कैसे 401 (के) मिलान कार्य करता है

आपके 401 (के) अंशदान के नियोक्ता मिलान का मतलब है कि आपका नियोक्ता आपके वार्षिक योगदान की राशि के आधार पर आपकी सेवानिवृत्ति बचत योजना में एक निश्चित राशि का योगदान देता है।

आपके नियोक्ता की 401 (के) योजना की शर्तों के आधार पर, आपकी सेवानिवृत्ति बचत में आपका योगदान नियोक्ता के योगदान के कई तरीकों से मेल खा सकता है। आमतौर पर, नियोक्ता कुल वेतन के एक निश्चित हिस्से तक, कर्मचारी योगदान का प्रतिशत मेल खाते हैं। कभी-कभी, नियोक्ता कर्मचारी मुआवजे की परवाह किए बिना, एक निश्चित डॉलर की राशि तक कर्मचारी योगदान का मिलान करने का चुनाव कर सकते हैं।

मिलान योगदान: कितना और कब

401 (के) योजनाओं की विशिष्ट शर्तें व्यापक रूप से भिन्न हैं। एंप्लॉयी रिटायरमेंट इनकम सिक्योरिटी एक्ट (ईआरआईएसए) द्वारा निर्धारित कुछ आवश्यक योगदान सीमाओं और निकासी नियमों का पालन करने की आवश्यकता के अलावा, प्रायोजक नियोक्ता प्रत्येक 401 (के) योजना की विशिष्ट शर्तों को निर्धारित करता है।

चाबी छीन लेना

• जब कोई नियोक्ता आपके योगदान से मेल खाता है, तो वे आपके 401 (के) खाते में एक निश्चित राशि जोड़ते हैं जो इस बात पर आधारित है कि आप सालाना कितना योगदान करते हैं।
• नियोक्ता द्वारा मिलान योगदान निर्धारित करने का सबसे आम तरीका एक निश्चित सीमा तक एक कर्मचारी के योगदान का प्रतिशत मिलान करना है।
• एक नियोक्ता मैच का लाभ नहीं लेना टेबल पर "फ्री मनी" छोड़ने के बराबर है।

आपका नियोक्ता एक बहुत ही उदार मिलान सूत्र का उपयोग करने का चुनाव कर सकता है या कर्मचारी के योगदान को बिल्कुल भी नहीं चुन सकता है। कुछ 401 (के) प्लान दूसरों की तुलना में कहीं अधिक उदार मैचों की पेशकश करते हैं। जो भी मैच है, वह आपकी सेवानिवृत्ति बचत में जोड़े गए धन को मुक्त करने के लिए है, इसलिए इसे टेबल पर नहीं छोड़ना सबसे अच्छा है।

यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपके नियोक्ता ने मिलान योगदान दिया है या नहीं, सत्यापित करने के लिए अपनी योजना की शर्तों का संदर्भ लें। कर्मचारी 401 (के) योजनाओं में सभी नियोक्ता योगदान मिलान के परिणाम नहीं हैं। नियोक्ता कर्मचारी योगदान की परवाह किए बिना कर्मचारी योजनाओं को नियमित रूप से स्थगित करने का चुनाव कर सकते हैं, हालांकि यह विशेष रूप से आम नहीं है।

नियोक्ता मिलान योगदान सूत्र

ज्यादातर, नियोक्ता वार्षिक आय के प्रतिशत में कर्मचारी के योगदान से मेल खाते हैं। यह सीमा कुछ अलग तरीकों में से एक में लगाई जा सकती है। आपका नियोक्ता आपके कुल मुआवजे के एक प्रतिशत तक आपके योगदान का 100% या सीमा तक योगदान के प्रतिशत से मेल खाने का चुनाव कर सकता है। यद्यपि नियोक्ता योगदान पर कुल सीमा समान है, बाद वाले परिदृश्य को अधिकतम संभव मैच प्राप्त करने के लिए आपको अपनी योजना में अधिक योगदान करने की आवश्यकता है।

कुछ नियोक्ता अत्यधिक आय वाले कर्मचारियों के लिए अपनी देयता को सीमित करते हुए, आय की परवाह किए बिना एक निश्चित डॉलर की राशि तक मेल खा सकते हैं। उदाहरण के लिए, एक नियोक्ता आपके कर्मचारी के योगदान के पहले $ 5, 000 का मिलान करने का चुनाव कर सकता है।

आईआरएस के लिए आवश्यक है कि सभी 401 (के) योजनाओं में प्रतिवर्ष एक निंदाईकरण परीक्षा ली जाए ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि अत्यधिक मुआवजा प्राप्त कर्मचारी कर-रहित योगदान से अधिक लाभान्वित न हों।

डैन स्टीवर्ट, CFA®, के अध्यक्ष कहते हैं, "आपका नियोक्ता किसी फॉर्मूले के आधार पर 100% या एक डॉलर की राशि का मिलान कर सकता है, लेकिन यह महंगा हो सकता है और आम तौर पर मालिक अपने कर्मचारियों को उनकी सेवानिवृत्ति के कुछ स्वामित्व लेना चाहते हैं।", डलास में रेवरे एसेट मैनेजमेंट, इंक।

कैसे काम करता है मिलान

मान लें कि आपका नियोक्ता प्रत्येक वर्ष आपके सभी योगदान पर 100% मैच प्रदान करता है, आपकी वार्षिक आय का अधिकतम 3% तक। यदि आप $ 60, 000 कमाते हैं, तो प्रत्येक वर्ष आपके नियोक्ता का अधिकतम योगदान $ 1, 800 होगा। इस लाभ को अधिकतम करने के लिए, आपको $ 1, 800 का योगदान भी करना होगा। यदि आप अपने वेतन का 3% से अधिक योगदान करते हैं, तो अतिरिक्त योगदान बेजोड़ है। यदि आप एक वर्ष में $ 5, 000 का योगदान करते हैं, तो आपका नियोक्ता मिलान की आवश्यकता को अधिकतम करता है, जिससे आपको $ 6, 800 का कुल योगदान मिलता है।

ऊपरी सीमा के साथ एक आंशिक मिलान योजना अधिक सामान्य है। मान लें कि आपका नियोक्ता आपके 50% योगदान से मेल खाता है जो आपके वार्षिक वेतन के 6% के बराबर है। यदि आप $ 60, 000 कमाते हैं, तो आपके वेतन के 6% ($ 3, 600) के बराबर योगदान आपके मिलान के लिए योग्य है। हालांकि, आपका नियोक्ता केवल 50% से मेल खाता है, जिसका अर्थ है कि कुल मिलान लाभ अभी भी $ 1, 800 पर छाया हुआ है। इस फॉर्मूले के तहत, आपको नियोक्ता के मिलान का पूरा लाभ प्राप्त करने के लिए अपनी सेवानिवृत्ति में दोगुना योगदान देना होगा।

यदि आपका नियोक्ता एक निश्चित डॉलर की राशि से मेल खाता है, तो पहले उदाहरण में, आपको उस राशि का अधिकतम लाभ उठाने के लिए योगदान करना चाहिए, चाहे वह आपकी वार्षिक आय के कितने प्रतिशत का प्रतिनिधित्व करे।

अंशदान सीमा

भले ही आपके 401 (k) में योगदान आपके द्वारा या नियोक्ता से मेल खाने से हो, सभी आस्थगित आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) द्वारा निर्धारित वार्षिक योगदान सीमा के अधीन हैं। 2019 में नियोक्ताओं के लिए, एक ही कर्मचारी (वर्तमान रोजगार की स्थिति की परवाह किए बिना) द्वारा रखे गए सभी 401 (के) खातों में कुल योगदान $ 56, 000 या मुआवजे का 100% है, जो भी कम हो।

जब तक आप उन्हें सेवानिवृत्ति में वापस नहीं लेते हैं, तब तक आप मिलान योगदान पर कर का भुगतान नहीं करते हैं।

हालांकि, कर्मचारियों द्वारा किए गए ऐच्छिक वेतन डिफरल 2019 में $ 18, 500 से 2018 में $ 19, 000 तक सीमित हैं। संक्षेप में, एक सेवर सालाना वेतन डिफरल सीमा को उनके 401 (के) तक बढ़ा सकता है और हर साल एक नियोक्ता योगदान दे सकता है। मैच या अतिरिक्त मुआवजे के माध्यम से आईआरएस की वार्षिक सीमा (2019 में $ 55, 000 से $ 2019 में $ 56, 000)।

स्पष्ट होने के लिए, आपके नियोक्ता के मिलान का योग आपकी वार्षिक वेतन की कुल सीमा की ओर नहीं है। ध्यान रखें कि ये सीमाएं शायद हर साल अपडेट की जाती हैं; अगले वर्ष की सीमा की घोषणा आमतौर पर अक्टूबर या नवंबर में होती है।

आईआरएस 50 से अधिक लोगों को अपनी बचत को थोक में सेवानिवृत्ति के पास कर्मचारियों को प्रोत्साहित करने के लिए डिज़ाइन किए गए अतिरिक्त कैच-अप योगदान करने की अनुमति देता है। 2019 के लिए, वार्षिक कैच-अप योगदान सीमा $ 6, 000 है, जो 2018 से अपरिवर्तित है।

401 (के) वेस्टिंग शेड्यूल

अपनी 401 (के) योजना की मिलान आवश्यकताओं की समीक्षा करने के अलावा, अपनी योजना के निहित कार्यक्रम के बारे में खुद को शिक्षित करें।

एक निहित कार्यक्रम आपके रोजगार के वर्षों की संख्या के आधार पर नियोक्ता के योगदान में आपके स्वामित्व की डिग्री को निर्धारित करता है। यहां तक ​​कि अगर आपके नियोक्ता के पास एक बहुत ही उदार मिलान योजना है, तो आप कुछ या उन सभी योगदानों को रोक सकते हैं यदि आपका रोजगार समाप्त हो गया है - या तो स्वैच्छिक रूप से या अनैच्छिक रूप से - निश्चित संख्या में वर्षों से पहले बीत चुका है।

हालांकि, ध्यान रखें कि आपके 401 (के) खाते में आपके द्वारा किया गया कोई भी योगदान हर समय 100% निहित होता है और इसे जब्त नहीं किया जा सकता है।

"एक विशिष्ट अनुसूची एक कर्मचारी को स्वामित्व का प्रतिशत देता है जो कर्मचारी के कार्यकाल के साथ लॉक-स्टेप में लगातार बढ़ता है। श्रम सांख्यिकी ब्यूरो के अनुसार, मार्क हब्नर के संस्थापक के अनुसार, पूरी तरह से निहित होने वाले वर्षों की औसत संख्या पांच है। इरविन, कैलिफ़ोर्निया में इंडेक्स फंड एडवाइजर्स, इंक। के अध्यक्ष और "एक्टिव स्टूडेंट्स के लिए 12-स्टेप रिकवरी प्रोग्राम" के लेखक।