दावा आरक्षित
एक दावा आरक्षित राशि पॉलिसीधारकों को भुगतान करने के लिए बीमा कंपनियों द्वारा अलग रखी गई धनराशि है, जिन्होंने अपनी नीतियों पर वैध दावे दर्ज करने की अपेक्षा की है। बीमाकर्ता फंड का उपयोग उन दावों का भुगतान करने के लिए करते हैं जो अभी तक तय नहीं किए गए हैं।
क्लेम रिजर्व को बैलेंस शीट रिजर्व के रूप में भी जाना जाता है।
दावा रिजर्व को समझना
लोग वित्तीय नुकसान से बचाने के लिए बीमा कवरेज का भुगतान करते हैं। इस जोखिम को लेने के बदले, सेवा देने वाली कंपनी अपने ग्राहकों से प्रीमियम वसूलती है।
ग्राहकों के साथ एक अनुबंध में प्रवेश करते समय, एक बीमा कंपनी इस घटना में किसी भी दायित्व को स्वीकार करती है कि एक प्रतिकूल घटना होती है जो बीमा करने के लिए सहमत हो जाती है। देयता स्वीकार करने का अर्थ है, जब वे वैध दावा दायर करते हैं, तो बीमित व्यक्ति को भुगतान करना।
हर साल, बीमा कंपनियां उन दावों से निपटती हैं जो उन नीतियों के खिलाफ दायर किए जाते हैं जो वे बेचते हैं। उदाहरण के लिए, एक ऑटो बीमा पॉलिसीधारक जो दुर्घटना में शामिल हो जाता है, वह अपने या अपने बीमा प्रदाता को अपनी कार के लिए किए गए किसी भी नुकसान की प्रतिपूर्ति के लिए दावा दायर करेगा।
आग से होने वाली संपत्ति के नुकसान जैसे कुछ दावों का आसानी से अनुमान लगाया जाता है और जल्दी से सुलझा लिया जाता है। अन्य, जैसे उत्पाद दायित्व, अधिक जटिल हैं और पॉलिसी समाप्त होने के बाद लंबे समय तक व्यवस्थित हो सकते हैं।
चाबी छीन लेना
- दावा आरक्षित निधि भविष्य में किए गए दावों के भविष्य के भुगतान के लिए अलग सेट है जो अभी तक तय नहीं किए गए हैं।
- बकाया दावों का आरक्षित एक अनुमानित अनुमान है, क्योंकि किसी दिए गए दावे पर देय राशि निपटान तक ज्ञात नहीं है।
- दावों के लिए धन उनके बीमा अनुबंधों के दौरान पॉलिसीधारकों द्वारा किए गए प्रीमियम भुगतान के एक हिस्से से लिया जाता है।
- एक बकाया दावों को एक कंपनी की बैलेंस शीट पर देयता के रूप में दर्ज किया जाता है।
कैसे काम करता है रिजर्व रिजर्व
एक दावा आरक्षित धन को एक दावे के लिए अलग सेट किया गया है जिसे रिपोर्ट किया गया है लेकिन निपटान नहीं किया गया है (आरबीएनएस) या रिपोर्ट नहीं किया गया है (आईबीएन)। एक बीमा कंपनी प्रत्येक फाइल के लिए उन दावों को आरक्षित करेगी जो उन विवरणों को फिट करते हैं, जो अंतिम निपटान राशि के अपने सर्वश्रेष्ठ अनुमान को दर्शाते हैं। बकाया दावों का आरक्षित एक अनुमानित अनुमान है, क्योंकि किसी दिए गए दावे पर देय राशि निपटान तक ज्ञात नहीं है।
देय राशि के आकलन के लिए एक दाव समायोजक जिम्मेदार है। दावों की मौद्रिक राशि की गणना भविष्य के नुकसान का अनुमान लगाने के लिए पिछले आंकड़ों का मूल्यांकन करके, दावों के हैंडलर के फैसले का उपयोग करके या सांख्यिकीय रूप से की जा सकती है।
दावों के लिए धन उनके बीमा अनुबंधों के दौरान पॉलिसीधारकों द्वारा किए गए प्रीमियम भुगतान के एक हिस्से से लिया जाता है।
जरूरी
बकाया दावों पर भुगतान की जाने वाली राशियों के बीमांकिक अनुमानों का मूल्यांकन किया जाना चाहिए ताकि बीमाकर्ता अपने लाभ की गणना कर सके।
दावा रिजर्व उदाहरण
कंपनी ए अमेरिका में रहने वाले लोगों को होम इंश्योरेंस प्रदान करती है। दुर्भाग्य से, एक बड़ा तूफान समाप्त हो जाता है, जिससे फ्लोरिडा में इसकी बहुत सारी संपत्ति नष्ट हो जाती है। कंपनी ए को पता है कि यह बहुत सारे दावे प्राप्त करेगा भले ही वे अभी तक रिपोर्ट नहीं किए गए हैं और परिणामस्वरूप, एक दावा आरक्षित बनाता है, इसके अनुमानों के आधार पर पैसा एक तरफ रख देता है कि यह कितना सोचता है कि इसका भुगतान करना होगा।
रिजर्व रिकॉर्डिंग का दावा करता है
एक बकाया दावा रिजर्व एक लेखांकन प्रावधान है जो एक कंपनी की बैलेंस शीट पर देयता के रूप में दर्ज किया जाता है। उन्हें देनदारियों के रूप में वर्गीकृत किया जाता है क्योंकि उन्हें भविष्य की तारीख में तय किया जाना चाहिए। दूसरे शब्दों में, वे पॉलिसीधारकों के लिए संभावित वित्तीय दायित्व हैं।
प्रत्येक मामले के विकसित होने और दावों के निपटान की प्रक्रिया के दौरान नई जानकारी प्राप्त होने पर दावों को समय के साथ समायोजित किया जाता है। किसी दावे के लिए अलग रखी गई निधियों की कुल राशि अपेक्षित निपटान राशि और बीमाकर्ता द्वारा निपटान प्रक्रिया के दौरान किए गए किसी भी खर्च का योग है, जैसे कि दावों के समायोजन, जांचकर्ताओं और कानूनी सहायता के लिए शुल्क।
विशेष ध्यान
दावों के लिए अलग से राशि निर्धारित करना बीमा कंपनियों के लिए मुश्किल हो सकता है। नियमित समीक्षा मदद करती है, हालांकि इसका मतलब यह नहीं है कि हमेशा पर्याप्त धन आवंटित किया जाता है। महत्वपूर्ण कम आंकने से निवेशकों को बुरा झटका लग सकता है, लेखांकन प्रथाओं में विश्वास मिटाना और कंपनी के शेयर की कीमतों पर तौलना।
जो दावे किए गए हैं, लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए हैं (आईबीएनआर) विशेष रूप से आकलन करने के लिए मुश्किल हैं। उदाहरण के लिए, श्रमिक अपनी नौकरी करते समय एस्बेस्टस को अंदर कर सकते हैं, लेकिन प्रतिकूल घटना होने के 20 साल बाद बीमारी का पता चलने तक दावा दायर नहीं कर सकते हैं।
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