वित्तीय सलाहकारों के लिए कर युक्तियाँ

सभी छोटे व्यवसाय के मालिकों की तरह, वित्तीय सलाहकार करों को कम करने, आय को अधिकतम करने और सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के तरीकों की तलाश करते हैं। सलाहकार जो अपने स्वयं के व्यवसाय के मालिक हैं, वे कई खर्चों को पूरा करते हैं जो उनके काम की रेखा के लिए अद्वितीय हैं, लेकिन ऐसे कई उपाय भी हैं जो अधिकांश या सभी स्व-नियोजित करदाता अपनी रिपोर्ट योग्य आय को कम करने के लिए कर सकते हैं।

यह लेख वित्तीय सलाहकारों के लिए समायोजित सकल आय को कम करने के लिए उपलब्ध प्रमुख मार्गों की जांच करता है जिन्हें उन्हें आईआरएस को रिपोर्ट करना होगा।

चाबी छीन लेना

• यदि आप एक वित्तीय सलाहकार हैं, तो आपको किसी अन्य छोटे व्यवसाय की तरह अपने व्यवहार का इलाज करने की आवश्यकता है।
• इसका मतलब है कि टैक्स ब्रेक और कटौती जो आपके लिए उपलब्ध हैं, कर समय के अनुसार उपलब्ध हैं।
• जबकि ओवरहेड और मार्केटिंग सामग्री जैसे मानक खर्च सभी प्रकार के व्यवसायों में पाए जाते हैं, वित्तीय सलाहकार अतिरिक्त कटौती का दावा कर सकते हैं जो आपके उद्योग के लिए विशिष्ट हैं।

बिजनेस एंटिटी को अलग करें

कई वित्तीय सलाहकार अपनी प्रथाओं को अलग-अलग व्यावसायिक संस्थाओं, जैसे कि एक सबचार्चर एस कॉर्पोरेशन, सी कॉरपोरेशन, पार्टनरशिप या एलएलसी में बंद करके अन्य छोटे व्यवसाय मालिकों के रूप में एक ही रणनीति का पालन करते हैं। फिर वे खुद को अपने व्यवसायों से बाहर वेतन देते हैं, इस प्रकार शेष आय को व्यवसाय के लिए कर योग्य छोड़ देते हैं।

यह व्यवसायी को व्यवसाय के सभी कर के लिए व्यक्तिगत रूप से उत्तरदायी होने से रोकता है और उसे स्व-रोजगार कर से बचने की अनुमति भी देता है। यह मुकदमेबाजी में सलाहकार की देयता को भी कम कर सकता है। यदि कोई ग्राहक किसी भी कारण से सलाहकार के खिलाफ मुकदमा दायर करता है, तो व्यवसाय स्वयं उत्तरदायी हो सकता है, लेकिन सलाहकार नहीं, यह इस बात पर निर्भर करता है कि व्यवसाय कैसे स्थापित किया जाता है।

मानक व्यापार व्यय

बड़ी संख्या में व्यवसाय व्यय हैं जो सलाहकार किसी अन्य छोटे व्यवसाय की तरह ही घटा सकते हैं। इसमें शामिल है:

• विपणन और विज्ञापन
• व्यापार और सेल फोन
• किराया, उपरि, उपयोगिताओं
• कर्मचारी का वेतन
• ठेका श्रमिक
• जीवन और स्वास्थ्य बीमा और अन्य लाभ, स्वास्थ्य बचत खाते
• मानक कार्यालय उपकरण, जैसे कागज, कॉपियर और फर्नीचर
• कंप्यूटर और सॉफ्टवेयर व्यय, जैसे कि लेखांकन कार्यक्रम जो व्यवसाय आय, प्राप्य और व्यय का ट्रैक रखते हैं
• पारंपरिक सेवानिवृत्ति योजना का योगदान (वे जो अब वितरण के साथ कटौती योग्य हैं जो सेवानिवृत्ति पर कर योग्य हैं)

हालांकि, वित्तीय नियोजकों के पास खर्चों का एक समूह भी होता है जो उनके पेशे के लिए अद्वितीय होते हैं। उनके व्यवसाय मॉडल के आधार पर, अधिकांश या सभी सलाहकारों को निम्नलिखित में से कुछ या सभी के लिए भुगतान करना होगा:

• ब्रोकर / डीलर की लागत
  अधिकांश ब्रोकर-डीलर अपने सलाहकार कर्मचारियों से विभिन्न प्रकार के वार्षिक शुल्क लेते हैं, जैसे रखरखाव और प्रशासनिक शुल्क। वे आमतौर पर अपने दलालों और सलाहकारों द्वारा अर्जित सकल कमीशन का एक हिस्सा भी रखते हैं। (कुछ ब्रोकर / डीलर सलाहकार को कोई शुल्क नहीं देते हैं और बस अर्जित कमीशन का एक बड़ा हिस्सा रखते हैं।)
• ट्रेडिंग प्लेटफॉर्म
  कई सलाहकार अपने ग्राहकों के लिए प्रतिभूतियों के ऑर्डर देते समय अपने ग्राहकों को सर्वोत्तम संभव बाजार मूल्य दिलाने के लिए दलाल / डीलरों को दरकिनार कर देते हैं। ट्रेडिंग प्लेटफॉर्म सलाहकार को सीधे बाजारों में प्लग करते हैं और ब्रोकर / डीलरों द्वारा उपयोग किए जाने वाले बाजार निर्माताओं को उनके लिए व्यापार करने के लिए बायपास करते हैं। अधिकांश ट्रेडिंग प्लेटफॉर्म इस सेवा के लिए एक मासिक शुल्क लेते हैं जो सलाहकार द्वारा आवश्यक सेवाओं के आधार पर भिन्न हो सकते हैं।
• वित्तीय योजना सॉफ्टवेयर
  अधिकांश सलाहकार आज प्रतिभूतियों और विभागों का विश्लेषण करने के लिए परिष्कृत कंप्यूटर प्रोग्राम का उपयोग करते हैं। कई व्यापक वित्तीय नियोजन कार्यक्रम भी हैं जो सलाहकारों को ग्राहक की वित्तीय स्थिति के प्रत्येक पहलू में प्रवेश करने की अनुमति देते हैं और फिर विस्तृत रिपोर्ट दिखाते हैं कि विभिन्न काल्पनिक परिदृश्यों में क्या हो सकता है जिसका ग्राहक अनुसरण कर सकता है। इनमें से कई कार्यक्रमों को खरीदने के लिए हजारों डॉलर खर्च होते हैं और प्रत्येक वर्ष बनाए रखने के लिए सैकड़ों अधिक।
• शिक्षा और प्रमाणन व्यय
  व्यावसायिक प्रमाणपत्र और सीएफपीयू, सीएलयू या ChFC जैसे व्यावसायिक प्रमाणपत्रों के लिए निरंतर काम करने की लागत महत्वपूर्ण हो सकती है और सलाहकारों के लिए कटौती योग्य है। सलाहकार की परिस्थितियों के आधार पर, प्रतिभूतियों या बीमा को बेचने के लिए लाइसेंस की लागत में कटौती या कटौती नहीं हो सकती है। एक नया सलाहकार जो एक नया अभ्यास शुरू करने के लिए पूरी तरह से अलग व्यवसाय से आया है, इन खर्चों में कटौती करने में सक्षम नहीं होगा, क्योंकि वे सलाहकार को व्यवसाय की एक अलग पंक्ति में काम करने के लिए अर्हता प्राप्त करेंगे। लेकिन सलाहकार जो पहले से ही कुछ क्षमता में अभ्यास कर रहे हैं, वे यह लिखने में सक्षम हो सकते हैं यदि आईआरएस उन्हें उसी क्षेत्र में काम करने के लिए मानता है।

कर रिपोर्टिंग

वित्तीय सलाहकारों को अपने व्यापार और व्यक्तिगत आय को अन्य सभी छोटे व्यवसाय मालिकों के समान कर रूपों पर रिपोर्ट करना होगा। जो लोग एकमात्र मालिक के रूप में कार्य करते हैं, उन्हें अनुसूची सी पर सभी व्यावसायिक आय और खर्चों की रिपोर्ट करनी चाहिए, जबकि अन्य को साझेदारी या कॉर्पोरेट कर रिटर्न दाखिल करना होगा। वित्तीय सलाहकार, जो कर्मचारियों के रूप में काम करते हैं, उन्हें फॉर्म 2106 पर सभी अप्रशिक्षित नौकरी से संबंधित खर्चों की रिपोर्ट करनी चाहिए और उन्हें अनुसूची ए में ले जाना चाहिए (जो कटौती करने में सक्षम नहीं हैं वे ऐसा नहीं कर सकते हैं)।

उचित प्रकार के कर रिटर्न पर आंतरिक राजस्व संहिता की धारा 179 के तहत खरीदे गए वर्ष में नए फर्नीचर जैसे प्रमुख व्यय में कटौती की जा सकती है। सलाहकारों को रिकॉर्ड के प्रयोजनों के लिए प्रति ग्राहक आधार पर अपने व्यवसाय के खर्च को तोड़ने का भी ध्यान रखना चाहिए, क्योंकि आईआरएस को ऑडिट की स्थिति में इसकी आवश्यकता हो सकती है। इससे सलाहकारों को यह भी पता चल जाता है कि वे अपने प्रत्येक ग्राहक पर कितना खर्च कर रहे हैं। अधिकांश सलाहकार एक मानक व्यवसाय लेखांकन कार्यक्रम के साथ इन दायित्वों को आसानी से पूरा कर सकते हैं।

तल - रेखा

यद्यपि यहां प्रस्तुत कई कर-बचत रणनीतियां अधिकांश छोटे व्यवसाय के मालिकों के लिए लागू होती हैं, लेकिन कई प्रकार के खर्च होते हैं जो केवल वित्तीय पेशेवरों द्वारा वहन किए जाते हैं। कुछ सलाहकार अपने स्वयं के रिटर्न तैयार करने और फाइल करने में भी सक्षम हैं, लेकिन जो प्रशिक्षित कर तैयारकर्ता नहीं हैं वे इस कार्य को किसी अन्य को सौंपने के लिए बुद्धिमान हो सकते हैं (और फिर उनके रिटर्न पर कर तैयारी की लागत में कटौती कर सकते हैं।)