एक पिछले दरवाजे रोथ इरा कैसे सेट करें

उच्च आय अर्जक एक रोथ इरा के लिए सीधे योगदान नहीं कर सकते। लेकिन एक कर कम करने के लिए धन्यवाद, वे अभी भी अप्रत्यक्ष रूप से योगदान कर सकते हैं।

यदि आप इस कर कमियों का लाभ उठाने के योग्य हैं, तो आपको चाहिए। सरकार ने स्पष्ट रूप से "बैक डोर के माध्यम से" एक रोथ को योगदान देने की प्रथा को स्पष्ट रूप से मंजूरी दे दी है। रोथ योगदान पर मनमानी आय सीमाओं को हटाने के लिए यह अधिक तर्कसंगत होगा, लेकिन यह एक और चर्चा है।

हम यहाँ सरकारी तर्क के बारे में बात करने के लिए नहीं हैं। हम यहां आपकी सेवानिवृत्ति बचत को अधिकतम करने के तरीके के बारे में बात कर रहे हैं। और अधिकतम, हमारा मतलब है कि वर्षों में करों पर दसियों या हजारों डॉलर बचाएं।

चाबी छीन लेना

• उच्च आय वाले, जो सीधे एक रोथ इरा में योगदान नहीं कर सकते हैं, वे पिछले दरवाजे रोथ के माध्यम से अप्रत्यक्ष रूप से योगदान करने में सक्षम हो सकते हैं और अपनी सेवानिवृत्ति बचत को अधिकतम कर सकते हैं।
• रोथ इरा आकर्षक हैं क्योंकि उन्हें न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं है और वितरण कर मुक्त हैं।
• एक बैकडोर रोथ को पहले एक पारंपरिक इरा में योगदान करके बनाया जा सकता है, और दूसरा, इसे तुरंत रोथ इरा में परिवर्तित करना (किसी भी कमाई पर कर से बचने और कमाई करने के लिए जो आपको योगदान सीमा से अधिक है)।
• रूपांतरण करने में आईआरएस नियमों का पालन करना सुनिश्चित करें।
• एक पिछले दरवाजे Roth नहीं करने के कारण हो सकते हैं, लेकिन वित्तीय या कर सलाहकार की सहायता प्राप्त करके उनमें से कुछ को हल किया जा सकता है।

क्यों एक पिछले दरवाजे रोथ आईआरए के साथ परेशान?

रोथ और पारंपरिक IRAs दोनों आपके खाते को खाते में कर मुक्त होने देते हैं। लेकिन रोथ IRAs पारंपरिक IRAs पर कुछ फायदे हैं।

सबसे पहले, उन्हें न्यूनतम वितरण (आरएमडी) की आवश्यकता नहीं है। आप जब तक चाहें अपने पैसे को अपने रोथ में छोड़ सकते हैं, जिसका अर्थ है कि आपका पैसा अनिश्चित काल तक बढ़ सकता है। यदि आप किसी अन्य स्रोत, जैसे 401 (के) से पर्याप्त सेवानिवृत्ति आय की अपेक्षा रखते हैं, तो यह विशेषता आपके लिए मूल्यवान हो सकती है, और आप अपने रोथ को एक वसीयत या विरासत के रूप में उपयोग करना चाहते हैं। RMDs की कमी आपके भविष्य के वित्तीय निर्णय लेने, रिकॉर्ड रखने और कर की तैयारी के एक पहलू को भी सरल बनाती है। यह आपको सेवानिवृत्ति के समय और सिरदर्द से बचाएगा, जब आप अपने खाली समय का आनंद ले रहे होंगे।

दूसरा, रोथ वितरण-जिसमें आपके योगदान पर कमाई शामिल है- कर योग्य नहीं हैं। कुछ लोगों को लगता है कि भविष्य की कर दरें मौजूदा कर दरों से अधिक होंगी, इसलिए वे अपने सेवानिवृत्ति खाते के योगदान पर कर का भुगतान करेंगे, जैसा कि एक रोथ के साथ होता है, उनके वितरण की तुलना में, जैसा कि एक पारंपरिक IRA या 401 के साथ होता है (k )। अन्य लोग पूर्व और बाद के कर दोनों योगदानों को अपना दांव लगाना चाहते हैं ताकि दोनों विकल्पों में उनका स्थान हो।

कैसे एक पिछले दरवाजे रोथ इरा बनाने के लिए

2019 में, $ 122, 000 के चेहरे की संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) के साथ एकल करदाता रोथ इरा योगदान सीमाओं को कम करते हैं क्योंकि उनकी आय बढ़ जाती है। $ 137, 000 में, वे बिल्कुल भी योगदान नहीं दे सकते।

शादीशुदा करदाताओं को इस बात का और भी नुकसान है कि उनकी सीमा एकल सीमा से दोगुनी नहीं है। इसके बजाय, उनकी योगदान राशि $ 193, 000 के MAGI के साथ समाप्त हो जाती है और $ 203, 000 पर समाप्त हो जाती है, जो $ 96, 500 से $ 101, 500 प्रति पति के बराबर है।

एक पारंपरिक इरा सीमा से अधिक आय वाले लोगों को योगदान करने से रोकता या सीमित नहीं करता है। पिछले दरवाजे रोथ इस तथ्य का लाभ उठाता है।

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा बनाने के लिए, इन चरणों का पालन करें:

चरण 1. एक पारंपरिक इरा के लिए योगदान

2019 के लिए, आप अपनी अर्जित आय या $ 6, 000 से कम का योगदान कर सकते हैं। एक कामकाजी जीवनसाथी भी एक गैर-वाणिज्यिक (या कम-कमाई) पति / पत्नी के लिए $ 6, 000 तक का योगदान दे सकता है, जब तक दोनों पति-पत्नी का संयुक्त योगदान ($ 12, 000 तक) कामकाजी पति की आय (या दोनों पति-पत्नी की आय) से अधिक न हो।

प्रत्येक व्यक्ति जो 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, उन्हें प्रत्येक वर्ष कैच-अप योगदान में $ 1, 000 का अतिरिक्त लाभ मिलता है, जिसका अर्थ है कि एक विवाहित जोड़ा 2019 के लिए एक पारंपरिक इरा में $ 7, 000, $ 14, 000 की कुल राशि के लिए रख सकता है, जब तक कि प्रत्येक कम से कम 50 हो। ।

यदि आपकी आय किसी Roth में योगदान करने के लिए बहुत अधिक है, तो आपकी आय आपके कर बिल से आपके पारंपरिक IRA योगदान में कटौती करने के लिए बहुत अधिक है यदि आप या आपके पति काम पर सेवानिवृत्ति योजना में योगदान करते हैं। यदि आपकी स्थिति ऐसी है, तो आप पहले से ही अपने पारंपरिक इरा में कर डॉलर डाल देंगे।

चरण 2. अपने पारंपरिक IRA को तुरंत Roth IRA में बदलें

आप इस कदम को तुरंत क्यों करना चाहते हैं? क्योंकि यदि आप अपने पारंपरिक इरा में पैसा छोड़ते हैं, तो आप कमाई कर सकते हैं, और यदि आपके पास कमाई है, तो आपको अपना रूपांतरण करने पर उन कमाई पर कर देना होगा। यदि आप पर्याप्त आय अर्जित करते हैं और फिर अपने पूरे खाते के शेष राशि को परिवर्तित करते हैं, तो आपके पास एक अतिरिक्त योगदान होगा जिसे आपको सही करना होगा। जीवन को सरल रखें: अपने रूपांतरण पर विलंब न करें।

रोथ रूपांतरण में, आप वास्तव में अपने पारंपरिक इरा को रोथ इरा में "चालू" नहीं करते हैं, आप बस एक खाते से दूसरे खाते में धन स्थानांतरित करते हैं।

चरण 3. प्रक्रिया को दोहराएं, यदि आप चाहें

हर साल जब आप नियमित रूप से सामने के दरवाजे पर एक रोथ इरा के लिए पूरी तरह से योगदान नहीं दे सकते हैं, तो पिछले दरवाजे रोथ का लाभ उठाएं।

नियम का पालन करो

आप यह सुनिश्चित करना चाहेंगे कि आप अपने रोथ इरा पर आईआरएस नियमों का पालन करते हैं। यहाँ पाँच युक्तियाँ हैं जो आपको यह सुनिश्चित करने में मदद करती हैं।

1. यदि आपके पास पहले से ही एक पारंपरिक IRA है जिसे आपने कर-कटौती योग्य योगदान दिया है, तो सुनिश्चित करें कि समर्थक नियम का पालन करें। इस नियम से निपटने का सबसे आसान तरीका सभी पारंपरिक IRA, SEP IRAs और SIMPLE IRA में एक शून्य संतुलन होना है।
2. यदि आप 59 converted से कम उम्र के हैं, तो कम से कम पांच साल के लिए अपने रोथ इरा से परिवर्तित फंडों को न निकालें। यदि आप उन्हें जल्द हटाते हैं, तो आपको 10% जुर्माना देना होगा जब तक कि आप सीमित अपवादों में से एक के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करते।
3. चूंकि आप 70 traditional वर्ष की उम्र में एक बार पारंपरिक आईआरए में योगदान नहीं दे सकते हैं, तो पिछले दरवाजे रोथ रणनीति का उपयोग करने की आपकी क्षमता भी समाप्त हो जाती है।
4. एक पारंपरिक IRA में योगदान करने और इसे Roth IRA में ले जाने के बीच अपने पिछले योगदान को अपने हाथों में वापस न आने दें। आप एक अप्रत्याशित कर बिल के साथ समाप्त हो सकते हैं। इसके बजाय, एक ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर (यदि आपके पारंपरिक और रोथ आईआरए एक ही वित्तीय संस्थान में नहीं हैं) या एक ही-ट्रस्टी ट्रांसफर (यदि दोनों आईआरए एक ही संस्थान में हैं)।
5. जब आप अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आईआरएस फॉर्म 8606, नॉनडक्टेबल IRAs भरें।

जब एक पिछले दरवाजे रोथ आईआरए करने के लिए नहीं

ऐसी परिस्थितियाँ हो सकती हैं, जिनके तहत एक बैकडोर रोथ को करना एक अच्छा विचार नहीं हो सकता है, जब सहित:

• आपको अगले पांच वर्षों में पिछले दरवाजे रोथ में योगदान करने वाले पैसे की आवश्यकता है। यदि आप इसे वापस लेते हैं तो आपको 10% जुर्माना देना होगा।
• आपको विश्वास नहीं है कि आप इस प्रक्रिया को सही ढंग से कर सकते हैं और महंगी कर त्रुटियों से बच सकते हैं। (यदि ऐसा है, तो मदद के लिए एक वित्तीय योजनाकार या कर सलाहकार से पूछें।)
• आपको लगता है कि प्रो-रटा नियम आपकी स्थिति पर लागू होता है, लेकिन आपको समझ में नहीं आता है कि अपने कर दायित्व की गणना करने के लिए गणित कैसे करें। (फिर, यह सिर्फ एक DIY समस्या है: मदद के लिए एक पेशेवर से पूछें।)
• आपने इस वर्ष IRA में एक पुराने नियोक्ता से 401 (के) बैलेंस लिया है। उस स्थिति में, यदि आप एक पिछले दरवाजे रोथ भी करते हैं, तो आप करों को समाप्त करेंगे।

तल - रेखा

पिछले दरवाजे के माध्यम से एक रोथ आईआरए में योगदान करना सीधे तरीके से योगदान देने की तुलना में अधिक जटिल है, लेकिन यह आपका एकमात्र विकल्प है यदि आपकी आय आईआरएस सीमा से अधिक है। यह कई लोगों के लिए अतिरिक्त कदम के लायक है क्योंकि एक रोथ के पास अतिरिक्त कर लाभ हैं जो एक पारंपरिक आईआरए नहीं करता है। अपने पिछले दरवाजे रोथ इरा योगदान को सही ढंग से निष्पादित करने में मदद के लिए, एक वित्तीय योजनाकार या कर सलाहकार से परामर्श करें।