खिंचाव इरा
एक खिंचाव इरा एक संपत्ति नियोजन रणनीति है जो एक गैर-जीवनसाथी लाभार्थी को पारित होने पर विरासत में मिली इरा की कर-स्थगित स्थिति का विस्तार करती है। यह एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) की निरंतर कर-स्थगित विकास के लिए अनुमति देता है।
इस रणनीति का उपयोग करके, एक आईआरए को पीढ़ी से पीढ़ी तक पारित किया जा सकता है, जबकि लाभार्थी कर-आस्थगित और / या कर-मुक्त विकास का आनंद लेते हैं। "खिंचाव" शब्द एक विशिष्ट प्रकार के इरा का प्रतिनिधित्व नहीं करता है; बल्कि यह एक वित्तीय रणनीति है जो लोगों को जीवन से बाहर निकालने की अनुमति देता है - और इसलिए IRA के कर लाभ -।
चाबी छीन लेना
- एक इरा बाहर खींचकर फंड को संभावित रूप से कर-स्थगित करने के दशकों देता है
- गैर-रीढ़धारी उत्तराधिकारियों को अपनी जीवन प्रत्याशा के आधार पर आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) लेना चाहिए, इसलिए IRA को युवा उत्तराधिकारियों के पास भेजने से यह पता चलता है कि धनराशि को निकालने से पहले इसे कितने समय तक जारी रखा जा सकता है।
- स्ट्रेच इरा विशेष रूप से रोथ इरा के साथ उपयोग किया जाता है क्योंकि वितरण आम तौर पर कर मुक्त होते हैं।
कैसे एक खिंचाव इरा काम करता है
IRA के टूटने से IRA में फंड को अधिक समय मिलता है - संभावित दशकों से कर-स्थगित करने के लिए। यह भविष्य की पीढ़ियों के लिए धन को बढ़ने का अवसर प्रदान करता है। एक पारंपरिक इरा के साथ, मालिक को 70½ वर्ष के बाद 1 अप्रैल तक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू करना होगा। आरएमडी की गणना पिछले वर्ष के 31 दिसंबर को खाता शेष राशि लेने और मालिक की जीवन प्रत्याशा (आईआरएस '"यूनिफ़ॉर्म लाइफटाइम" तालिका में सूचीबद्ध के रूप में सूचीबद्ध) की संख्या को छोड़ कर की जाती है। प्रत्येक वर्ष, RMD की गणना शेष जीवन प्रत्याशा द्वारा खाता शेष को विभाजित करके की जाती है।
किसी भी उम्र के गैर-spousal वारिस, IRA के प्रकार की परवाह किए बिना, अपने जीवन प्रत्याशा के आधार पर RMDs लेना चाहिए (विरासत में मिले IRA के नियम पति-पत्नी और गैर-पति-पत्नी के लिए अलग-अलग हैं)। युवा लाभार्थी, कम RMD, जो IRA को समय के साथ खींचने के लिए IRA में अधिक धनराशि रखने की अनुमति देता है। यही कारण है कि कई खिंचाव IRAs एक परिवार के सबसे कम उम्र के सदस्य को दिए जाते हैं।
खिंचाव इरा: कौन उनका उपयोग करता है
सामान्य तौर पर, धनवान सेवानिवृत्त जो जानते हैं कि उनके पति के पास सेवानिवृत्ति के लिए पर्याप्त पैसा होगा, अपने परिवार में सबसे कम उम्र के व्यक्ति को लाभार्थी के रूप में नामित करके अपने परिवार की संपत्ति को बनाए रखने के लिए एक खिंचाव इरा का उपयोग करेगा। उनके न्यूनतम आरएमडी करों का मतलब होगा कि उनके आईआरए में शेष राशि कर-स्थगित हो जाएगी। हालांकि, सभी IRAs खिंचाव की रणनीति की अनुमति नहीं देते हैं, और निवेशकों को अपने वित्तीय सलाहकार या वित्तीय संस्थान के साथ जांच करनी चाहिए कि क्या लाभार्थियों को जीवन-प्रत्याशा अवधि में वितरण लेने की अनुमति दी जाएगी।
रोथ इरा के साथ उपयोग किए जाने पर स्ट्रेच इरा विशेष रूप से फायदेमंद होते हैं क्योंकि वितरण आम तौर पर कर मुक्त होते हैं, जबकि पारंपरिक इरा वितरण को साधारण आय के रूप में माना जाता है।
खिंचाव इरा विकास
2016-2017 में यह अफवाह थी कि नए कानून में खिंचाव इरा का खात्मा होगा और गैर-जीवनसाथी लाभार्थियों को आवश्यक न्यूनतम वितरण के लिए पांच साल के शासन का उपयोग करने की आवश्यकता होगी। लेकिन टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के पारित होने के साथ, खिंचाव इरा को फिर से दिया गया।
हालांकि, 2019 की गर्मियों में कांग्रेस के माध्यम से अपना रास्ता बनाने वाले सेवानिवृत्ति बिल IRAs के उपयोग और सीमा को सीमित कर सकते हैं। देखते रहें कि क्या नियम बदलते हैं।
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