रोथ और पारंपरिक IRA योगदान सीमा 2019 के लिए
2019 रोथ और पारंपरिक इरा योगदान सीमा $ 6, 000, या $ 7, 000 है यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं। लेकिन ऐसे प्रतिबंध हैं जो यह प्रभाव डाल सकते हैं कि आप कितना योगदान कर सकते हैं और आप अपने कर रिटर्न पर क्या कटौती कर सकते हैं।
चाबी छीन लेना
- रोथ और पारंपरिक IRAs के लिए 2019 की संयुक्त योगदान सीमा $ 6, 000 ($ 7, 000 है यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं)।
- Roth IRA योगदान सीमा उच्च आय में कम या समाप्त हो जाती है।
- पारंपरिक इरा योगदान घटाया जाता है, लेकिन अगर आप या आपके पति या पत्नी काम पर एक सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किया जाता है तो आप जो राशि काट सकते हैं वह कम या समाप्त हो सकती है।
- यदि वे IRA में योगदान करते हैं तो निम्न-आय करदाता सेवर के क्रेडिट के लिए योग्य हो सकते हैं।
2019 इरा योगदान सीमाएं
2019 के लिए, आप अपने रोथ और पारंपरिक इरा में योगदान कर सकते हैं:
- $ 6, 000 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $ 7, 000 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं
2019 कर वर्ष के लिए, आपके पास 1 जनवरी, 2019 से 15 अप्रैल, 2020 तक, एक इरा में योगदान करने के लिए है।
आप केवल "अर्जित आय" में योगदान कर सकते हैं
IRA में योगदान करने के लिए आपके पास "अर्जित आय" होनी चाहिए।
अर्जित आय प्राप्त करने के दो तरीके हैं: किसी और के लिए काम करें जो आपको भुगतान करता है, या व्यवसाय या खेत को चलाने या चलाने के लिए।
अर्जित आय में वेतन, वेतन, टिप्स, बोनस, कमीशन और स्व-रोजगार आय के पैसे शामिल हैं। इसके अलावा, आईआरएस विकलांगता सेवानिवृत्ति लाभों को अर्जित आय के रूप में मानता है जब तक आप उस उम्र तक नहीं पहुंचते हैं जब आपको विकलांगता नहीं मिली थी।
कुछ प्रकार की आय को अर्जित आय के रूप में नहीं गिना जाता है, जिसमें शामिल हैं:
- निर्वाह निधि
- बच्चे को समर्थन
- किराये की संपत्ति से आय
- निवेश से ब्याज और लाभांश
- एक दंड संस्था में एक कैदी रहते हुए आपको प्राप्त हुआ वेतन
- सेवानिवृत्ति की आय
- सामाजिक सुरक्षा
- बेरोजगारी के फायदे
2019 के लिए, यदि आप 50 वर्ष और उससे अधिक आयु के हैं, तो आप $ 6, 000 से लेकर IRA तक या 7, 000 डॉलर तक का योगदान कर सकते हैं। लेकिन आपके पास योगदान देने के लिए पर्याप्त आय होनी चाहिए।
यदि वर्ष के लिए आपकी अर्जित आय योगदान सीमा से कम है, तो आप केवल अपनी अर्जित आय में योगदान कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपने $ 3, 000 कमाए हैं, तो आप अधिकतम $ 3, 000 का योगदान कर सकते हैं।
स्पूसल इरा
यदि आपको आमदनी नहीं हुई है - लेकिन आपका जीवनसाथी करता है - तो आप खोल सकते हैं जिसे स्पाउस इरा कहा जाता है। ये खाते ऐसे व्यक्ति को अर्जित आय की अनुमति देते हैं जो अपने पति या पत्नी की ओर से योगदान करते हैं जो वेतन के लिए काम नहीं करता है।
Spousal IRA के लिए पात्र होने के लिए, आपको विवाहित होना चाहिए और एक संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करना होगा।
आप पारंपरिक या रोथ इरा के रूप में एक स्पूसल इरा की संरचना कर सकते हैं। किसी भी तरह से, अर्जित आय वाले पति या पत्नी दोनों IRAs में योगदान कर सकते हैं, बशर्ते दोनों योगदानों को कवर करने के लिए उनके पास पर्याप्त आय हो।
2019 रोथ इरा आय सीमा
आप एक पारंपरिक इरा में योगदान कर सकते हैं, चाहे आप कितना भी पैसा कमाएं। लेकिन यदि आप बहुत अधिक धन कमाते हैं तो आप रोथ इरा को खोलने या योगदान करने के योग्य नहीं हैं।
यदि आप बहुत अधिक पैसा कमाते हैं, तो आप अभी भी एक पिछले Roth IRA नामक एक रणनीति का उपयोग करके Roth IRA में योगदान कर सकते हैं।
यहां आपकी दाखिल स्थिति और संशोधित समायोजित सकल आय के आधार पर 2019 रोथ आईआरए आय और योगदान सीमा का एक विस्तृत विवरण दिया गया है:
| 2019 रोथ इरा आय सीमा | ||
|---|---|---|
| दाखिल स्थिति | संशोधित एजीआई | अंशदान सीमा |
| संयुक्त रूप से दाखिल या विधवा (एर) अर्हता प्राप्त | $ 193, 000 से कम | $ 6, 000 ($ 7, 000 यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं |
| $ 193, 000 से $ 202, 999 | कम किया हुआ | |
| $ 203, 000 या अधिक | पात्र नहीं है | |
| एकल, घर का मुखिया, या अलग से विवाहित फाइलिंग (और आप वर्ष के दौरान किसी भी समय अपने पति या पत्नी के साथ नहीं रहते थे) | $ 122, 000 से कम | $ 6, 000 ($ 7, 000 यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं |
| $ 122, 000 से $ 136, 999 | कम किया हुआ | |
| $ 137, 000 या अधिक | पात्र नहीं है | |
| विवाहित फाइलिंग अलग से (यदि आप वर्ष के दौरान किसी भी समय अपने जीवनसाथी के साथ रहते थे) | $ 10, 000 से कम | कम किया हुआ |
| $ 10, 000 या अधिक | पात्र नहीं है | |
रोथ इरा योगदान सीमाओं के आसपास अभी भी तरीके हैं। यदि आप एक गैर-कटौती योग्य IRA में योगदान करते हैं, तो आप इसे एक रोथ IRA में बदल सकते हैं। यह 401 (के) योजना में किए गए गैर-योगदान योग्य योगदान पर लागू होता है।
बेशक, किसी भी रणनीति जिसमें कर निहितार्थ हैं, एक योग्य कर पेशेवर द्वारा समीक्षा की जानी चाहिए।
2019 पारंपरिक इरा कटौती सीमा
रोथ इरा के विपरीत, पारंपरिक इरा के साथ कोई आय सीमा नहीं है। और यदि आप और आपके पति के पास 401 (के) या काम पर कोई अन्य सेवानिवृत्ति योजना नहीं है, तो आप अपना योगदान पूर्ण रूप से घटा सकते हैं।
यदि आप में से कोई एक काम पर एक योजना द्वारा कवर किया गया है, हालांकि, कटौती कम या समाप्त हो सकती है। यहां 2019 के लिए इरा कटौती सीमा का पूरा विवरण दिया गया है:
| 2019 पारंपरिक इरा कटौती सीमा | ||
|---|---|---|
| यदि आपकी फाइलिंग स्थिति… | और आपकी संशोधित एजीआई है ... | तो आप ले सकते हैं ... |
| एकल, घर के मुखिया, योग्य विधवा (एर), संयुक्त रूप से या अलग से विवाहित फाइलिंग और न ही पति या पत्नी को काम की योजना द्वारा कवर किया जाता है | कोई भी राशि | आपके योगदान की सीमा तक पूरी कटौती |
| संयुक्त रूप से दाखिल या विधवा (एर) अर्हता प्राप्त करने और आप काम पर एक योजना द्वारा कवर किया जाता है | $ 103, 000 या उससे कम | आपके योगदान की सीमा तक पूरी कटौती |
| $ 103, 000 से अधिक लेकिन 123, 000 डॉलर से कम | आंशिक कटौती | |
| $ 123, 000 या अधिक | कोई कटौती नहीं | |
| संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग और आपके पति काम पर एक योजना द्वारा कवर किया गया है | $ 193, 000 या उससे कम | आपके योगदान की सीमा तक पूरी कटौती |
| $ 193, 000 से अधिक लेकिन $ 203, 000 से कम | आंशिक कटौती | |
| $ 203, 000 या अधिक | कोई कटौती नहीं | |
| एकल या घर का मुखिया और आप काम पर एक योजना के तहत आते हैं | $ 64, 000 या उससे कम | आपके योगदान की सीमा तक पूरी कटौती |
| $ 64, 000 से अधिक लेकिन 74, 000 डॉलर से कम | आंशिक कटौती | |
| $ 74, 000 या अधिक | कोई कटौती नहीं | |
| अलग से विवाहित फाइलिंग और या तो पति या पत्नी काम पर एक योजना द्वारा कवर किया गया है | $ 10, 000 से कम | आंशिक कटौती |
| $ 10, 000 या अधिक | कोई कटौती नहीं | |
संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI)
IRA की सीमाएं आने पर IRA आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) का उपयोग करता है। यह संख्या आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) के करीब (या समरूप) हो सकती है। यह आपकी एजीआई लेता है और इसमें कुछ कटौती शामिल है, जिसमें शामिल हैं:
- किसी भी स्वरोजगार करों का आधा।
- इरा योगदान और सामाजिक सुरक्षा।
- सार्वजनिक रूप से कारोबार की साझेदारी से नुकसान।
- निष्क्रिय आय या हानि।
- योग्य ट्यूशन खर्च।
- किराये का नुकसान।
- छात्र ऋण ब्याज।
- गोद लेने के खर्च के लिए बहिष्कार।
- अमेरिकी बचत बांड से आय के लिए बहिष्कार।
- ट्यूशन और फीस।
अपनी संशोधित समायोजित सकल आय की गणना करने के लिए, अपने कर रिटर्न से अपनी समायोजित सकल आय (एजीआई) खोजें। यह नए पुनर्निर्मित 1040 की लाइन 8 बी पर है। फिर, इरा प्रयोजनों के लिए अपने एजीआई को संशोधित करने के लिए आईआरएस प्रकाशन 590-ए से परिशिष्ट बी, वर्कशीट 2 का उपयोग करें।
अतिरिक्त इरा योगदान: यदि आप बहुत अधिक योगदान करते हैं
अपने इरा योगदान को अधिकतम करना अच्छा है। लेकिन अगर आप ओवरबोर्ड जाते हैं, तो आईआरएस इसे एक अयोग्य (या अधिक) योगदान मानता है। यदि आप बहुत अधिक योगदान करते हैं या अपनी आय बहुत अधिक होने पर एक रोथ में योगदान करते हैं - तो आप गलती को ठीक करने तक हर साल अतिरिक्त योगदान पर 6% जुर्माना लगा सकते हैं।
अयोग्य IRA योगदान किसी भी राशि पर 6% जुर्माना लगाता है जो आप अधिक योगदान करते हैं।
अच्छी खबर: अपनी गलती को ठीक करने के कई तरीके हैं:
- अप्रैल कर की समय सीमा से पहले अतिरिक्त योगदान (और उस पर किसी भी कमाई) को वापस ले लें।
- यदि आपने पहले ही अपना कर रिटर्न दाखिल कर दिया है, तो अतिरिक्त योगदान (और कमाई) को हटा दें, और अक्टूबर की समय सीमा तक संशोधित कर रिटर्न दाखिल करें।
- अगले साल के योगदान के लिए अतिरिक्त लागू करें। आप इस वर्ष 6% जुर्माना अदा करेंगे, लेकिन आप आगे जा रहे हैं।
- 31 दिसंबर तक अगले साल की अतिरिक्त राशि वापस ले लें। आप दो साल की सजा भुगतेंगे और फिर आगे बढ़ेंगे।
बेशक, यह पूरी तरह से अतिरिक्त योगदान से बचने के लिए सबसे अच्छा है। वर्ष के लिए आईआरएस की योगदान सीमाओं पर ध्यान देना सुनिश्चित करें, अपने योगदान पर नज़र रखें और अपनी आय देखें। सिर्फ इसलिए कि आप पिछले साल योगदान करने के योग्य थे इसका मतलब यह नहीं है कि आप अभी भी हैं।
सेवर क्रेडिट
कम से मध्यम आय वाले कई लोगों को सेवर क्रेडिट, आपके द्वारा दिए जाने वाले करों की एक डॉलर-से-डॉलर की कमी के बारे में भी पता नहीं है। यह 2000 के दशक की शुरुआत से अस्तित्व में है।
यदि आप पात्र हैं, तो आप $ 2, 000 की एक डॉलर राशि (संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए $ 4, 000 डॉलर) तक 10%, 20% या अपने योगदान का 50% कमा सकते हैं।
सेवर का क्रेडिट व्यक्तियों, परिवारों के प्रमुखों और संयुक्त फाइलरों के लिए उपलब्ध है जो IRA, 401 (k), या किसी अन्य योग्य सेवानिवृत्ति खाते में योगदान करते हैं, और जिनकी समायोजित सकल आय कुछ मापदंडों के भीतर आती है। साथ ही, आपकी उम्र 18 वर्ष से अधिक होनी चाहिए, पूर्णकालिक छात्र नहीं, और किसी और के कर रिटर्न पर निर्भर के रूप में सूचीबद्ध नहीं होना चाहिए।
आय सीमा को सालाना समायोजित किया जाता है। 2019 के लिए सेवर की क्रेडिट दरें इस प्रकार हैं:
| 2019 सेवर का श्रेय | |||
|---|---|---|---|
| श्रेय | संयुक्त रूप से विवाहित विवाह | घर के मुखिया | अन्य सभी फ़िल्टर |
| 50% | AGI $ 38, 500 या उससे कम | AGI $ 28, 875 या उससे कम | AGI $ 19, 250 या उससे कम |
| 20% | $ 38, 501 से $ 41, 500 | $ 28, 876 से $ 31, 125 | $ 19, 251 से $ 20, 750 |
| 10% | $ 41, 501 से $ 64, 000 | $ 31, 126 से $ 48, 000 | $ 20, 751 से $ 32, 000 |
| 0% | $ 64, 000 से अधिक | $ 48, 000 से अधिक | $ 32, 000 से अधिक |
AGI के साथ एक विवाहित जोड़े, कहते हैं, $ 60, 000 उनके IRAs (10% स्तर) में से प्रत्येक को 2, 000 डॉलर का योगदान देकर 2019 कर बिल पर $ 400 बचा सकता है। यदि वे $ 38, 500 से कम आय के साथ $ 4, 000 का योगदान करने में कामयाब रहे, तो उनका कर क्रेडिट 2, 000 डॉलर (उनके योगदान का 50%) होगा।
तल - रेखा
योगदान सीमाएं IRAs के अन्य प्रकारों पर भी लागू होती हैं। स्व-नियोजित और छोटे व्यवसाय के मालिकों के लिए, सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी) IRAs और एकल 401 (के) योजनाओं के लिए योगदान की सीमा मुआवजे का 25% है, $ 56, 000 तक।
यदि आपके पास सेविंग इंसेंटिव मैच प्लान (SIMPLE) IRA है, तो आप 2019 के लिए $ 13, 000 तक की सैलरी डेफ़रल (वेतन में कमी का योगदान) कर सकते हैं। यदि आपकी उम्र 50 वर्ष या अधिक है, तो आप अतिरिक्त $ 3, 000 जोड़ सकते हैं।
किसी भी प्रकार का इरा सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने का एक शानदार तरीका है। लेकिन इन खातों का पूरा लाभ उठाने के लिए - और किसी भी परेशानी या दंड से बचने के लिए - योगदान, आय और कटौती सीमा के नियमों का पालन करना सुनिश्चित करें। समय-समय पर सीमाएं बदलती रहती हैं, इसलिए यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप अनुपालन करते हैं, प्रत्येक वर्ष वापस जांचें।
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