसे 21 वां उच्चतम कर दर देता है। दो बच्चों के साथ विवाहित एकल-कमाने वाले जोड़े पर सबसे कम-सभी औसत व्यक्तिगत आयकर दरों वाले देश आयरलैंड (-0.3%), चेक गणराज्य (1.7%), और स्विट्जरलैंड (4.2%) हैं। OECD देशों के बीच उच्चतम और निम्नतम आयकर बोझ के बीच काफी असमानता है।

बेल्जियम, जर्मनी, डेनमार्क, ऑस्ट्रिया और हंगरी में एकल के लिए सबसे अधिक आयकर है, जबकि तुर्की, डेनमार्क (फिर से), फिनलैंड, नीदरलैंड और नॉर्वे में दो बच्चों के साथ विवाहित जोड़ों के लिए सबसे अधिक आयकर है।

तल - रेखा

इनकम टैक्स का बोझ देश के हिसाब से अलग-अलग होता है, क्योंकि इस दर पर प्रत्येक देश सामाजिक बीमा कार्यक्रमों जैसे वृद्धावस्था पेंशन और स्वास्थ्य देखभाल के लिए धन देता है। कुछ देशों में, जैसे कि नीदरलैंड, सामाजिक बीमा कर बुनियादी आय करों की तुलना में काफी अधिक है।

प्रत्येक देश अपने नागरिकों को विभिन्न स्तर के लाभ प्रदान करता है, और व्यक्तियों को आय, आयु, और स्वास्थ्य की स्थिति सहित व्यक्तिगत कारकों के आधार पर सामाजिक बीमा कार्यक्रमों में भुगतान किए जाने वाले रकम पर अलग-अलग रिटर्न मिलता है।

विभिन्न देशों ने करदाताओं को उनकी आय स्तर, वैवाहिक स्थिति और आश्रितों की संख्या के आधार पर अलग-अलग कोष्ठकों में डाल दिया। इसलिए सिर्फ इसलिए कि किसी देश की विशेष रूप से उच्च या निम्न समग्र आयकर दर आपको इस बारे में बहुत कुछ नहीं बताती है कि आप उस देश में उन सभी परिस्थितियों के साथ कैसे किराया करेंगे जो आपकी अनूठी स्थिति बनाते हैं।